現(xiàn)金的使用范圍現(xiàn)金使用限額

1、文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持現(xiàn)金的使用范圍-現(xiàn)金使用限額現(xiàn)金的使用規(guī)定現(xiàn)金使用范圍的規(guī)定按國(guó)家有關(guān)規(guī)定,企業(yè)現(xiàn)金使用范圍：1.1.給職工個(gè)人的工資、各項(xiàng)工資性補(bǔ)貼；2.2.支付給個(gè)人的勞務(wù)報(bào)酬；3.3.支付各種撫恤金、學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金、喪葬補(bǔ)助費(fèi)；4.4.各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他現(xiàn)金支出；5,5,收購(gòu)單位向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資支付的價(jià)款；6,6,支付出差人員必須隨身攜支付現(xiàn)金的其他支出.除 5 5、6 6 兩項(xiàng)不受結(jié)算起點(diǎn) 10001000 元的限制外,開(kāi)戶單位支付給個(gè)人的其他款項(xiàng),支付現(xiàn)金每人一次不得超過(guò)10001000 元,超過(guò)限額部分

2、,根據(jù)提款人的要求在指定的銀行轉(zhuǎn)為儲(chǔ)蓄存款或以支票、銀行本票支付.現(xiàn)金使用治理制度一、現(xiàn)金使用治理制度帶的差旅費(fèi);的零星支出.7.7.結(jié)算起點(diǎn) 10001000 元以下中國(guó)人民銀行確定需要1 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持第一條：流動(dòng)資產(chǎn)是指可以在一年或超過(guò)一年的一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者運(yùn)用的資產(chǎn),包括現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金、應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、存貨等.第二條：庫(kù)存現(xiàn)金限額：庫(kù)存現(xiàn)金限額,超出限額局部要及時(shí)送存銀行.第三條：嚴(yán)禁白條抵庫(kù)和任意挪用現(xiàn)金,出納人員必須每日結(jié)出現(xiàn)金日記賬的賬面余額,并與庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì),發(fā)現(xiàn)不符要及時(shí)查

3、明原因.財(cái)務(wù)總監(jiān)要對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行定期或不定期檢查,以保證現(xiàn)金的平安和完整.公司的一切現(xiàn)金收付都必須有合法的原始憑證.第四條：現(xiàn)金的使用范圍：1 1.職工工資、津貼、資金、個(gè)人勞務(wù):艮酬；2 2.出差人員須攜帶的差旅費(fèi)；3 3.結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；4 4.財(cái)務(wù)總監(jiān)或公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)批準(zhǔn)的其他開(kāi)支；5 5.財(cái)務(wù)人員支付款項(xiàng),超過(guò)使用現(xiàn)金限額的局部,應(yīng)當(dāng)以支票形式支付；確2 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持需全額支付現(xiàn)金的,經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人審核,財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金.第五條：資金預(yù)算治理1 1. .工程部成立后,編制資金方案,根

4、據(jù)本錢方案,編制現(xiàn)金預(yù)算.2 2. .根據(jù)工程進(jìn)度,按合同約定,按時(shí)向甲方收取工程款.3 3 . .根據(jù)回款,工程部編制資金使用方案.經(jīng)相關(guān)責(zé)任人審批后實(shí)施.4 4 . .工程部資金,原那么上由公司統(tǒng)一安排使用.第六條：資金使用審批權(quán)限1.1.30003000 元以下的零星材料,由工程部生產(chǎn)經(jīng)理審核,工程經(jīng)理審批,由公司生產(chǎn)副經(jīng)理批準(zhǔn)后支付.2.2.30003000 元以上的材料,逐級(jí)上報(bào)總經(jīng)理審核,董事長(zhǎng)批準(zhǔn)支付.第七條：現(xiàn)金收支規(guī)定：1 1.現(xiàn)金收入,應(yīng)于當(dāng)日送存銀行,當(dāng)日送存確有困難的,應(yīng)于次日送存銀行；2 2 .支付現(xiàn)金,可以從公司庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付,不得從公司的現(xiàn)金收入中坐3 文檔收

5、集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持3 3,嚴(yán)禁財(cái)務(wù)人員公款私存.第八條：銀行存款的治理：增強(qiáng)對(duì)銀行賬戶及其他賬戶的保密工作,非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄,銀行賬戶印簽實(shí)行分管、并用制,不得一人統(tǒng)一保管使用.嚴(yán)禁在任何空白合同上加蓋銀行賬戶印簽.第九條：銀行支票的使用治理：1 1.金額在1001000 0元以上的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來(lái),均使用轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算,嚴(yán)禁使用現(xiàn)金及現(xiàn)金支票結(jié)算.2 2.支票領(lǐng)用、保管：1 1支票治理由出納專管,應(yīng)于下班前把支票、 單位印簽和支票密碼送存保險(xiǎn)柜,支票本應(yīng)與支票密碼、單位印簽分開(kāi)保管,不能存放一處；支票使用時(shí)須提前向財(cái)務(wù)部

6、申請(qǐng)并填寫使用說(shuō)明；2 2支票專管員應(yīng)及時(shí)限制銀行余額,不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票；3 3支票的使用申請(qǐng)：當(dāng)公司部門或個(gè)人用款時(shí),應(yīng)當(dāng)提前向?qū)徟颂峤恢? 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持票使用說(shuō)明,并注明款項(xiàng)的用途、金額、預(yù)算等內(nèi)容,并附有效經(jīng)濟(jì)合同或相關(guān)證實(shí)；4 4使用支票時(shí)必須由本公司業(yè)務(wù)人員親自領(lǐng)取,不許代領(lǐng),否那么造成損失由當(dāng)事人承當(dāng)；5 5領(lǐng)用支票時(shí),領(lǐng)用人必須在支票登記簿上將領(lǐng)用日期、收款單位、用途、金額、支票號(hào)、密碼等填寫清楚；6 6作廢的支票,及時(shí)交還支票專管員,加蓋作廢章后,一并到銀行注銷,不能自行銷毀.第十

7、條：出納人員要隨時(shí)掌握銀行存款余額,不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票,不準(zhǔn)將銀行賬戶出借給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算或套取現(xiàn)金.在每月末要做好與銀行的對(duì)賬工作,并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,對(duì)未達(dá)賬項(xiàng)進(jìn)行分析,查找原因,并上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān).二、費(fèi)用治理制度第一條：費(fèi)用治理原那么5 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持1 1.貫徹勤儉辦企業(yè),厲行節(jié)約的方針,在保證正常經(jīng)營(yíng)的前提下,精打細(xì)算,節(jié)約挖潛,以最少的開(kāi)支取得最大的經(jīng)濟(jì)效益；2 2.從有利于公司的經(jīng)營(yíng)出發(fā),對(duì)能促進(jìn)公司效益的直接開(kāi)支要予以支持,對(duì)其他的間接開(kāi)支要嚴(yán)格限制.第二條：治理費(fèi)用內(nèi)容：治理費(fèi)用是指

8、公司各治理部門為管理和組織公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用.它具體包括以下明細(xì)工程：工資、職工福利費(fèi)、折舊費(fèi)、稅金、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、修理費(fèi)、咨詢費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、交通費(fèi)、通訊費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、其他費(fèi)用等.第三條：費(fèi)用申請(qǐng)及審批：1 1.費(fèi)用發(fā)生均應(yīng)提前 2 2 天以上申請(qǐng),由費(fèi)用發(fā)生部門負(fù)責(zé)人對(duì)所管轄范圍先進(jìn)行申請(qǐng)復(fù)核.財(cái)務(wù)總監(jiān)審批、 總經(jīng)理授權(quán)簽字后辦理費(fèi)用支出.2 2 .差旅費(fèi)：?jiǎn)T工出差,經(jīng)部門或分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行授權(quán)審批后辦理預(yù)借現(xiàn)金；6 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持3 3,業(yè)務(wù)招待費(fèi)：各部門人員因公接待外單位人員,需要到外面

9、宴請(qǐng)的,須事先取得部門負(fù)責(zé)人同意,否那么不予報(bào)銷；4 4 .車輛費(fèi)用； 車輛修理費(fèi)、 油費(fèi)、 養(yǎng)路費(fèi)、車輛保險(xiǎn)費(fèi)、車輛稅金、驗(yàn)車費(fèi)等車輛費(fèi)用需要行政部門審批；5 5 .正常的辦公費(fèi)用開(kāi)支,必須有正式發(fā)票,印章齊全,經(jīng)手人、 部門負(fù)責(zé)人簽名方可報(bào)銷付款.第四條：費(fèi)用報(bào)銷流程1 1.日常費(fèi)用報(bào)銷流程：1 1日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、 資料費(fèi)、 廣告宣傳費(fèi)等.在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi),各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原那么上不得超出預(yù)算；2 2日常費(fèi)用報(bào)銷的審批流程：報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單,報(bào)銷金額在 1000010000 元以內(nèi)由財(cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)核,總經(jīng)理審批

10、；報(bào)銷金額在100010000 0元以上的,由財(cái)務(wù)總監(jiān)與總經(jīng)理共同審核后上報(bào)董事長(zhǎng)審批；1010 萬(wàn)元以上支出7 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持由財(cái)務(wù)總監(jiān)與總經(jīng)理共同審核后,由董事長(zhǎng)報(bào)董事會(huì)共同決議；3 3差旅費(fèi)報(bào)銷流程：出差申請(qǐng)：出差人員首先填寫?出差申請(qǐng)表?,詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計(jì)差旅費(fèi)用項(xiàng)目等,出差申請(qǐng)單由總經(jīng)理批準(zhǔn)；借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過(guò)的?出差申請(qǐng)表?交財(cái)務(wù)部,按借款流程規(guī)定辦理借款手續(xù),出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)；購(gòu)票：出差人員持審批過(guò)的出差申請(qǐng)復(fù)印件,到行政部訂票；返回報(bào)銷：出差人員應(yīng)

11、在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜,根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫?差旅費(fèi)報(bào)銷單?,報(bào)銷金額參照日常費(fèi)用報(bào)銷審批流程4 4費(fèi)、固定費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用報(bào)銷流程：費(fèi)：?jiǎn)T工的費(fèi)用的報(bào)銷采用與崗位相關(guān)制,即依據(jù)不同崗位,根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的8 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn),具體標(biāo)準(zhǔn)待定.報(bào)銷流程：A A 公司行政部每月月初將本月員工費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)交到財(cái)務(wù)部；B B 財(cái)務(wù)部通知員工于每月中旬按話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)將發(fā)票交財(cái)務(wù)部集中辦理報(bào)銷手續(xù)；C C 員工到財(cái)務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款；D D 固定費(fèi)由行政部指定專人辦理報(bào)銷手續(xù),假設(shè)遇費(fèi)異常變動(dòng)情況

12、應(yīng)到電信局查明原因,特殊情況報(bào)總經(jīng)理批示處理.2 2 .專項(xiàng)費(fèi)用支出報(bào)銷流程：1)1)專項(xiàng)支出主要包括對(duì)外擔(dān)保、投資、融資、 購(gòu)置固定資產(chǎn)及其他專項(xiàng)費(fèi)用等,專項(xiàng)費(fèi)用申請(qǐng),必須召開(kāi)董事會(huì),由董事會(huì)集體決議；2)2)固定資產(chǎn)購(gòu)置報(bào)銷財(cái)務(wù)制度及流程：(1)(1)填寫購(gòu)置申請(qǐng)：按公司規(guī)定填寫?資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單?送總經(jīng)理處報(bào)批；(2)(2)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：要附相關(guān)的合同協(xié)議9 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持及批準(zhǔn)生效的購(gòu)置申請(qǐng)；(3)(3)結(jié)賬報(bào)銷：資產(chǎn)驗(yàn)收無(wú)誤后,經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料到行政相關(guān)負(fù)責(zé)人處辦理相關(guān)登記手續(xù)；(4)(4)財(cái)務(wù)部根據(jù)審批

13、后的報(bào)銷單以支票形式付款.3 3 .報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定：4 4) )財(cái)務(wù)報(bào)銷：公司財(cái)務(wù)部每周三為財(cái)務(wù)報(bào)銷日,當(dāng)月報(bào)銷截止到每月月底2 28 8日,目的是為了便于財(cái)務(wù)部集中時(shí)間月末結(jié)賬；5 5) )借支及其他業(yè)務(wù)的辦理不受以上時(shí)間限制,可隨時(shí)辦理.第五條：借款流程：1 1.借款人按規(guī)定填寫?借款單?,注明借款事由、借款金額、支票或現(xiàn)金；2 2.審批權(quán)限流程：借款額度在 1000010000 元以內(nèi)的,由財(cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)核,總經(jīng)理審批；1000010000 元以上由財(cái)務(wù)總監(jiān)與總經(jīng)理共同審核后上報(bào)董事長(zhǎng)審批；1010 萬(wàn)元以上的由財(cái)務(wù)總監(jiān)與總經(jīng)理共同審核后,由董事長(zhǎng)報(bào)董事會(huì)10 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥

14、請(qǐng)聯(lián)系刪除.文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持共同決議.3 3.財(cái)務(wù)付款： 借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù).4 4.報(bào)銷還款治理：借款人報(bào)銷時(shí)應(yīng)提供借款單,財(cái)務(wù)人員用于核對(duì)報(bào)銷原始憑證內(nèi)容是否和借款用途一致,財(cái)務(wù)人員有權(quán)對(duì)不一致工程拒絕辦理；公出借款人員應(yīng)在返回五個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部門辦理報(bào)銷手續(xù)；購(gòu)置材料物品借款人員應(yīng)在驗(yàn)收后五個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部門辦理報(bào)銷手續(xù)；其他借款人員應(yīng)在事項(xiàng)結(jié)束后五個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部門辦理報(bào)銷手續(xù).否那么財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕辦理報(bào)銷手續(xù).借款應(yīng)在包銷后一次結(jié)清,否那么財(cái)務(wù)部門有權(quán)在此后計(jì)發(fā)工資時(shí)全額扣款,直至還清欠款為止；上次前款未結(jié)清

15、者不允許繼續(xù)借款.5 5 .責(zé)任追究：借款人為第一責(zé)任人,部門負(fù)責(zé)人有義務(wù)催促借款人還款,對(duì)于惡意拖欠人員,財(cái)務(wù)部有權(quán)向借款人提出處理要求.11 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持三、應(yīng)收賬款治理制度：第一條：財(cái)務(wù)部門應(yīng)于月后 5 5 日前提供一份當(dāng)月尚未收款的應(yīng)收賬款帳齡明細(xì)表,提交給總經(jīng)理、主管市場(chǎng)的副總經(jīng)理和稽查辦.第二條：業(yè)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格對(duì)照信用額度表和財(cái)務(wù)部們報(bào)來(lái)的帳齡明細(xì)表,及時(shí)核對(duì)、 跟蹤賒銷客戶的回款情況,對(duì)未按期結(jié)算回款的客戶及時(shí)聯(lián)絡(luò)和反應(yīng)信息給主管副總經(jīng)理.第三條：業(yè)務(wù)人員在與客戶簽定合同或的協(xié)議書時(shí),應(yīng)根據(jù)?信

16、用額度表?中對(duì)應(yīng)客戶的信用額度和期限約定單次銷售金額和結(jié)算期限,并在期限內(nèi)負(fù)責(zé)經(jīng)手相關(guān)賬款的催收和聯(lián)絡(luò).第四條：財(cái)務(wù)部門應(yīng)于月后 5 5 日前向業(yè)務(wù)部門、主管市場(chǎng)的副總經(jīng)理提供一份當(dāng)月尚未收款的?應(yīng)收賬款明細(xì)表?,該表由相關(guān)業(yè)務(wù)人員核對(duì)后報(bào)經(jīng)業(yè)務(wù)主管市場(chǎng)的副總經(jīng)理批準(zhǔn)后安排進(jìn)行賬款回收工作.第五條：業(yè)務(wù)員在外出收帳前要仔12 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持細(xì)核對(duì)客戶欠款的正確性,不可到客戶處才發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)過(guò)失,有損公司形象.外出前需預(yù)先安排好路線經(jīng)業(yè)務(wù)主管同意后才可出去收款；款項(xiàng)收回時(shí)業(yè)務(wù)員需整理已收的帳款,并填寫應(yīng)收帳款回款明細(xì)

17、表,第六條：清收帳款由業(yè)務(wù)部門統(tǒng)一安排路線和客戶,并確定返回時(shí)間,業(yè)務(wù)員在外清收帳款,每到一客戶,無(wú)論是否清結(jié)完畢,均需隨時(shí)向業(yè)務(wù)經(jīng)理電話匯報(bào)工作進(jìn)度和行程.第七條：業(yè)務(wù)員收帳時(shí)應(yīng)收取現(xiàn)金或票據(jù),假設(shè)收取銀行票據(jù)時(shí)應(yīng)注意開(kāi)票日期、票據(jù)抬頭及其金額是否正確無(wú)誤,如不符時(shí)應(yīng)及時(shí)聯(lián)系退票并重新辦理.假設(shè)收匯票時(shí)需客戶反面簽名,并查詢銀行確認(rèn)匯票的真?zhèn)涡裕?如為匯票背書時(shí)要注意背書是否清楚,注意一次背書時(shí)背書印章是否與匯票抬頭一致,背書印章是否為發(fā)票印章.第八條：收取的匯票金額大于應(yīng)收帳款時(shí)非經(jīng)業(yè)務(wù)經(jīng)理同意,現(xiàn)場(chǎng)不得以13 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本

18、可編輯.歡送下載支持現(xiàn)金找還客戶,而應(yīng)作為暫收款收回,并抵扣下次帳款；第九條：收款時(shí)客戶現(xiàn)場(chǎng)反映價(jià)格、交貨期限、質(zhì)量、運(yùn)輸問(wèn)題,在業(yè)務(wù)權(quán)限內(nèi)時(shí)可立即同意,假設(shè)在權(quán)限外時(shí)需立即匯報(bào)主管,并在不超過(guò)3 3個(gè)工作日內(nèi)給客戶以答復(fù).如屬價(jià)風(fēng)格整,回公司應(yīng)立即填寫價(jià)風(fēng)格整表告知相關(guān)部門并在相關(guān)資料中做好記錄；第十條：業(yè)務(wù)人員在銷售產(chǎn)品和清收帳款時(shí)不得有以下行為,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),分別給于罰款或者予以開(kāi)除,并限期補(bǔ)正或賠償,嚴(yán)重者移交司法部門.1 1、收款不報(bào)或積壓收款；2 2、退貨不報(bào)或積壓退貨；3 3、轉(zhuǎn)售不依規(guī)定或轉(zhuǎn)售圖利；4 4、代銷其他廠家產(chǎn)品的；5 5、截留,挪用,坐支貨款不及時(shí)上繳的；6 6、收取現(xiàn)

19、金改換承兌匯票的；四、應(yīng)付賬款治理方法1 1.總那么14 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持制定目的為將本公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)所應(yīng)支付的賬款處理制度化,以增強(qiáng)財(cái)務(wù)治理,維護(hù)公司信譽(yù)并掌握資金動(dòng)向,特制定本辦法.適用范圍公司各部門因執(zhí)行業(yè)務(wù)所發(fā)生之應(yīng)付賬款處理,均依照本方法所標(biāo)準(zhǔn)的體制治理.權(quán)責(zé)單位1 1財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)本方法制定、修改、廢止之起草工作.2 2總經(jīng)理負(fù)責(zé)本方法制度、修改、廢止之核準(zhǔn).2 2 .應(yīng)付賬款產(chǎn)生進(jìn)貨驗(yàn)收1 1供給廠商依據(jù)本公司采購(gòu)單位向其發(fā)生的?訂購(gòu)單?之訂購(gòu)內(nèi)容與指標(biāo),將貨品送交本公司倉(cāng)儲(chǔ)單位.2 2當(dāng)指定貨品送達(dá)本公

20、司倉(cāng)儲(chǔ)單位時(shí),倉(cāng)管人員應(yīng)協(xié)同品檢人員依據(jù)?廠商送貨單?,核對(duì)廠商名稱、料號(hào)、品名、15 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持規(guī)格、數(shù)量與本公司?訂購(gòu)單?所載內(nèi)容是否相符,并予以清點(diǎn)核實(shí),檢驗(yàn)該批物品是否符合驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn).3 3經(jīng)清點(diǎn)檢驗(yàn)確認(rèn)合格后,倉(cāng)管員在?進(jìn)貨驗(yàn)收單?上簽收,并填制?進(jìn)貨日?qǐng)?bào)表?,送請(qǐng)購(gòu)單位及采購(gòu)單位確認(rèn)進(jìn)貨與訂購(gòu)內(nèi)容是否想符.4 4驗(yàn)收后之?進(jìn)貨驗(yàn)收單?.轉(zhuǎn)交采購(gòu)人員確認(rèn)此批定單單價(jià).5 5凡經(jīng)品檢驗(yàn)收以及采購(gòu)確認(rèn)后之進(jìn)貨,稱為驗(yàn)收,屬于已確認(rèn)的應(yīng)付賬款,應(yīng)轉(zhuǎn)由權(quán)責(zé)單位整理入賬并進(jìn)行付款程序.3 3 .應(yīng)付賬款入賬處

21、理程序1 1采購(gòu)單位位于陸續(xù)收到驗(yàn)收貨物后傳送來(lái)的?進(jìn)貨驗(yàn)收單?之后,應(yīng)依日期順序按廠商別整理妥當(dāng),在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將訂購(gòu)單、 進(jìn)貨驗(yàn)收單、廠商請(qǐng)款對(duì)賬單、發(fā)票等應(yīng)付賬款相關(guān)憑證送財(cái)務(wù)部.2 2財(cái)務(wù)部收到該應(yīng)付賬款相關(guān)憑證16 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持后,應(yīng)核對(duì)訂購(gòu)單、進(jìn)貨驗(yàn)收單、廠商請(qǐng)款對(duì)賬單以及發(fā)票等與以下資料確定相符之后,方可進(jìn)行付款程序.應(yīng)核對(duì)的資料包括：A A、廠商名稱B B、開(kāi)具的發(fā)票是否符合相關(guān)規(guī)定C C、貨物品名、規(guī)格.D D、實(shí)收數(shù)量E E、單價(jià)F F、進(jìn)貨總金額G G、倉(cāng)管、品檢、采購(gòu)人員之簽章3 3經(jīng)辦

22、會(huì)計(jì)核對(duì)相關(guān)憑證無(wú)誤后,即依據(jù)廠商別編制傳票4 4應(yīng)付賬款傳票編妥后,匯總傳票填寫?應(yīng)付賬款明細(xì)表?5 5將?應(yīng)付賬款明細(xì)表?附上相關(guān)單據(jù)憑證,呈權(quán)責(zé)單位主管審核6 6權(quán)責(zé)單位主管審核無(wú)誤后,在傳票及?應(yīng)付賬款明細(xì)表?上簽章,并呈送總經(jīng)理核準(zhǔn).7 7將總經(jīng)理核準(zhǔn)后之?應(yīng)付賬款明細(xì)表?及傳票、相關(guān)交單據(jù)憑證,轉(zhuǎn)權(quán)17 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持責(zé)單位出納人員準(zhǔn)備開(kāi)立支票付款.4 4,處理時(shí)限1 1采購(gòu)單位負(fù)責(zé)通知廠商對(duì)于整月請(qǐng)款對(duì)賬單據(jù)一律在隔月五日前必須送達(dá)采購(gòu)部門,逾時(shí)者移作次月份貨款處理.2 2采購(gòu)部門于每月八日之前,

23、應(yīng)將上月份所有廠商請(qǐng)款對(duì)賬單據(jù)審核后送交權(quán)責(zé)單位.3 3應(yīng)付賬款經(jīng)辦會(huì)計(jì)必須于每月十五日之前,將應(yīng)付賬款交易整理妥當(dāng),層呈主管復(fù)核.4 4各經(jīng)辦人員之處理時(shí)限假設(shè)遇上法定節(jié)假日時(shí),應(yīng)自行加班處理,以提前完成并送交后續(xù)作業(yè)經(jīng)辦人員,防止延誤作業(yè)時(shí)限,經(jīng)維護(hù)公司之信譽(yù).5 5.考前須知1 1發(fā)票內(nèi)容與?進(jìn)貨驗(yàn)收單?不符時(shí),應(yīng)通知采購(gòu)單位處理,如為廠商本身所造成之錯(cuò)誤,應(yīng)退回要求重開(kāi)發(fā)票,并依應(yīng)付款處理時(shí)限之作業(yè)規(guī)定辦理.2 2各經(jīng)辦人員應(yīng)按規(guī)定時(shí)限完成處18 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持理作業(yè),假設(shè)因內(nèi)部作業(yè)未能在規(guī)定時(shí)限前完成

24、,致影響廠商權(quán)益者,該經(jīng)辦人員應(yīng)負(fù)連帶責(zé)任.20222022 年 2 2 月 1414 日星期二高宏現(xiàn)金治理使用手冊(cè)現(xiàn)金治理使用手冊(cè)第一章第二章第三章系統(tǒng)概述3 33 3 業(yè)務(wù)處理5 55 55 56 61010 銀19 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持行存款日記賬12121212 銀行存款對(duì)賬17171919 出口信用證的錄入及管理2323303035354043404320 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持434344444545474747474949555

25、5 票據(jù)本61616262 自動(dòng)開(kāi)646421 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持.6565 期未處理68686868707071717272第一章系統(tǒng)概述系統(tǒng)功能概述本系統(tǒng)著重實(shí)現(xiàn)工業(yè)企業(yè)、商業(yè)企業(yè)、事業(yè)單位等對(duì)資金治理的需求.以銀行提供的單據(jù)、企業(yè)內(nèi)部單據(jù)、憑證等為依據(jù),處理公司的資金往來(lái)業(yè)務(wù).包括現(xiàn)金往來(lái)、銀行往來(lái)、信貸治理、資金安排和資金預(yù)測(cè).本系統(tǒng)有如下特點(diǎn)：1 1、可以根據(jù)用戶對(duì)現(xiàn)金治理的要22 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持求不同,保存每次庫(kù)存現(xiàn)金的

26、盤記錄.2 2、系統(tǒng)提供靈活、方便的銀行存款日記賬及銀行對(duì)賬單操作界面,并能對(duì)賬結(jié)果自動(dòng)生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表.3 3、能隨時(shí)和總賬對(duì)賬.4 4、提供支票維護(hù)功能及自動(dòng)開(kāi)票設(shè)置.5 5、自動(dòng)計(jì)算銀行款、貸款利息.6 6、用戶可以根據(jù)自已的需要選擇和成方式是逐條生成還是成批生成.7 7、如果和總帳系統(tǒng)聯(lián)用,本系統(tǒng)可以向總賬系統(tǒng)傳遞憑證也可以從總賬系統(tǒng)引入憑證.票據(jù)治理界面,并提供票據(jù)傳遞流程.9 9、如果和應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)聯(lián)用,可以通過(guò)設(shè)置參數(shù)將應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)的相關(guān)業(yè)務(wù)產(chǎn)生的現(xiàn)金或銀行存款往來(lái)業(yè)務(wù)過(guò)入現(xiàn)金系統(tǒng)并產(chǎn)生現(xiàn)金我、銀行存款日記賬.23 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集

27、整理,word 版本可編輯.歡送下載支持1010、提供現(xiàn)金、銀行存款日?qǐng)?bào)表、收支匯可以結(jié)合應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)共享總表及各類統(tǒng)計(jì)分析表.1111、強(qiáng)大的資金預(yù)測(cè)功能可預(yù)測(cè)一定時(shí)期企業(yè)的資金需要量、可用資金量 O O1212、現(xiàn)金系統(tǒng)既可以和總賬、應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)聯(lián)用也可以單獨(dú)提供給企業(yè)出納人員使用.第二章業(yè)務(wù)處理收款單、退款單錄入及維護(hù)功能概述涉及現(xiàn)金、銀行存款收款、退款的收付業(yè)務(wù)在此錄入、維護(hù).包括收款單錄入、收款單查詢；退款單錄入、退款單查詢.收款單錄入、收款單查詢；退款單錄入、退款單查詢同?應(yīng)收一操作手冊(cè)?中的收款單錄入及維護(hù)；退款單錄入、退款單查詢；錄入工程、操作說(shuō)明請(qǐng)參見(jiàn)?應(yīng)收一操作手冊(cè)?中的

28、收款單錄入及維護(hù)、 退款單錄入及維護(hù).付款單、付款退款單錄入及維護(hù)功能概述涉及現(xiàn)金、銀行存款付款、應(yīng)付退24 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持款的收付業(yè)務(wù)在此錄入、維護(hù).包括付款單錄入、付款單查詢；付款退款單錄入、付款退款單查詢.付款單錄入、付款單查詢；付款退款單錄入、付款退款單查詢同?應(yīng)付一操作手冊(cè)?中的付款單錄入及維護(hù)；退款單錄入、退款單查詢；錄入工程、操作說(shuō)明請(qǐng)參見(jiàn)?應(yīng)付一操作手冊(cè)?中的收款單錄入及維護(hù)、退款單錄入及維護(hù).現(xiàn)金日記賬功能概述現(xiàn)金日記賬將按收付款業(yè)務(wù)發(fā)生順序逐筆登記,并于每日終了結(jié)出當(dāng)日的現(xiàn)金余額.現(xiàn)金日記賬

29、的來(lái)源有下種：手工錄入、從總賬系統(tǒng)引入、 應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)生成日記賬數(shù)據(jù).日記賬按貨幣顯示,系統(tǒng)默認(rèn)值為本位幣.其界面如圖 2-12-1 所示.此界面有聯(lián)查功能,雙擊能查看原單.圖 2-12-1現(xiàn)金盤點(diǎn)25 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持功能概述在本模塊中可以隨時(shí)按日期、 科目、 貨幣、對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn).系統(tǒng)在進(jìn)行盤點(diǎn)的同時(shí)自動(dòng)和現(xiàn)金賬存數(shù)進(jìn)行核對(duì),并生成盤點(diǎn)報(bào)告,使財(cái)務(wù)人員能隨時(shí)撐握庫(kù)存現(xiàn)金動(dòng)態(tài).系統(tǒng)提供兩種現(xiàn)金盤點(diǎn)方式：按科目組織、按日期組織.按科目組織：將盤點(diǎn)數(shù)據(jù)先按科目顯示,在科目下再按日期顯示,方便查看每個(gè)科目逐天的盤

30、點(diǎn)數(shù)據(jù).按日期組織：將盤點(diǎn)數(shù)據(jù)先按日期顯示,在日期下再按科目顯示,方便查看每個(gè)科目逐天的盤點(diǎn)數(shù)據(jù).操作說(shuō)明現(xiàn)金盤點(diǎn)界面如圖 2-72-7 所示.界面由三局部組成：盤點(diǎn)的條件、盤點(diǎn)數(shù)據(jù)、盤點(diǎn)報(bào)告.操作步驟如下：1 1、定義盤點(diǎn)條件：在如圖 2-72-7 所示的界面上,在盤點(diǎn)查詢框下,選取科目26 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除或日期,單擊菜單新增其界面如圖 2-2-文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持所示.在如圖2-2-8 8所示的界面上翻開(kāi)下拉按扭,選取現(xiàn)金科目,在貨幣欄翻開(kāi)下拉按扭選取某種貨幣,在日期欄錄入進(jìn)行盤點(diǎn)的日期,單擊確定按扭即可.2-2-銀行存款日記

31、賬銀行存款日記賬以銀行賬戶、賬戶類型、貨幣為根底,分別對(duì)每一銀行賬戶.貨幣、賬戶類型登記日賬和余額數(shù)據(jù).銀行存款日記賬的數(shù)據(jù)來(lái)源和現(xiàn)金日記賬的來(lái)源一樣.銀行存款日記賬錄入工程、操作說(shuō)明請(qǐng)參見(jiàn)本章現(xiàn)金日記賬中的相關(guān)內(nèi)容.銀行對(duì)賬單功能概述用戶可以在此將銀行提供給企業(yè)的對(duì)賬單錄入.銀行對(duì)賬單治理界面如圖 2-102-10 所示.銀行對(duì)賬單既可以手工錄入也可以從文件中引入.操作說(shuō)明圖 2-102-10銀行對(duì)賬單在維護(hù)之前應(yīng)先設(shè)置好27 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持當(dāng)前實(shí)體、對(duì)應(yīng)實(shí)體的銀行賬戶及其核算貨幣、賬戶核算類型即活期戶、定期

32、戶、支票戶.銀行存款對(duì)賬功能概述本模塊提供銀行對(duì)賬單和銀行款日記賬核對(duì)功能,對(duì)企業(yè)和銀行業(yè)務(wù)賬項(xiàng)進(jìn)行勾對(duì).勾對(duì)的條件是同一實(shí)體、 同一賬戶、 同一貨幣、同一戶口的記錄.系統(tǒng)提供的勾對(duì)方式有兩種：手工勾對(duì)、自動(dòng)勾對(duì).手工勾對(duì)：不滿足自動(dòng)對(duì)賬的銀行存款日記賬和銀行對(duì)賬單需要手工進(jìn)行對(duì)賬.手工對(duì)賬可處理日記賬和對(duì)賬單之間的一對(duì)一、一對(duì)多、多對(duì)多的關(guān)系.在手工對(duì)賬時(shí)只檢查選擇的日記賬、對(duì)賬單金額是否相符,假設(shè)相符即可勾對(duì).自動(dòng)勾對(duì)：根據(jù)系統(tǒng)設(shè)置的條件自動(dòng)對(duì)賬.在進(jìn)行自動(dòng)勾對(duì)前設(shè)置自動(dòng)勾對(duì)的條件是逐筆按28 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支

33、持金額相等進(jìn)行,還是逐筆按付款方式、結(jié)算號(hào)進(jìn)行,或同時(shí)滿足金額相等且付款方式、結(jié)算號(hào)相同時(shí)才能進(jìn)行對(duì)賬.假設(shè)是按金額相等那么某業(yè)務(wù)的銀行對(duì)賬的金額和銀行存款日記賬的金額必須相等時(shí),才能勾對(duì)此筆業(yè)務(wù)；假設(shè)是按付款方式和結(jié)算號(hào)進(jìn)行,那么某業(yè)務(wù)的銀行對(duì)賬的付款方式和結(jié)算號(hào)和銀行存款日記賬的付款方式和結(jié)算號(hào)必須相等時(shí),才能勾對(duì)此筆業(yè)務(wù).假設(shè)同時(shí)滿足金額相等且付款方式、結(jié)算號(hào)相同時(shí)才能進(jìn)行對(duì)賬.系統(tǒng)默認(rèn)的自動(dòng)對(duì)賬條件是金額相等.銀行對(duì)賬單界面如圖 2-102-10 所示.界面由兩局部組成.上半局部顯示的是銀行對(duì)賬單明細(xì),下半局部顯示的是銀行存款日記賬.未對(duì)上賬的記錄只有兩種情況：銀行未達(dá)賬、企業(yè)未達(dá)賬.

34、進(jìn)口信用證的錄入及治理29 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持功能概述此模塊用來(lái)處理進(jìn)口信用證的錄入及維護(hù).系統(tǒng)提兩種信用證來(lái)源方式：手工錄入、根據(jù)采購(gòu)單引入.進(jìn)口信用證治理界面如圖2-212-21 所示.圖 2-212-21操作說(shuō)明1 1、新增：進(jìn)入進(jìn)口信用證錄入模塊或在如圖2-22-21 1所示界面上單擊新增按扭,其錄入界面如圖 2-222-22 所示.界面上需要錄入的信息有兩種來(lái)源：手工當(dāng)錄入、根據(jù)采購(gòu)訂單自動(dòng)產(chǎn)生.1 1手工錄入進(jìn)口信用證工程：在如圖2-222-22 所示的界面上手工錄入相關(guān)項(xiàng)目,單擊儲(chǔ)存按扭將錄入的數(shù)據(jù)保

35、存.2 2根據(jù)訂單生成進(jìn)口信息證工程：在如圖 2-222-22 所示的界面上選取某一供貨商,單擊菜單引入,引入界如圖 2-22-23 3 所示.在如圖2-232-23 所示的界面上選取本次開(kāi)進(jìn)30 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持口信用證的訂單及訂單明細(xì),單擊確定按扭,訂單上的相關(guān)信息將寫入 2-222-22 所示的錄入界面.在如圖 2-222-22 所示的界面上,單擊儲(chǔ)存按扭將錄入的數(shù)據(jù)保存.圖 2-222-22出口信用證的錄入及治理功能概述此模塊用來(lái)處理出口信用證的錄入及維護(hù).系統(tǒng)提兩種信用證來(lái)源方式：手工錄入、根據(jù)銷售訂單

36、引入.進(jìn)口信用證治理.操作說(shuō)明1 1、新增：進(jìn)入出口信用證錄入模塊或在如圖2-22-25 5所示界面上單擊新增按扭,其錄入界面如圖 2-262-26 所示.界面上需要錄入的信息有兩種來(lái)源：手工當(dāng)錄入、根據(jù)銷售訂單自動(dòng)產(chǎn)生.3 3手工錄入進(jìn)口信用證工程：在如圖2-252-25 所示的界面上手工錄入相關(guān)項(xiàng)目,單擊儲(chǔ)存按扭將錄入的數(shù)據(jù)保存.31 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持2 2根據(jù)訂單生成進(jìn)口信息證工程：在如圖 2-262-26 所示的界面上選取某一供貨商,單擊菜單引入,引入界如圖2-22-27 7 所示.在如圖2-272-27

37、 所示的界面上選取本次開(kāi)出口信用證的訂單及訂單明細(xì),單擊確定按扭,訂單上的相關(guān)信息將寫入 2-252-25 所示的錄入界面.在如圖2-252-25 所示的界面上,單擊儲(chǔ)存按扭將錄入的數(shù)據(jù)保存.圖 2-262-26贖單的錄入及治理功能概述此模塊用來(lái)處理贖單的錄入及維護(hù).贖單只能從已審核未完成的信用證中引入,用戶可錄入其它輔助信息.贖單的治理.定期存款功能概述此模塊用來(lái)定期存款單的錄入及維護(hù)工作.定期存單到期可以將定期存單轉(zhuǎn)成活期存款或繼續(xù)轉(zhuǎn)存.其界面如圖 2-332-33 所示.32 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持圖 2-332

38、-33存款利息計(jì)算功能概述查詢、計(jì)算、處理活期存款利息.其界面如圖 2-382-38 所示.圖 2-382-38計(jì)算時(shí)間：計(jì)息時(shí)間=當(dāng)前時(shí)間-上次計(jì)息時(shí)間.計(jì)算公式：按日計(jì)息二日利率*積數(shù)按月計(jì)息二月利率*每日余額之和/月天數(shù)按年計(jì)息二年利率*每日余額之和/年天數(shù)貸款處理功能概述處理企業(yè)向銀行貸款的業(yè)務(wù).貸款單的來(lái)源有兩種：手工錄入、由應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)產(chǎn)生后直接寫入本表中.對(duì)由其它財(cái)務(wù)子系統(tǒng)產(chǎn)生的貸款單,在本系統(tǒng)不能進(jìn)行維護(hù).貸款處理界面如圖 2-412-41所示.33 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持操作說(shuō)明1 1、新增：在如圖

39、2-412-41 所示的界面上單擊菜單新增.其界面如圖 2-422-42 所示在如圖2-422-42 所示界面上錄相關(guān)信息,單擊儲(chǔ)存按扭將錄入數(shù)據(jù)保存.如果還款方式為屢次還款還需錄入還款方案.在如圖2-42-42 2所示界面上貸款還方案按扭,其界面如圖 2-432-43 所示,在此錄入還款方案即可.圖2-412-41貸款還款處理功能概述本功能是進(jìn)行貸款的還款處理.一次還款的省金額=貸款金額+到期利息；分期還款的缺省金額=還款方案中定義的金額.貸款處理界面如圖 2-452-45 所示.到期利息計(jì)算公式如下：當(dāng)貸款單位為天時(shí),到期利息=貸款期*年利率/360/360當(dāng)貸款單位為月時(shí),到期利息=貸款

40、期*年利率/12/12當(dāng)貸款單位為年時(shí),到期利息=貸款期*年利率34 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持圖 2-452-45銀行存款匯總表銀行出口信貸明細(xì)數(shù)據(jù)查詢銀行出口信貸明細(xì)的功能是用于查詢本實(shí)體的未沖消的入口信用證、打包貸款的明細(xì)情況.如果是集團(tuán)公司可以查詢其下級(jí)公司的數(shù)據(jù).查詢方式為查詢,其界面如圖2-52-52 2所示.用戶只需要錄入截止日期再單擊查詢菜單即可得到銀行出口信貸明細(xì)數(shù)據(jù).系統(tǒng)默認(rèn)日期為系統(tǒng)登記日期.圖 2-522-52分期還款明細(xì)應(yīng)收利息應(yīng)付利息應(yīng)收票據(jù)錄入及其治理功能概述票據(jù)的錄入和維護(hù)及其后續(xù)處理在此進(jìn)

41、行.票據(jù)在承況、貼現(xiàn)時(shí)自動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金、銀行存款日記賬.應(yīng)收票查詢管理.35 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持圖 2-162-16操作說(shuō)明應(yīng)收票據(jù)的錄入工作在應(yīng)收票據(jù)錄入模塊中進(jìn)行,應(yīng)收票據(jù)的維護(hù)及其后續(xù)處理那么在應(yīng)收票據(jù)查詢模塊中進(jìn)行.不同的票據(jù)處理方式不同見(jiàn)下表：票據(jù)類型票據(jù)處理方式1 12 23 34 45 56 6 信用證承況交單付款交單銀行承況匯票商業(yè)承況匯票本票打包貸款、承況、貼現(xiàn)、退回承況、貼現(xiàn)、退回、委托收款承況、貼現(xiàn)、退回、委托收款質(zhì)押、承況、貼現(xiàn)、退回、背書質(zhì)押、承況、貼現(xiàn)、退回、背書質(zhì)押、承況、貼現(xiàn)、退回、背書

42、應(yīng)付票據(jù)錄入及其治理功能概述票據(jù)的入和維護(hù)及其后續(xù)處理在此36 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持進(jìn)行.票據(jù)在承況、貼現(xiàn)時(shí)自動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金、銀行存款日記賬.應(yīng)付票查詢治理.操作說(shuō)明應(yīng)付票據(jù)的錄入工作在應(yīng)付票據(jù)錄入模塊中進(jìn)行,應(yīng)付票據(jù)的維護(hù)及其后續(xù)處理那么在應(yīng)付票據(jù)查詢模塊中進(jìn)行.不同的票據(jù)處理方式不同見(jiàn)下表：1 12 23 34 45 56 6票據(jù)類型信用證承況交單付款交單銀行承況匯票商業(yè)承況匯票本票票據(jù)處理方式?jīng)r付、退回、提示、轉(zhuǎn)信托貸款況付、退回、提示、轉(zhuǎn)信托貸款況付、退回、提示、轉(zhuǎn)信托貸款況付、退回、提示況付、退回、提示況付、退

43、回、提示圖 2-662-66票據(jù)本37 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持功能概述票據(jù)本是用來(lái)維護(hù)企業(yè)的實(shí)時(shí)票據(jù)的.實(shí)時(shí)票據(jù)一般指本票、匯票等.在次登記的票據(jù)在銀行存款日記賬、其它系統(tǒng)的單據(jù)中輸入結(jié)算號(hào)時(shí)可以從票據(jù)本中選擇對(duì)應(yīng)的結(jié)算號(hào).票據(jù)本治理界面如圖 2-722-72 所示.圖 2-722-72操作說(shuō)明自動(dòng)開(kāi)票設(shè)置功能概述自動(dòng)開(kāi)票設(shè)置用來(lái)設(shè)置應(yīng)收應(yīng)付單據(jù)開(kāi)支票的條件.只有設(shè)置了開(kāi)票條件,系統(tǒng)才能進(jìn)行自動(dòng)開(kāi)票處理.如果和應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)聯(lián)用在應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)中也能設(shè)置自動(dòng)開(kāi)票條件.自動(dòng)開(kāi)票設(shè)置界地面如圖 2-742-74 所示.圖 2-

44、742-74操作說(shuō)明1 1、新增：在圖 2-742-74 界面上單擊新增,系統(tǒng)在此界面上增加一空行,在空行上錄入相關(guān)信息,單擊儲(chǔ)存按扭,將38 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持錄入數(shù)據(jù)保存.2 2、刪除：在如圖 2-742-74 的界面上選取一條或多條記錄,單擊菜單刪除,即可刪掉當(dāng)前記錄.自動(dòng)開(kāi)票功能概述未開(kāi)票的單據(jù)可以根據(jù)設(shè)置的自動(dòng)開(kāi)票條件開(kāi)出支票.進(jìn)行自動(dòng)開(kāi)票前必須設(shè)置好自動(dòng)開(kāi)票條件.自動(dòng)開(kāi)票界面如圖 2-75,2-75,可以進(jìn)行自動(dòng)開(kāi)票的單據(jù)如下：1 12 23 34 45 5 單據(jù)類型收款單/退款單紅字銷售發(fā)票藍(lán)字采購(gòu)發(fā)

45、票賬開(kāi)票條件付款方式結(jié)算類型為支票、結(jié)算號(hào)為空且未開(kāi)票的單據(jù).付款方式結(jié)算類型為支票、結(jié)算號(hào)為空且未開(kāi)票的單據(jù)付款方式結(jié)算類型為支票、39 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持結(jié)算號(hào)為空且未開(kāi)票的單據(jù)票的單據(jù).但不包括從應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)中引入的銀行存款日記賬數(shù)據(jù).付款單/付款退款單付款方式結(jié)算類型為支票、結(jié)算號(hào)為空且未開(kāi)票的單據(jù)銀行存款收款日記付款方式結(jié)算類型為支票、結(jié)算號(hào)為空、收付性質(zhì)為付款、且未開(kāi)圖 2-752-75操作說(shuō)明在如圖 2-752-75 界面上,輸入日期范圍、定義好需要開(kāi)票的供貨商或客戶、定義好需要開(kāi)票的單據(jù)類型,單擊查

46、詢按扭,系統(tǒng)將符合條件的可以開(kāi)票的單據(jù)過(guò)濾出來(lái),再單擊按扭開(kāi)票,系統(tǒng)將第每一業(yè)務(wù)單據(jù)生成一張支票,支票維護(hù)功能概述本模塊主要提供支票的購(gòu)置、領(lǐng)用、報(bào)銷、作廢治理,使財(cái)務(wù)人員能隨時(shí)掌握支票的收、 發(fā)、 存情況.支票維護(hù)界面如圖 2-762-76 所示.界面由兩局部組成.上半局部反映的是支票的來(lái)源銀行.下40 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持半局部反映的是領(lǐng)用支票的明細(xì)記錄.圖 2-762-76操作說(shuō)明第三章期未處理生成憑證及憑證查詢功能概述將現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬生成憑證.并在憑證查詢模塊可以查看憑證記錄及生成憑證的原單.憑證

47、查詢界面如圖 4-14-1 所示.系統(tǒng)提供兩種生成憑證的方式：逐條生成、匯總生成.逐條生成：將現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬記錄按每一條業(yè)務(wù)記錄生成一張憑證.匯總生成：將對(duì)方科目相同的日記賬數(shù)據(jù)進(jìn)行合并,按合并數(shù)扭生成一張憑證.圖 4-14-1操作說(shuō)明生成憑證進(jìn)入生成憑證模塊,其界面如圖 4-4-2 2 所示.單擊按扭逐條或匯總,系統(tǒng)將現(xiàn)41 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持金日記賬、銀行日記賬中的未生成憑證的記錄生成憑證.同時(shí)反寫出日記賬中的憑證字和憑證號(hào).憑證生成后在憑證查詢模塊中可以進(jìn)行查詢、維護(hù)、處理.圖 4-24-2現(xiàn)金與

48、總賬對(duì)賬功能概述本模塊用于核對(duì)現(xiàn)金系統(tǒng)中現(xiàn)金余額和總賬中的現(xiàn)金余額是否相符,并分科目按貨幣顯示對(duì)賬結(jié)果.在對(duì)賬時(shí),總賬系統(tǒng)的現(xiàn)金余額包括未記賬憑證的數(shù)據(jù).如果總賬系統(tǒng)沒(méi)有啟用,此功能不能實(shí)現(xiàn).操作說(shuō)明現(xiàn)金與總賬對(duì)賬界面如圖 4-44-4 所示在如圖 4-44-4 所示的界面上,錄入對(duì)賬的年度、期間,在科目欄翻開(kāi)下拉按扭選取本次對(duì)賬的科目,在貨幣欄翻開(kāi)下拉按扭本次對(duì)賬的貨幣,單擊對(duì)賬按扭,系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)賬,并列示對(duì)賬結(jié)果.42 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持圖 4-44-4銀行存款與總賬對(duì)賬功能概述本模塊用于核對(duì)現(xiàn)金系統(tǒng)中銀行存款余

49、額和總賬中的銀行存款余額是否相符,并分科目按貨幣顯示對(duì)賬結(jié)果.在對(duì)賬時(shí),總賬系統(tǒng)的銀行存款余額包括未記賬憑證的數(shù)據(jù).如果總賬系統(tǒng)沒(méi)有啟用,此功能不能實(shí)現(xiàn).操作說(shuō)明銀行存款與總賬對(duì)賬界面如圖 4-4-5 5 所示.在如圖 4-54-5 所示的界面上,錄入對(duì)賬的年度、期間,在科目欄翻開(kāi)下拉按扭選取本次對(duì)賬的科目,在貨幣欄打開(kāi)下拉按扭本次對(duì)賬的貨幣,單擊對(duì)賬按扭,系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)賬,并列示對(duì)賬結(jié)果.圖 4-54-5期未結(jié)賬功能概述完本錢會(huì)計(jì)期間的數(shù)據(jù)處理,將會(huì)計(jì)期間結(jié)轉(zhuǎn)到下一期,將科目余額轉(zhuǎn)入下一期.已結(jié)賬的會(huì)計(jì)期間不能進(jìn)行業(yè)43 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word

50、版本可編輯.歡送下載支持務(wù)處理.結(jié)賬后還可以進(jìn)行反結(jié)賬.操作說(shuō)明進(jìn)入期未處理模塊,其界面如圖 4-64-6 所示.1 1、結(jié)賬：在如圖 4-64-6 所示的界面上,單擊結(jié)賬,系統(tǒng)進(jìn)行結(jié)賬處理,將會(huì)計(jì)期間結(jié)轉(zhuǎn)到下一期,將科目余額轉(zhuǎn)入下一期.無(wú)論結(jié)賬成功與否系統(tǒng)都會(huì)給出提示信廣息 O O2 2、恢復(fù)到上期：在如圖 4-64-6 所示的界面上,單擊恢復(fù)上期,系統(tǒng)進(jìn)行反結(jié)賬處理,將會(huì)計(jì)期間結(jié)轉(zhuǎn)到上一期,將科目余額轉(zhuǎn)入上一期.無(wú)論反結(jié)賬成功與否系統(tǒng)都會(huì)給出提示信息.圖 4-64-6 企業(yè)自由現(xiàn)金流的治理和使用資金缺乏往往是制約企業(yè)開(kāi)展的重要瓶頸.資金短缺,企業(yè)既無(wú)法擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模,也不利于產(chǎn)品創(chuàng)新,規(guī)模小

51、、可抵押資產(chǎn)少的中小企業(yè)更是如此.如44 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持果資金問(wèn)題持續(xù)無(wú)法得到解決,往往會(huì)導(dǎo)致企業(yè)資金鏈斷裂乃至破產(chǎn)倒閉.但是,解決了資金問(wèn)題,企業(yè)是否就一定能順利開(kāi)展壯大？事實(shí)上,忽然的資金增長(zhǎng)與資金缺乏一樣,也會(huì)給企業(yè)的經(jīng)營(yíng)治理帶來(lái)很多問(wèn)題.大量資金的涌入,對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō),不僅意味著時(shí)機(jī)與希望,更是一種嚴(yán)峻的考驗(yàn),企業(yè)的治理模式、運(yùn)營(yíng)方式乃至治理者的個(gè)人因素都會(huì)對(duì)資金的使用產(chǎn)生很大影響,進(jìn)而影響到資金的利用效率.實(shí)踐證實(shí),許多企業(yè)在融資成功后,面對(duì)突如其來(lái)的大量資金反而不知所措,不但沒(méi)有實(shí)現(xiàn)預(yù)期的優(yōu)化資源,反而

52、出現(xiàn)了許多問(wèn)題,甚至是負(fù)收益.錢忽然增多了,該怎么花呢？沒(méi)琢磨好這個(gè)問(wèn)題,企業(yè)就會(huì)面臨資金陡增帶來(lái)的煩惱.上述問(wèn)題的理論根底可以追溯到19861986 年 JenseJense 帝?自由現(xiàn)金流量的代理本錢、公司財(cái)務(wù)與收購(gòu)?中提出的自由現(xiàn)金流量假說(shuō).所謂自由現(xiàn)金流量,按45 文檔收集于互聯(lián)網(wǎng),如有不妥請(qǐng)聯(lián)系刪除文檔來(lái)源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持照J(rèn)enseJensen n的界定,是指企業(yè)持有的超過(guò)所有凈現(xiàn)值為正的投資工程資金需求之后剩余的現(xiàn)金流量.由于目標(biāo)不一致,股東與治理者在自由現(xiàn)金流量的使用上存在利益沖突,治理者有囤積和濫用自由現(xiàn)金流量的動(dòng)機(jī),以擁有更多的可以限制的資源,獲得更多的在職消費(fèi),提升其在公司的權(quán)利.特別是,當(dāng)公司存在大量自由現(xiàn)金流量時(shí),這種現(xiàn)象會(huì)更加嚴(yán)重.資金陡增帶來(lái)種種不適資金陡增之后出現(xiàn)的不良病癥,最常見(jiàn)的有三類：一是過(guò)度投資,二是資金閑置,三是資金濫用.這些病癥的共同特點(diǎn)是企業(yè)對(duì)于新增資