房地產(chǎn)公司資金使用審批程序

1、企業(yè)管理實(shí)企業(yè)保障體系構(gòu)建企業(yè)建管理辦法內(nèi)容綱管理工銷售團(tuán)隊(duì)管（工具 房地產(chǎn)公司資金使用審批程序 1、該項(xiàng)目項(xiàng)目負(fù)責(zé)人由雙方共同委派，委托權(quán)限應(yīng)成立書面文 件，形同合同或協(xié)議。 2、財(cái)務(wù)報(bào)銷必須是合法、有效的發(fā)票或收據(jù)，白條一律不予報(bào)銷。特殊情況，購買貨物金額較小，不能取得合法、有效的發(fā)票或單 據(jù)，由經(jīng)辦人在白條上寫出緣由，報(bào)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字，方可報(bào)銷。 3、所有發(fā)票或收據(jù)的報(bào)銷，必須業(yè)務(wù)內(nèi)容完整，金額計(jì)算正確，大小寫相符，字跡清晰可認(rèn)，簽章齊全，合法、有效，匯總發(fā)票或單 據(jù)還須附有清單。 、所有原始單據(jù)上業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須簽字。4 5、會(huì)計(jì)人員對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項(xiàng)，都有權(quán)且必須拒絕辦

2、理，并及時(shí)向上級請求處理。否則按違章論處并對該資金 的損失負(fù)連帶賠償責(zé)任。 、工程款支付6 1)、工程合同應(yīng)由各部經(jīng)理共同草擬，所有承包業(yè)務(wù)必須公開、透明，雙方公司之間應(yīng)簽定反商業(yè)賄賂協(xié)議。所有的建筑安裝合同必須雙方董事長或總經(jīng)現(xiàn)親自確認(rèn)批準(zhǔn)，相關(guān)參與人員應(yīng)與公司簽訂業(yè) 務(wù)承諾書。本項(xiàng)目所有合同只能使用本項(xiàng)目合同專用單。 2)、工程款報(bào)銷單據(jù)：建筑筑工程及安裝、調(diào)試設(shè)備工程的發(fā)票，必須是合法、合規(guī)建筑安裝工程發(fā)票，建筑安裝工程發(fā)票入賬，還必須附有建筑工程、設(shè)備安裝工程合同、工程預(yù)決算等否則不予報(bào)銷或 結(jié)算。 3)、工程進(jìn)度款計(jì)劃:由工程部、財(cái)務(wù)部按合同規(guī)定和工程進(jìn)度具體情況，提出用款計(jì)劃，經(jīng)項(xiàng)

3、目負(fù)責(zé)人審批并報(bào)雙方董事長或總經(jīng) 理確認(rèn)批準(zhǔn)，留檔財(cái)務(wù)室，財(cái)務(wù)室準(zhǔn)備資金。 4)、工程進(jìn)度款支付:建筑公司提供工程進(jìn)度表，工程部、預(yù)算部(財(cái)務(wù)部)、統(tǒng)計(jì)部共同審核，填寫工程付款申請單，經(jīng)各部門負(fù)責(zé)人審核，報(bào)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽署意見，并報(bào)雙方董事長或總經(jīng)理審批后，將有關(guān)憑據(jù)交財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)合同約定，工程進(jìn)度計(jì)劃， 視資金情況安排付款。 5)、根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款的，應(yīng)嚴(yán)格按合同規(guī)定的期限付出，不得早付或遲付，也不準(zhǔn)改變支付方式和用途，非經(jīng)收款單位 )(人書面正式委托，也不準(zhǔn)改變收款單位 7、差旅費(fèi)借支款申請單，出差人員填寫，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批，雙 方財(cái)務(wù)人員復(fù)核，出納付款。 8、其他暫借款

4、，因工作需要暫借現(xiàn)金，由借款人按規(guī)定在借款單上填列借款人姓名、所屬部門、借款用途、借款日期及預(yù)計(jì)報(bào)帳日期，經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人確認(rèn)批準(zhǔn)，會(huì)計(jì)復(fù)核后，出納方可付款，借款人 應(yīng)在業(yè)務(wù)結(jié)束后及時(shí)報(bào)帳。 9、其他個(gè)人或公司借支，均須經(jīng)過雙方負(fù)責(zé)人簽字審批后，才 能支取款項(xiàng)。 、工資單由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字后才能發(fā)放。10 11、辦公物資(包括文具、紙張等文案用品，辦公桌椅、檔案柜等家俱器具，電話機(jī)、傳真機(jī)、計(jì)算機(jī)、打印機(jī)等辦公機(jī)具設(shè)備，電扇、空調(diào)等家電設(shè)備)的購置應(yīng)遵從保證供應(yīng)、方便工作、節(jié)省開支的原則，由項(xiàng)目部統(tǒng)籌計(jì)劃，編制采購計(jì)劃，報(bào)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批后實(shí)施采購，采購人員在實(shí)施采購業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)充分了解所購物資的品名、規(guī)格、質(zhì)量要求及其他特別要求，要做到貨比三家，保證物美價(jià)廉。采購后要由財(cái)務(wù)部或辦公室驗(yàn)收確認(rèn)，并將相關(guān)憑證由財(cái)務(wù)部審 核后，報(bào)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批報(bào)銷 、通訊費(fèi)12 固定辦公電話費(fèi)用采取限額制，在規(guī)定限額內(nèi)，實(shí)報(bào)實(shí)銷，超出 部分，從部門工資中扣除。 移動(dòng)電話費(fèi)采取電話補(bǔ)貼形式在工資中發(fā)放，具體標(biāo)準(zhǔn)由項(xiàng)目負(fù) 責(zé)人制定。 、車輛維修、使用費(fèi)13 由辦公室根據(jù)公司車輛管理辦法有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核簽字，由項(xiàng)目負(fù)