項目成本策劃案例

1、工程 * 樓 本錢前期籌劃分析匯 報*工程部*年*月*目錄一、工程概況 2二、經(jīng)濟(jì)盈虧預(yù)測情況 2三、主要工程盈虧情況說明 2四、主要工程盈虧分析及措施 21、低本錢組織結(jié)構(gòu) . .22人工費 . 33結(jié)構(gòu)主材 . 44結(jié)構(gòu)輔材含中小型機(jī)械 55鋼筋成型加工及運費 56水暖及電氣材料 . 67分包工程 . 68模架費用 . 79?機(jī)械費用 . .81 0 現(xiàn)場經(jīng)費 7五. 其它工程分析 7六. 材料節(jié)約總體控制措施 . 7七?抓住重點，挖潛增效，扭虧為盈、工程概況* 樓位于 * ，建筑面積 *m 2， * 結(jié)構(gòu)，地上 * 層，地下 * 層，層高 *m ， 檐 高*m，開工日期為*年*月*日，竣

2、工日期為*年*月*日，工期*天，裝修深度為*。目前 * 樓結(jié)構(gòu)已施工 *。二、經(jīng)濟(jì)盈虧預(yù)測情況本工程采用 * 報價，合同為 * 方式，扣除甲方分包 * 工程后 * 總價為 * 萬元， 折2合單方造價*元/m 含* o預(yù)計支出*萬元上繳利潤按*%考慮，盈虧*萬元，盈盈虧*%。本工程主要盈虧工程為 *，*等 * 個方面， * 項合計盈虧 *三、主要工程盈虧情況說明萬元，贏利工程為 *、 *、 * 及 * ，這幾項費用贏利共計 * 萬元左右。四、主要工程盈虧分析及措施1、工程本錢控制組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)工程部為了保證各項低本錢措施能夠有效實行， 將責(zé)任落實到人。 針對管理人員自身特 點，制定了低成 本管理

3、體系：工程經(jīng)理： 全面負(fù)責(zé)低本錢管理工作， 向各專業(yè)管理人員下達(dá)本錢管理目標(biāo)， 并檢查各 項本錢管理措 施及目標(biāo)的落實情況。積極同甲方、監(jiān)理搞好關(guān)系，為洽商辦理、價格確認(rèn)、 階段收款及竣工結(jié)算創(chuàng)造條件。商務(wù)經(jīng)理： 協(xié)助工程經(jīng)理進(jìn)行低本錢管理工作， 做好本錢分析， 找出盈虧控制點，并與 核心組協(xié)商， 制 定相應(yīng)的控制方法， 監(jiān)督檢查各專業(yè)指標(biāo)量控制情況， 施工過程中做好洽商 變更、認(rèn)價等工作，過程中收集 結(jié)算資料，為結(jié)算作準(zhǔn)備。技術(shù)經(jīng)理： 負(fù)責(zé)編制各項施工方案， 并對多種方案進(jìn)行比照分析， 最終確定可行的經(jīng)濟(jì) 性方案。協(xié)同 鋼筋、木工、砼等專業(yè)長進(jìn)行研討， 編制各專業(yè)施工及材料用量節(jié)約方案， 目

4、 標(biāo)為比現(xiàn)行方案本錢降低 2%-3%。 同預(yù)算部門配合，對工程主要材料及做法進(jìn)行比照分析。 積極與預(yù)算溝通認(rèn)真分析清單報價書，針對丟項、 漏 項、 價格低的工程進(jìn)行分析， 有針對性 德辦理洽商變更，使企業(yè)損失降到最低。生產(chǎn)經(jīng)理： 合理組織施工，保證施工進(jìn)度按時完成，確保施工工期為最短工期。平安文明施工過程中不被上級主管部門罰款， 不發(fā)生重傷以上事故。 控制現(xiàn)場不發(fā)生浪費現(xiàn)象， 綜 合利用現(xiàn)場的廢 料，負(fù)責(zé)監(jiān)督各專業(yè)工長的材料控制情況。施工員： 計算指標(biāo)量及材料節(jié)約措施， 合理控制， 嚴(yán)格按照工程部制定的低本錢管理措 施執(zhí)行，保證 材料用量處于受控范圍。物資管理員： 建立材料收發(fā)臺帳， 對進(jìn)出場

5、材料的數(shù)量、質(zhì)量嚴(yán)格把關(guān)，根據(jù)階段性材 料指標(biāo)用量，全面監(jiān)控材料用量，嚴(yán)格按照工程部材料進(jìn)出場管理方法執(zhí)行。質(zhì)檢員： 監(jiān)督各專業(yè)工長對自己所管轄的施工范圍是否按照質(zhì)量要求施工，有預(yù)見性的防止反工現(xiàn)象的發(fā)生。技術(shù)員： 配合技術(shù)副經(jīng)理做好施工方案、洽商變更，對加工訂貨要計算準(zhǔn)確，控制在公司管理規(guī)定范圍內(nèi)。2人工費本工程人工費 * 收入 * 萬元，預(yù)計支出 * 萬元，盈虧 * 萬元，盈虧率 *% ，是盈虧 工程 中盈虧率比較大的，也是工程部重點控制局部。結(jié)構(gòu)工程，本工程結(jié)構(gòu)人工費勞務(wù)合同單價為*元/m2,而清單人工費單價為*元/m2,每平米盈虧 * 元，合計盈虧額為 * 萬元。裝修勞務(wù)合同現(xiàn)在尚未簽

6、訂,但清單工日單價為* 元/工日,本次分析支出參考同類型工程工程，人工費支出單價暫按 *元/m2計算，合計盈虧為*萬元左右。水電人工費勞務(wù)合同單價為*元/m2,而清單人工費單價為*元/m2,每平米盈虧*元，合計盈虧額為* 萬元。為減少人工費盈虧額度,工程部決定從 * 方面入手,一是分析產(chǎn)生差價的原因,主要 * ,二是 受 * 影響,勞務(wù)費比正常情況偏高。三是 *工程部準(zhǔn)備將以上原因分析整理,擬采取如下措施來降低人工本錢：1認(rèn)真研究勞務(wù)合同,充分利用合同價中的浮動價局部,在施工過程中對施工隊進(jìn)行考核,從工期、質(zhì)量、平安文明施工等各方面嚴(yán)格把關(guān),對未到達(dá)施工規(guī)定要求的進(jìn)行記錄在案,并保存影像資料,

7、在結(jié)算時按規(guī)定扣款, 以做到充分發(fā)揮浮動價的作用, 堅決摒棄 按合同價結(jié)算的 方式。 2制定詳細(xì)的質(zhì)量及平安文明施工管理處分方法,并由勞務(wù)隊負(fù)責(zé)人簽字,施工過程中嚴(yán)加控制,對于違反條例的形為一經(jīng)出現(xiàn),立即依據(jù)管理方法進(jìn)行處分。 3屬于勞務(wù)施工范圍未進(jìn)行施工的,或局部工作內(nèi)容轉(zhuǎn)由其它分包單位施工的局部,結(jié)算時進(jìn)行扣除。 4加強(qiáng)施工過程管理,盡量合理安排工序,防止勞務(wù)隊伍重復(fù)用工、窩工,減少其 用工量,也是降低本錢的一個方面。實結(jié)算5勞務(wù)結(jié)算嚴(yán)把審核關(guān),做到專業(yè)工長、預(yù)算員、工程經(jīng)理層層審核,堅決做到按3結(jié)構(gòu)主材結(jié)構(gòu)主材一項清單收入為 *萬元，預(yù)計支出*萬元，盈虧萬，盈虧率 *% 。第一項主材為鋼

8、筋， 本工程鋼筋清單單方含量為 *kg ，屬于含量較 * 的水平，合計盈虧 * 萬元，盈虧率達(dá)*% 。從量上分析，預(yù)計實際使用量比清單量盈虧虧 * 噸，這方面可通 辦理洽商及增加過程管理來實現(xiàn)扭虧 為盈。價格方面，是本次鋼筋盈虧的重點， 清單價每噸在 * 元左右，而現(xiàn)在的物資公司供應(yīng)價根本都 到達(dá) * ，三級小螺紋都到達(dá) * 元，導(dǎo)致盈虧 * 。扭轉(zhuǎn)盈虧的方法只有向甲方認(rèn)價， 工程部為此 將此項工作列為工程部工作的重中 之重。根據(jù) * 經(jīng)驗，鋼筋單價可在施工過程中向甲方確認(rèn)，結(jié)算時進(jìn)行調(diào) 整，但本工程合同 及招標(biāo)文件 * 說明，也就是說，施工過程中按 * 調(diào)整鋼材價格。為解決此項問題，經(jīng) *

9、，同甲方有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行了溝通， 并達(dá)成 * 協(xié)議，對于鋼筋價 格如何進(jìn) 行確認(rèn)？在過程中予以簽認(rèn)， 下一步工作就是同甲方簽定書面協(xié)議， 使調(diào)價工作的 實施有充分依據(jù)。 另外， 在認(rèn)價過程中工程部對認(rèn)價中有簽字權(quán)的人做了一些公關(guān)工作， 使簽認(rèn)的價格盡量高一些，目前鋼筋的運行情*為降低本錢，減少盈虧， 控制的重點還是應(yīng)放在自身管理上， 為此，工程部制定了一系 列措施： 1在圖紙會審時提出底板套筒連接按50%錯開接頭位置，不受跨中支座限制，即滿足標(biāo)準(zhǔn)要求，又可節(jié)約套筒使用量，提高了施工速度。2底板鋼筋綁完下鐵，用鋼管搭設(shè)支架，再綁上鐵及墻、柱插筋，綁扎完成后用工字型馬凳替換，抽出鋼管，到達(dá)節(jié)約鋼筋的目

10、的。3地下室及土 0.00以上不設(shè)豎向梯子筋，采用雙“F卡控制墻體鋼筋位置，減少鋼筋用量節(jié)省搭接區(qū)箍筋使筋專業(yè)人員提料4± 0.00 以上鋼體暗柱主筋直徑? 14 時，一律采用電渣壓力焊連接，用量。5其它工種使用鋼筋必須先做出料表方案，經(jīng)鋼筋工長審批前方可提料，防止非鋼出現(xiàn)失誤，造成浪費第二項主材為商品砼，商品砼預(yù)算收入 * 萬元，預(yù)計支出 * 萬元，盈虧 * 萬元，主要原因 為 * ，物資公司商砼價格情況 * ，市場及造價信息中商砼價格情況 *。因此，目前將采取如下措施。對外：*1混凝土及時辦理工程洽商增加對內(nèi)，為控制商砼用量，減少支出，工程部制定了砼的用量控制措施，如：構(gòu)件截面尺

11、寸按負(fù)偏差進(jìn)行控制， 樓板混凝土由于管線原因造成混凝土超厚的現(xiàn)象， 樓板厚度； 2工程量按施工圖紙結(jié)算， 并分階段與攪拌站共同進(jìn)行比照分 析，使其與工程部共同參與混同時增強(qiáng)專業(yè)工長和施工隊的節(jié)約意識，防止混凝土量的控制，防止混凝土小票與實際澆筑量差異產(chǎn)生爭議，凝土浪費。3 *4結(jié)構(gòu)輔材含中小型機(jī)械結(jié)構(gòu)輔材清單收入為 * 萬元，預(yù)計支出為 * 萬元，盈虧 * 萬元。措施： 1加強(qiáng)對 材料計劃的審核， 是輔材控制的重點， 堅決防止屬于輔材局部的材料出現(xiàn)在材料方案中。 23 ) *5鋼筋成型加工及運費本工程鋼筋由鋼筋加工廠負(fù)責(zé)加工，加工費及運費為 * 元 /t ，按實際鋼筋總量計算 , 加工費合計支

12、出 * 萬元，清單此項收入為 * 萬元，盈虧 * 萬元，盈虧率 *% 。措施：1 236. 裝修材料裝修主材一項清單收入為 * 萬元，預(yù)計支出 * 萬元，盈虧 * 萬，盈虧率 *% 。第一項主材為水泥， 本工程單方含量收入為 * 萬元， 預(yù)計按照 * 情況分析， 支出 * 萬元， 折合金額合計盈虧 * 萬元，盈虧率達(dá) *% 。從量上分析，預(yù)計實際使用量比清單量 盈虧虧 * 噸， 這 方面可通辦理洽商及增加過程管理來實現(xiàn)扭虧為盈。 價格方面， 是本次水泥 盈虧的重點，清單價每噸在 * 元左右，而現(xiàn)在的市場價根本都到達(dá) * ，導(dǎo)致盈虧 * 。 扭轉(zhuǎn)盈虧的方法只有向甲方認(rèn)價， 工程部為 此將此項工作

13、列為工程部工作的重中之重。 根據(jù) 該工程特點，為降低本錢，減少盈虧，控制的重點還是應(yīng)放在 自身管理上，為此，工程部制 定了一系列措施：2) 用量收發(fā)料控制3) 結(jié)構(gòu)平整度垂直度的控制4) 施工過程中如何節(jié)約5)* 萬元，主要原因為第二項主材為砂石， 預(yù)算收入 * 萬元，預(yù)計支出 * 萬元，盈虧* ，市場價格情況 * ，市場及造價信息中價格情況 * 。因此，目前將采取如下措施。對外： *1) 如何如：對內(nèi)，為控制砂石用量，減少支出，工程部制定了砼的用量控制措施，用量收發(fā)料控制3) 結(jié)構(gòu)平整度垂直度的控制施工過程中如何節(jié)約5)其它材料：主要說明重點控制的加工訂貨材料、膩子等控制措施水暖主材清單收入

14、 * 萬元，預(yù)計支出水暖輔材清單收入 * 萬元，預(yù)計支出萬元，盈虧 *萬元，盈虧率*%萬元，贏余 *萬元，贏余率*%水電工程主要盈虧工程為1)如何實施捆綁式管理萬元，預(yù)計支出* 萬元，盈虧* 萬元，盈虧率*% 。萬元，預(yù)計支出* 萬 元，贏余贏余率*% 。* * * *、 * 等個方面，* 項合計盈虧電氣輔材清單收入 *電氣主材清單收入 *實施捆綁式管理7水暖及電氣材料* 萬元，贏利工程為 * 、* 、* 及 * ，這幾項費用贏利共計 * 萬元左右1) 盈虧原因分析2)措施：要有針對性的措施。主要是對虧損工程。8分包工程本工程共計 * 項分包工程。分包工程清單收入 * 萬元，預(yù)計支出 * 萬元

15、，盈虧 * 萬元，其中的盈利工程為 * ， * ， * ；虧損工程 * 。其中 * 盈利 * 元，原因說明：其中 * 虧損 * 元，原因分析及措施：9模架費用租賃清單措施費用共計 * 萬元，預(yù)計支出 * 萬元，盈虧 * 萬元。1、投標(biāo)情況分析說明。2、施工組織及設(shè)計說明：該局部按照技術(shù)處審核的方案，主要介紹節(jié)點做法，采取的支模措施，經(jīng)濟(jì)型論證等方面加以說明10機(jī)械費用租賃清單措施費用共計 * 萬元，預(yù)計支出 * 萬元，盈虧 * 萬元。1、 投標(biāo)情況分析說明。2、 施工組織及設(shè)計說明：該局部按照技術(shù)處審核的方案，主要介紹機(jī)械布置和數(shù)量，按工期測算出得經(jīng)濟(jì)型數(shù)據(jù)等加以說明11現(xiàn)場經(jīng)費現(xiàn)場經(jīng)費清單收

16、入 * 萬元， 預(yù)計支出 * 萬元， 贏余 * 萬元， 贏余率 *% 。措施： ( 1) 本 工程現(xiàn)場經(jīng)費控制的重點為管理人員工資， 通過鼓勵一專多能， 設(shè)棟號長等措施精簡人員， 減少管理人員工( 2) *(3) *五其它工程分析1臨設(shè)費用預(yù)算收入 * 萬元，預(yù)計支出 * 萬元，贏虧 * 萬元。措施 (1)*(2)*2工程水電費預(yù)算收入 * 萬元，預(yù)計支出 * 萬元，贏虧 * 萬元。措施 (1)*(2)*3、其它費用預(yù)算收入 * 萬元，如竣工圖編制費、揚塵控制費、擾民費、試驗費等， 預(yù)計支出 * 萬 元，贏虧 * 萬元。措施 (1)*(2)*主要說明試驗費、擾民費情況及措施。六材料節(jié)約總體控制

17、措施場時間認(rèn)真核實，(1) 首先對材料方案的控制與審核，要對工長所提材料方案的數(shù)量，質(zhì)量要求、及進(jìn)對庫房有的材料及時溝通該減的要減， 對當(dāng)時不是很急需的材料及時與工 長溝通在不耽誤工程的情況下盡量往 后壓，以免進(jìn)的太早造成庫房積壓，和資金周轉(zhuǎn)不暢。(2) 認(rèn)真做好進(jìn)場材料的驗收與保管。入庫材料必須是合格材料，所進(jìn)材料的數(shù)量和質(zhì) 量必須和工長所提 的要求相符合。堅決杜絕以次充好的情況發(fā)生。對大宗貴重材料如鋼筋、 水泥、 木方、沙石料更要合理量方科 學(xué)計算。 入庫材料根據(jù)材料的性質(zhì)妥善保管。 減少廢品 也是降低本錢的一種方法。的周轉(zhuǎn)材料進(jìn)行使(3) 進(jìn)入施工現(xiàn)場對工人領(lǐng)出材料進(jìn)行實時監(jiān)控。監(jiān)督工人

18、不準(zhǔn)大材小用，長材短用， 能廢舊利用的盡量 廢舊利用。 能二次利用的材料及時收回以便二次利用。 對某些材料采取以 舊換新的方式發(fā)料減少材料浪費 也能使本錢降低。(4) 加強(qiáng)周轉(zhuǎn)材料管理減少周轉(zhuǎn)材料喪失。從各個工長入手，各個專業(yè)工長對自己所用用中監(jiān)督，如有成心損壞或使用不當(dāng)?shù)?，對?zé)任人進(jìn)行相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處分。沒有出門證或物品(5) 對施工隊利用捆綁式管理，同施工對按照公司要求簽訂材料用量捆綁協(xié)議。嚴(yán)格 按照公司相關(guān)的材 料驗收、簽收程序執(zhí)行。(6) 不用的周轉(zhuǎn)材料要組織及時退場，以防喪失和增加租賃費用。出場時要嚴(yán)格清點和出門證不符的堅決不予放行七抓住重點，挖潛增效，扭虧為盈根據(jù)以上分析， 工程部找出了工程贏虧的關(guān)鍵點， 作為今年工作重點來抓， 并爭取最終 實現(xiàn)扭虧為盈，主要有：1 關(guān)于調(diào)價補充協(xié)議的簽定調(diào)價的補充協(xié)議是向甲方進(jìn)行認(rèn)價的依據(jù)，此項工作需由公司領(lǐng)導(dǎo)配合，工程部方案* 前將此項工作落實完畢。2 鋼材價格認(rèn)價 本工程盈虧的關(guān)鍵局部就在于鋼材的盈虧，鋼材認(rèn)價工作開展的順利