物業(yè)管理公司發(fā)票收據(jù)管理制度范本

1、內(nèi)部管理制度系列物業(yè)管理公司發(fā)票收據(jù)管理制度（標準、完整、實用、可修改）GL實用范本 | DOCUMENT TEMPLATE編號：FS-QG-29773物業(yè)管理公司發(fā)票收據(jù)管理制度Property management company invoice receipt management system 說明：為規(guī)范化、制度化和統(tǒng)一化作業(yè)行為，使人員管理工作有章可 循，提高工作效率和責任感、歸屬感，特此編寫。物業(yè)管理公司發(fā)票和收據(jù)管理制度一、總則1 .根據(jù)中華人民共和國發(fā)票管理辦法及其它有關規(guī)定制定本制度。2 .本公司所有發(fā)票、收據(jù)（指有價值的收據(jù)）及票據(jù)（以 下簡稱票據(jù)）均屬本制度管理的范圍。

2、3 .財務管理部統(tǒng)一負責本公司各種票據(jù)的管理工作。4 .各種票據(jù)的種類、使用范圍由財務管理部規(guī)定。二、各種票據(jù)的購買及印刷1 .屬國家統(tǒng)一規(guī)定的發(fā)票由財務管理部指定專人向有 關稅務部門購買。2 .經(jīng)有關稅務部門批準公司自行印制發(fā)票時，由財務管 理部提由式樣經(jīng)總經(jīng)理核準，并報有關稅務部門批準后，在稅務部門指定的印刷單位印制。3 .公司使用的各種發(fā)票、收據(jù)屬代收的部分，使用代收 單位的發(fā)票、收據(jù)；屬公司的收據(jù)需印制時，由財務管理部提 由式樣經(jīng)總經(jīng)理批準后進行印制；屬各部門專用的票據(jù)需印 制時，由需用部門提由式樣，經(jīng)財務管理部審核，報總經(jīng)理 批準后印制。4 .財務管理部專管人員必須對購買、印刷或代收

3、單位提 供的各種票據(jù)進行驗收， 詳細清點數(shù)量、檢查有無印刷錯誤。 數(shù)量有誤或印刷有錯誤的應拒收。各種票據(jù)驗收后，應按不 同的票據(jù)登記驗收日期、數(shù)量、起止號碼等，設專柜保管。三、各種票據(jù)的領用1 .財務管理部專管人員應設置各種票據(jù)領用登記簿，凡 發(fā)放票據(jù)，必須登記領用的日期、數(shù)量、起止號碼等，并由 領用人簽收。2 .使用發(fā)票或收據(jù)的部門必須指定專人負責各種票據(jù) 的管理工作（以下簡稱票據(jù)專管人員）。3 .票據(jù)專管人員在向財務管理部領取各種票據(jù)時，必須 辦理領用手續(xù)并清點數(shù)量、驗看號碼，發(fā)現(xiàn)有號碼錯亂的，應拒絕領用。4 .票據(jù)專管人員對所領用的各種票據(jù)必須妥善保管，在 交付使用人員時，應進行登記、簽

4、收。四、各種票據(jù)的使用1 .各種票據(jù)需按發(fā)票收據(jù)使用細則的規(guī)定進行使用2 .各種票據(jù)應當按照規(guī)定的時限、順序，逐欄、全部聯(lián) 次一次性開具。3 .各種票據(jù)只能按規(guī)定的范圍進行使用，不得轉借、轉 讓、跳號、拆本使用，或開具空白票據(jù)。4 .各種票據(jù)需交接使用時，應辦理交接手續(xù)，寫明交接 時票據(jù)的號碼。5 .接收人在接收各種票據(jù)時，如發(fā)現(xiàn)所交接的票據(jù)存在 問題，可拒絕接收，并立即報告主管人員。情節(jié)嚴重時，應 立即報告財務管理部。五、各種票據(jù)的檢查和核銷1 .財務管理部有權對各種票據(jù)的使用隨時進行檢查。2 .已用完的各種票據(jù)必須立即向財務管理部進行核銷。3 .財務管理部專管人員在核銷各種票據(jù)時，必須對票據(jù)進行檢查。發(fā)現(xiàn)有使用不當?shù)?，應提由意見進行糾正；發(fā)現(xiàn)有 問題的，應立即報告財務經(jīng)理。4 .財務管理部專管人員應隨時核查使用各種票據(jù)的人員有否及時將所收款項按規(guī)定上交。在各