2020年新三板公司治理規(guī)則

1、全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司治理規(guī)則第一章總則第一條為了規(guī)范掛牌公司的組織和行為，提升掛牌公司治理水平，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)公司法證券法非上市公眾公司 監(jiān)督管理辦法等法律法規(guī)、部門規(guī)章，制定本規(guī)則。第二條本規(guī)則適用于股票在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng) （以下簡(jiǎn) 稱全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)）掛牌公開(kāi)轉(zhuǎn)讓的公司（以下簡(jiǎn)稱掛牌公司）。第三條掛牌公司應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)、部門規(guī)章和全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定，建立健全公司治理機(jī)制和內(nèi)部控制機(jī)制，完善公司章 程和股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則與運(yùn)作機(jī)制，規(guī)范董事、監(jiān) 事、高級(jí)管理人員的行為和選聘，履行信息披露義務(wù)，采取有效措施 保護(hù)公司股東特別是中小股東的合法權(quán)益

2、。全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱全國(guó)股轉(zhuǎn)公司）可以對(duì)不同市場(chǎng)層級(jí)的掛牌公司制定差異化的自律管理制度。第四條掛牌公司應(yīng)當(dāng)按照部門規(guī)章、業(yè)務(wù)規(guī)則和持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議的約定，接受主辦券商的指導(dǎo)和督促，配合核查工作，為主辦券商開(kāi)展持續(xù)督導(dǎo)工作創(chuàng)造必要條件。第五條掛牌公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、股東、實(shí)際控制人、收購(gòu)人、重大資產(chǎn)重組交易對(duì)方、破產(chǎn)管理人等自然人、機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員，主辦券商、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、其他證券服 務(wù)機(jī)構(gòu)及從業(yè)人員，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、部門規(guī)章和業(yè)務(wù)規(guī)則，誠(chéng)實(shí)守信，自覺(jué)接受全國(guó)股轉(zhuǎn)公司的自律管理。第六條在掛牌公司中，根據(jù)公司法的規(guī)定，設(shè)立中國(guó)共產(chǎn)黨的組織，開(kāi)展黨

3、的活動(dòng)。掛牌公司應(yīng)當(dāng)為黨組織的活動(dòng)提供必要條件。國(guó)有控股掛牌公司根據(jù)公司法和有關(guān)規(guī)定，結(jié)合企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)管理等實(shí)際，把黨建工作有關(guān)要求寫入公司章程。第二章股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)第一節(jié)股東大會(huì)第七條掛牌公司應(yīng)當(dāng)在公司章程中規(guī)定股東大會(huì)的職責(zé)，以及召集、召開(kāi)和表決等程序，規(guī)范股東大會(huì)運(yùn)作機(jī)制。掛牌公司應(yīng)當(dāng)制定股東大會(huì)議事規(guī)則，列入公司章程或者作為章程附件。第八條掛牌公司股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)在公司法和公司章程規(guī)定的范圍內(nèi)行使職權(quán)。掛牌公司應(yīng)當(dāng)在公司章程中規(guī)定股東大會(huì)對(duì)董事會(huì)的授權(quán)原則，授權(quán)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)明確具體。 股東大會(huì)不得將其法定職權(quán)授予董事會(huì)行使。第九條掛牌公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依照法律法規(guī)、部門規(guī)章、業(yè)務(wù)規(guī)則

4、和公司章程的規(guī)定召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)和年度股東大會(huì)，保證股東能夠依法行使權(quán)利。年度股東大會(huì)每年召開(kāi)一次，應(yīng)當(dāng)在上一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的6個(gè)月內(nèi)召開(kāi)；臨時(shí)股東大會(huì)不定期召開(kāi)，出現(xiàn)公司法規(guī)定 應(yīng)當(dāng)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)情形的，應(yīng)當(dāng)在2個(gè)月內(nèi)召開(kāi)。在上述期限內(nèi)不能召開(kāi)股東大會(huì)的，掛牌公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知主辦券商，并披露公告 說(shuō)明原因。第十條掛牌公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)切實(shí)履行職責(zé)，在本規(guī)則第九條規(guī)定的期限內(nèi)按時(shí)召集股東大會(huì)。全體董事應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，確保股東大會(huì) 正常召開(kāi)和依法行使職權(quán)。監(jiān)事會(huì)有權(quán)向董事會(huì)提議召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)，并應(yīng)當(dāng)以書面形式提出。董事會(huì)不同意召開(kāi)，或者在收到提議后10日內(nèi)未做出書面反饋的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)自行召集和主持

5、臨時(shí)股東大會(huì)。單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東可以書面提議董事會(huì)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)；董事會(huì)不同意召開(kāi)，或者在收到提議后10日內(nèi)未做出反饋的，上述股東可以書面提議監(jiān)事會(huì)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)。監(jiān)事會(huì)同意召開(kāi)的，應(yīng)當(dāng)在收到提議后5日內(nèi)發(fā)出召開(kāi)股東大會(huì)的通知；未在規(guī)定期限內(nèi)發(fā)出通知的，視為監(jiān)事會(huì)不召集和主持股東大會(huì)，連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東可以自行召集和主持臨時(shí)股東大會(huì)。在股東大會(huì)決議公告之前，召集股東大會(huì) 的股東合計(jì)持股比例不得低于10%。監(jiān)事會(huì)或者股東依法自行召集股東大會(huì)的，掛牌公司董事會(huì)、信 息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)予以配合，并及時(shí)履行信息披露義務(wù)。第十一條 股東大會(huì)

6、提案的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和公司章程的有關(guān)規(guī)定，屬于股東大會(huì)職權(quán)范圍，有明確議題和具體決議事項(xiàng)。第十二條 召開(kāi)股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定將會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)和審議的事項(xiàng)以公告的形式向全體股東發(fā)出通知。股東大會(huì)通知中應(yīng)當(dāng)列明會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)，并確定股權(quán)登記日。股權(quán)登記日與會(huì)議日期之間的間隔不得多于 7個(gè)交易日，且應(yīng)當(dāng)晚于公告的披露時(shí)間。股權(quán)登記日一旦確定，不得變更。第十三條單獨(dú)或者合計(jì)持有公司 3%以上股份的股東可以在股東大會(huì)召開(kāi)10日前提出臨時(shí)提案并書面提交召集人；召集人應(yīng)當(dāng)在收到提案后2日內(nèi)發(fā)出股東大會(huì)補(bǔ)充通知，并將該臨時(shí)提案提交股東大會(huì)審議。除前款規(guī)定外，在發(fā)出股東大會(huì)通知后，召集人不得修改

7、或者增加新的提案。股東大會(huì)不得對(duì)股東大會(huì)通知中未列明或者不符合法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的提案進(jìn)行表決并作出決議。股東大會(huì)通知和補(bǔ)充通知中應(yīng)當(dāng)充分、完整地披露提案的具體內(nèi)容，以及為使股東對(duì)擬討論事項(xiàng)做出合理判斷所需的全部資料或解釋。第十四條 股東大會(huì)通知發(fā)出后，無(wú)正當(dāng)理由不得延期或者取消，股東大會(huì)通知中列明的提案不得取消。確需延期或者取消的，公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)原定召開(kāi)日前至少2個(gè)交易日公告，并詳細(xì)說(shuō)明原因。第十五條 掛牌公司股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)設(shè)置會(huì)場(chǎng)，以現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議方式召開(kāi)?，F(xiàn)場(chǎng)會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)的選擇應(yīng)當(dāng)便于股東參加。掛牌公司應(yīng)當(dāng)保證股東大會(huì)會(huì)議合法、有效，為股東參加會(huì)議提供便利。股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)給 予每個(gè)提案合

8、理的討論時(shí)間。精選層掛牌公司召開(kāi)股東大會(huì)，應(yīng)當(dāng)提供網(wǎng)絡(luò)投票方式。股東人數(shù)超過(guò)200人的創(chuàng)新層、基礎(chǔ)層掛牌公司，股東大會(huì)審議第二十六條 規(guī)定的單獨(dú)計(jì)票事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)提供網(wǎng)絡(luò)投票方式。第十六條 股東大會(huì)由董事長(zhǎng)主持。董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)時(shí)，由副董事長(zhǎng)主持；副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù) 時(shí)，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。監(jiān)事會(huì)自行召集的股東大會(huì)，由監(jiān)事會(huì)主席主持。監(jiān)事會(huì)主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)時(shí)，由監(jiān)事會(huì)副主席主持；監(jiān)事會(huì)副主席 不能履行職務(wù)或不履行職務(wù)時(shí)，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事主 持。股東依法自行召集的股東大會(huì)，由召集人推選代表主持。第十七條股東以其有表決權(quán)的股

9、份數(shù)額行使表決權(quán)，所持每一股份享有一表決權(quán)，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。掛牌公司持有的本公司股份沒(méi)有表決權(quán)，且該部分股份不計(jì)入出席股東大會(huì)有表決權(quán)的股份總數(shù)。掛牌公司控股子公司不得取得該掛牌公司的股份。確因特殊原因持有股份的，應(yīng)當(dāng)在一年內(nèi)依法消除該情形。前述情形消除前，相關(guān) 子公司不得行使所持股份對(duì)應(yīng)的表決權(quán)，且該部分股份不計(jì)入出席股 東大會(huì)有表決權(quán)的股份總數(shù)第十八條股東與股東大會(huì)擬審議事項(xiàng)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的,應(yīng)當(dāng)回避表決，其所持有表決權(quán)的股份不計(jì)入出席股東大會(huì)有表決權(quán)的股份總數(shù)。法律法規(guī)、部門規(guī)章、業(yè)務(wù)規(guī)則另有規(guī)定和全體股東均為關(guān)聯(lián)方的除外。第十九條 科技創(chuàng)新公司可以按照法律法規(guī)、部門規(guī)章、業(yè)務(wù)規(guī)則的

10、規(guī)定，發(fā)行擁有特別表決權(quán)股份。特別表決權(quán)股份相關(guān)安排，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)，擬持有特別表決權(quán)股份的股東及其關(guān)聯(lián)方應(yīng)當(dāng)回避表決。第二十條 持有特別表決權(quán)股份的股東應(yīng)當(dāng)為公司董事，且在公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到公司有表決權(quán)股份的10%以上。每份特別表決權(quán)股份的表決權(quán)數(shù)量應(yīng)當(dāng)相同，且不得超過(guò)每份普通股份的表決權(quán)數(shù)量的10倍。存在特別表決權(quán)股份的公司表決權(quán)差異的設(shè)置、存續(xù)、調(diào)整、信息披露和投資者保護(hù)等事項(xiàng)，由全國(guó)股轉(zhuǎn)公司另行規(guī)定。第二十一條特別表決權(quán)僅適用于公司章程約定的股東大會(huì)特定決議事項(xiàng)。除前述事項(xiàng)外，持有特別表決權(quán)股份的股東與持有普通股份的股東享有的權(quán)利完全相同。第

11、二十二條 股東可以本人投票或者依法委托他人投票。股東依法委托他人投票的，掛牌公司不得拒絕。第二十三條掛牌公司董事會(huì)、獨(dú)立董事和符合有關(guān)條件的股東可以向公司股東征集其在股東大會(huì)上的投票權(quán)。征集投票權(quán)應(yīng)當(dāng)向被征集人充分披露具體投票意向等信息，且不得以有償或者變相有償?shù)姆绞竭M(jìn)行。掛牌公司可以在公司章程中規(guī)定征集投票權(quán)制度，但是不得對(duì)征集投票權(quán)設(shè)定不適當(dāng)障礙而損害股東的合法權(quán)益。第二十四條 股東大會(huì)選舉董事、監(jiān)事時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分反映中小股東意見(jiàn)。鼓勵(lì)掛牌公司股東大會(huì)在董事、監(jiān)事選舉中推行累積投票制。采用累積投票制的掛牌公司應(yīng)當(dāng)在公司章程中規(guī)定具體實(shí)施辦法。精選層掛牌公司單一股東及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份

12、比例在30%以上的，股東大會(huì)在董事、監(jiān)事選舉中應(yīng)當(dāng)推行累積投票制。第二十五條 除累積投票制外， 股東大會(huì)對(duì)所有提案應(yīng)當(dāng)逐項(xiàng)表決。對(duì)同一事項(xiàng)有不同提案的，應(yīng)當(dāng)按照提案的時(shí)間順序進(jìn)行表決，股東在股東大會(huì)上不得對(duì)同一事項(xiàng)不同的提案同時(shí)投同意票。除因不可抗力等特殊原因?qū)е鹿蓶|大會(huì)中止或不能作出決議外，股東大會(huì)不得對(duì)提案進(jìn)行擱置或不予表決。第二十六條精選層掛牌公司以及股東人數(shù)超過(guò)200人的創(chuàng)新層、基礎(chǔ)層掛牌公司股東大會(huì)審議下列影響中小股東利益的重大事項(xiàng)時(shí)，對(duì)中小股東的表決情況應(yīng)當(dāng)單獨(dú)計(jì)票并披露：（一）任免董事；（二）制定、修改利潤(rùn)分配政策，或者進(jìn)行利潤(rùn)分配；（三）關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保（不含對(duì)合并報(bào)表范圍內(nèi)

13、子公司提供擔(dān)保）、對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助、變更募集資金用途等；（四）重大資產(chǎn)重組、股權(quán)激勵(lì);（五）公開(kāi)發(fā)行股票、申請(qǐng)股票在其他證券交易場(chǎng)所交易；（六）法律法規(guī)、部門規(guī)章、業(yè)務(wù)規(guī)則及公司章程規(guī)定的其他事項(xiàng)。第二十七條股東大會(huì)會(huì)議記錄由信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)。出席會(huì)議的董事、信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人、召集人或者其代表、會(huì)議主持人 應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名，并保證會(huì)議記錄真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。會(huì)議記 錄應(yīng)當(dāng)與現(xiàn)場(chǎng)出席股東的簽名冊(cè)和代理出席的授權(quán)委托書、網(wǎng)絡(luò)及其 他方式有效表決資料一*并保存。第二十八條 公司章程中應(yīng)當(dāng)載明監(jiān)事會(huì)或者股東依法自行召集股東大會(huì)產(chǎn)生的必要費(fèi)用由掛牌公司承擔(dān)。第二十九條精選層掛牌公司召開(kāi)股東大會(huì)

14、，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)律師對(duì)股東大會(huì)的召集、召開(kāi)程序、出席會(huì)議人員的資格、召集人資格、表決程 序和結(jié)果等會(huì)議情況出具法律意見(jiàn)書。創(chuàng)新層、基礎(chǔ)層掛牌公司召開(kāi)年度股東大會(huì)以及股東大會(huì)提供網(wǎng) 絡(luò)投票方式的，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)律師按照前款規(guī)定出具法律意見(jiàn)書。第二節(jié)董事會(huì)、經(jīng)理第三十條 掛牌公司應(yīng)當(dāng)在公司章程中載明董事會(huì)的職責(zé)，以及董事會(huì)召集、召開(kāi)、表決等程序，規(guī)范董事會(huì)運(yùn)作機(jī)制。掛牌公司應(yīng)當(dāng)制定董事會(huì)議事規(guī)則，報(bào)股東大會(huì)審批，并列入公司章程或者作為章程附件部門規(guī)第三十一條 董事會(huì)的人數(shù)及人員構(gòu)成應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)、章、業(yè)務(wù)規(guī)則和公司章程的要求。董事會(huì)成員應(yīng)當(dāng)具備履行職責(zé)所必需的知識(shí)、技能和素質(zhì)。鼓勵(lì)掛牌公司建立獨(dú)立董事制度。

15、精選層掛牌公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立兩名以上獨(dú)立董事，其中一名應(yīng)當(dāng)為會(huì)計(jì)專業(yè)人士。獨(dú)立董事的管理及任 職資格等事宜由全國(guó)股轉(zhuǎn)公司另行規(guī)定。董事會(huì)可以根據(jù)需要設(shè)立審計(jì)、戰(zhàn)略、提名、薪酬與考核等相關(guān) 專門委員會(huì)。專門委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，依照公司章程和董事會(huì)授權(quán) 履行職責(zé)。專門委員會(huì)的組成、職責(zé)等應(yīng)當(dāng)在公司章程中規(guī)定。第三十二條 董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，執(zhí)行股東大會(huì)的決議。董事 會(huì)應(yīng)當(dāng)依法履行職責(zé)，確保掛牌公司遵守法律法規(guī)、部門規(guī)章、業(yè)務(wù) 規(guī)則和公司章程的規(guī)定，公平對(duì)待所有股東，并關(guān)注其他利益相關(guān)者 的合法權(quán)益。掛牌公司應(yīng)當(dāng)保障董事會(huì)依照法律法規(guī)、部門規(guī)章、業(yè)務(wù)規(guī)則和 公司章程的規(guī)定行使職權(quán)，為董事正常履行職責(zé)提供

16、必要的條件。第三十三條董事會(huì)授權(quán)董事長(zhǎng)在董事會(huì)閉會(huì)期間行使董事會(huì)部分職權(quán)的，掛牌公司應(yīng)當(dāng)在公司章程中明確規(guī)定授權(quán)的原則和具體內(nèi) 容。掛牌公司重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)集體決策，董事會(huì)不得將法定職權(quán)授予個(gè)別董事或者他人行使。第三十四條 掛牌公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依照法律法規(guī)、部門規(guī)章、業(yè)務(wù)規(guī) 則和公司章程的規(guī)定召開(kāi)董事會(huì)，規(guī)范董事會(huì)議事方式和決策程序。10董事會(huì)每年度至少召開(kāi)兩次會(huì)議，每次會(huì)議應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)日前通知全體董事和監(jiān)事；董事會(huì)召開(kāi)臨時(shí)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)按照公司章程 的規(guī)定發(fā)出會(huì)議通知。董事會(huì)會(huì)議議題應(yīng)當(dāng)事先擬定，并提供足夠的 決策材料。第三十五條 董事與董事會(huì)會(huì)議決議事項(xiàng)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避表決，不得對(duì)該項(xiàng)

17、決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會(huì)會(huì)議由過(guò)半數(shù)的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行，董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過(guò)半數(shù)通過(guò)。出席董事會(huì)的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系 董事人數(shù)不足三人的，應(yīng)將該事項(xiàng)提交掛牌公司股東大會(huì)審議。第三十六條精選層、創(chuàng)新層掛牌公司應(yīng)當(dāng)設(shè)董事會(huì)秘書作為信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人，董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)取得全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)董事會(huì)秘書資格 證書，負(fù)責(zé)信息披露事務(wù)、股東大會(huì)和董事會(huì)會(huì)議的籌備、投資者關(guān) 系管理、股東資料管理等工作?；A(chǔ)層掛牌公司未設(shè)董事會(huì)秘書的， 應(yīng)當(dāng)指定一名高級(jí)管理人員作為信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)上述事宜， 全國(guó)股轉(zhuǎn)公司參照董事會(huì)秘書的有關(guān)規(guī)定對(duì)其進(jìn)行管理。信息披露事 務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)

18、當(dāng)列席公司的董事會(huì)和股東大會(huì)。信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人空缺期間，掛牌公司應(yīng)當(dāng)指定一名董事或者高級(jí)管理人員代行信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人職責(zé)，并在三個(gè)月內(nèi)確定信息 披露事務(wù)負(fù)責(zé)人人選。公司指定代行人員之前，由董事長(zhǎng)代行信息披 露事務(wù)負(fù)責(zé)人職責(zé)。第三十七條 董事會(huì)會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。出席會(huì)議的董事、信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人和記錄人應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。董事會(huì)會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)妥善保存。第三十八條 掛牌公司設(shè)經(jīng)理，由董事會(huì)決定聘任或者解聘。經(jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議，依照法律法規(guī)、部門規(guī)章、業(yè)務(wù)規(guī)則和公司章程的規(guī)定履行職責(zé)。第三節(jié)監(jiān)事會(huì)第三十九條掛牌公司應(yīng)當(dāng)在公司章程中載明監(jiān)事會(huì)的

19、職責(zé)，以及監(jiān)事會(huì)召集、召開(kāi)、表決等程序，規(guī)范監(jiān)事會(huì)運(yùn)行機(jī)制。掛牌公司應(yīng)當(dāng)制定監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則，報(bào)股東大會(huì)審批，并列入公司章程或者作為章程附件。第四十條 監(jiān)事會(huì)的人員和結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保監(jiān)事會(huì)能夠獨(dú)立有效地履行職責(zé)。監(jiān)事應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)或者工作經(jīng)驗(yàn)，具備有效的履職能力。第四十一條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)了解公司經(jīng)營(yíng)情況，檢查公司財(cái)務(wù)，監(jiān)督董事、高級(jí)管理人員履職的合法合規(guī)性，行使公司章程規(guī)定的其他職權(quán)，維護(hù)掛牌公司及股東的合法權(quán)益。監(jiān)事會(huì)可以獨(dú)立聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu) 提供專業(yè)意見(jiàn)。第四十二條 監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)董事、高級(jí)管理人員違反法律法規(guī)、部門規(guī)章、業(yè)務(wù)規(guī)則或者公司章程的，應(yīng)當(dāng)履行監(jiān)督職責(zé)，向董事會(huì)通報(bào)或者向股東大會(huì)報(bào)告，也

20、可以直接向主辦券商或者全國(guó)股轉(zhuǎn)公司報(bào)告。第四十三條 掛牌公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依照法律法規(guī)、部門規(guī)章、業(yè)務(wù)規(guī)則和公司章程的規(guī)定召開(kāi)監(jiān)事會(huì)，規(guī)范監(jiān)事會(huì)的議事方式和決策程序。監(jiān)事會(huì)每六個(gè)月至少召開(kāi)一次會(huì)議，臨時(shí)會(huì)議可以根據(jù)監(jiān)事的提議召開(kāi)。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)按照公司章程的規(guī)定發(fā)出會(huì)議通知。監(jiān)事會(huì)會(huì)議議題應(yīng)當(dāng)事先擬定，并提供相應(yīng)的決策材料。第四十四條 監(jiān)事會(huì)可以要求董事、高級(jí)管理人員、內(nèi)部及外部審計(jì)人員等列席監(jiān)事會(huì)會(huì)議，回答所關(guān)注的問(wèn)題。第四十五條 監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。出席會(huì)議的監(jiān)事、記錄人應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)妥善保存。第三章董事、監(jiān)事與高級(jí)管理人員第一節(jié)任職管理第四十六條 掛牌公司

21、應(yīng)當(dāng)在公司章程中載明董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的提名、 選聘程序，規(guī)范董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員選聘行為。職工監(jiān)事依照法律法規(guī)、部門規(guī)章、業(yè)務(wù)規(guī)則和公司章程選舉產(chǎn)生。掛牌公司董事、高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事。第四十七條 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員候選人的任職資格應(yīng)當(dāng)符 合法律法規(guī)、部門規(guī)章、業(yè)務(wù)規(guī)則和公司章程等規(guī)定。掛牌公司應(yīng)當(dāng)在公司章程中明確，存在下列情形之一的，不得擔(dān) 任掛牌公司董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員：（一）公司法規(guī)定不得擔(dān)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的情 形；（二）被中國(guó)證監(jiān)會(huì)采取證券市場(chǎng)禁入措施或者認(rèn)定為不適當(dāng)人 選，期限尚未屆滿；（三）被全國(guó)股轉(zhuǎn)公司或者證券交易所采取認(rèn)定其不適合擔(dān)任公 司

22、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的紀(jì)律處分，期限尚未屆滿；（四）中國(guó)證監(jiān)會(huì)和全國(guó)股轉(zhuǎn)公司規(guī)定的其他情形。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人作為高級(jí)管理人員，除符合前款規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)具備 會(huì)計(jì)師以上專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格，或者具有會(huì)計(jì)專業(yè)知識(shí)背景并從事會(huì) 計(jì)工作三年以上。第四十八條精選層掛牌公司董事會(huì)中兼任高級(jí)管理人員的董事 和由職工代表?yè)?dān)任的董事，人數(shù)總計(jì)不得超過(guò)公司董事總數(shù)的二分之-*0掛牌公司董事、高級(jí)管理人員的配偶和直系親屬在公司董事、高 級(jí)管理人員任職期間不得擔(dān)任公司監(jiān)事。第四十九條董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員候選人存在下列情形之一 的，掛牌公司應(yīng)當(dāng)披露該候選人具體情形、擬聘請(qǐng)?jiān)摵蜻x人的原因以 及是否影響公司規(guī)范運(yùn)作，并提示相

23、關(guān)風(fēng)險(xiǎn)：（一）最近三年內(nèi)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰;（二）最近三年內(nèi)受到全國(guó)股轉(zhuǎn)公司或者證券交易所公開(kāi)譴責(zé)或 者三次以上通報(bào)批評(píng)；（三）因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛘呱嫦舆`法違規(guī)被中國(guó) 證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見(jiàn)。上述期間，應(yīng)當(dāng)以公司董事會(huì)、股東大會(huì)等有權(quán)機(jī)構(gòu)審議董事、 監(jiān)事和高級(jí)管理人員候選人聘任議案的日期為截止日。第五十條 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員候選人被提名后，應(yīng)當(dāng)自查 是否符合任職資格，及時(shí)向公司提供其是否符合任職資格的書面說(shuō)明 和相關(guān)資格證明（如適用）。董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)候選人的任職資格進(jìn)行核查，發(fā)現(xiàn)候選人 不符合任職資格的，應(yīng)當(dāng)要求提名人撤銷對(duì)該候選人的提名，提

24、名人 應(yīng)當(dāng)撤銷。第五十一條 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員辭職應(yīng)當(dāng)提交書面辭職報(bào) 告，不得通過(guò)辭職等方式規(guī)避其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的職責(zé)。除下列情形外，董 事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的辭職自辭職報(bào)告送達(dá)董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)時(shí) 生效：（一）董事、監(jiān)事辭職導(dǎo)致董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員低于法定最低人 數(shù)；（二）職工代表監(jiān)事辭職導(dǎo)致職工代表監(jiān)事人數(shù)少于監(jiān)事會(huì)成員 的三分之一；（三）董事會(huì)秘書辭職未完成工作移交且相關(guān)公告未披露。在上述情形下，辭職報(bào)告應(yīng)當(dāng)在下任董事、監(jiān)事填補(bǔ)因其辭職產(chǎn)生的空缺，或者董事會(huì)秘書完成工作移交且相關(guān)公告披露后方能生效。在辭職報(bào)告尚未生效之前，擬辭職董事、監(jiān)事或者董事會(huì)秘書仍應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行職責(zé)。發(fā)生上述情形的，公

25、司應(yīng)當(dāng)在2個(gè)月內(nèi)完成董事、監(jiān)事補(bǔ)選。第五十二條掛牌公司現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員發(fā)生本規(guī)則第四十七條第二款規(guī)定情形的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司主動(dòng)報(bào)告并自事實(shí)發(fā)生之日起1個(gè)月內(nèi)離職。第五十三條 掛牌公司應(yīng)當(dāng)在掛牌時(shí)向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司報(bào)備董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的任職、職業(yè)經(jīng)歷和持有公司股票的情況。掛牌公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員發(fā)生變化，公司應(yīng)當(dāng)自相關(guān)決議通過(guò)之日起 2個(gè)交易日內(nèi)將最新資料向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司報(bào)備。第五十四條 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)遵守公司掛牌時(shí)簽署的董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書。新任董事、監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)或者職工代表大會(huì)通過(guò)其任命后2個(gè)交易日內(nèi)，新任高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)

26、通過(guò)其任命后2個(gè)交易日內(nèi)簽署上述承諾書并報(bào)備。第二節(jié)行為規(guī)范第五十五條 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、部門規(guī)章、業(yè)務(wù)規(guī)則和公司章程，對(duì)公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)，嚴(yán)格履行其作出的公開(kāi)承諾，不得損害公司利益。第五十六條 董事應(yīng)當(dāng)充分考慮所審議事項(xiàng)的合法合規(guī)性、對(duì)公司的影響以及存在的風(fēng)險(xiǎn)，審慎履行職責(zé)并對(duì)所審議事項(xiàng)表示明確的個(gè) 人意見(jiàn)。對(duì)所審議事項(xiàng)有疑問(wèn)的，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)調(diào)查或者要求董事會(huì)提供 決策所需的進(jìn)一步信息。董事應(yīng)當(dāng)充分關(guān)注董事會(huì)審議事項(xiàng)的提議程序、決策權(quán)限、表決程序等相關(guān)事宜。第五十七條 董事應(yīng)當(dāng)親自出席董事會(huì)會(huì)議，因故不能出席的，可以書面形式委托其他董事代為出席。涉及表決事項(xiàng)的，

27、委托人應(yīng)當(dāng)在委托書中明確對(duì)每一事項(xiàng)發(fā)表同意、反對(duì)或者棄權(quán)的意見(jiàn)。董事不得作出或者接受無(wú)表決意向的委托、全權(quán)委托或者授權(quán)范圍不明確的委托。董事對(duì)表決事項(xiàng)的責(zé)任不因委托其他董事出席而免責(zé)。一名董事不得在一次董事會(huì)會(huì)議上接受超過(guò)二名董事的委托代為出席會(huì)議。第五十八條掛牌公司董事在審議定期報(bào)告時(shí)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真閱讀定期報(bào)告全文，重點(diǎn)關(guān)注定期報(bào)告內(nèi)容是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，是否存在重大編制錯(cuò)誤或者遺漏，主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)是否發(fā)生大幅波動(dòng)及波動(dòng)原因的解釋是否合理，是否存在異常情況，是否全面分析了公司報(bào)告期財(cái)務(wù)狀況與經(jīng)營(yíng)成果并且充分披露了可能影響公司未來(lái)財(cái)務(wù)狀況與經(jīng)營(yíng)成果的重大事項(xiàng)和不確定性因素等。董事應(yīng)當(dāng)依法

28、對(duì)定期報(bào)告是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整簽署書面確認(rèn)意見(jiàn)，不得委托他人簽署，也不得以任何理由拒絕簽署。董事對(duì)定期報(bào) 告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無(wú)法保證或者存在異議的，應(yīng)當(dāng)說(shuō) 明具體原因并公告。第五十九條 董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)積極推動(dòng)公司制定、完善和執(zhí)行各項(xiàng)內(nèi)部制度。董事長(zhǎng)不得從事超越其職權(quán)范圍的行為。董事長(zhǎng)在其職權(quán)范圍（包括授權(quán)）內(nèi)行使權(quán)力時(shí)，遇到對(duì)公司經(jīng)營(yíng)可能產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)審慎決策，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)集體決策。對(duì)于授權(quán)事 項(xiàng)的執(zhí)行情況，董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知全體董事。董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)保證信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人的知情權(quán)，不得以任何形式阻撓其依法行使職權(quán)。董事長(zhǎng)在接到可能對(duì)公司股票及其他證券品種 交易價(jià)格、投資

29、者投資決策產(chǎn)生較大影響的重大事件報(bào)告后，應(yīng)當(dāng)立 即敦促信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人及時(shí)履行信息披露義務(wù)。第六十條 精選層掛牌公司的董事出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)作出書面說(shuō)明并對(duì)外披露：（一）連續(xù)二次未親自出席董事會(huì)會(huì)議；（二）任職期內(nèi)連續(xù)十二個(gè)月未親自出席董事會(huì)會(huì)議次數(shù)超過(guò)期間董事會(huì)會(huì)議總次數(shù)的二分之一。第六十一條監(jiān)事可以列席董事會(huì)會(huì)議，并對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢或者建議監(jiān)事有權(quán)了解公司經(jīng)營(yíng)情況掛牌公司應(yīng)當(dāng)采取措施保障監(jiān)事的知情權(quán)，為監(jiān)事正常履行職責(zé)提供必要的協(xié)助，任何人不得干預(yù)、阻撓。監(jiān)事履行職責(zé)所需的有關(guān)費(fèi)用由公司承擔(dān)。第六十二條監(jiān)事應(yīng)當(dāng)對(duì)公司董事、高級(jí)管理人員遵守法律法規(guī)、部門規(guī)章、業(yè)務(wù)規(guī)則和公司章

30、程以及執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督。監(jiān)事在履行監(jiān)督職責(zé)過(guò)程中，對(duì)違反法律法規(guī)、公司章程或者股東大會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員可以提出罷免的建議。監(jiān)事發(fā)現(xiàn)董事、高級(jí)管理人員及公司存在違反法律法規(guī)、部門規(guī)章、業(yè)務(wù)規(guī)則、公司章程或者股東大會(huì)決議的行為，已經(jīng)或者可能給 公司造成重大損失的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告，提請(qǐng)董事會(huì) 及高級(jí)管理人員予以糾正。第六十三條 高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行董事會(huì)決議、股東大會(huì)決議等，不得擅自變更、拒絕或者消極執(zhí)行相關(guān)決議。第六十四條 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)積極督促公司制定、完善和執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，重點(diǎn)關(guān)注資金往來(lái)的規(guī)范性。第六十五條 董事會(huì)秘書為公司的高級(jí)管理人員，應(yīng)當(dāng)積極督促公

31、司制定、完善和執(zhí)行信息披露事務(wù)管理制度，做好相關(guān)信息披露工作。第六十六條 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員執(zhí)行職務(wù)時(shí)違反法律法規(guī)和公司章程，給掛牌公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。第四章股東、控股股東及實(shí)際控制人第六十七條股東依照法律法規(guī)和公司章程享有權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)。掛牌公司章程、股東大會(huì)決議或者董事會(huì)決議等不得剝奪或者限制股東的法定權(quán)利。第六十八條掛牌公司應(yīng)當(dāng)建立與股東暢通有效的溝通渠道，保障股東對(duì)公司重大事項(xiàng)的知情權(quán)、參與決策和監(jiān)督等權(quán)利。掛牌公司申請(qǐng)股票終止掛牌的，應(yīng)當(dāng)充分考慮股東的合法權(quán)益，并對(duì)異議股東作出合理安排。第六十九條 掛牌公司應(yīng)當(dāng)制定利潤(rùn)分配制度，并可以對(duì)現(xiàn)金分紅的具體條件和比例

32、、未分配利潤(rùn)的使用原則等作出具體規(guī)定，保障股 東的分紅權(quán)。精選層掛牌公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況在公司章程中明確一定比例的現(xiàn)金分紅相對(duì)于股票股利在利潤(rùn)分配方式中的優(yōu)先順序。第七十條 掛牌公司控股股東、 實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)采取切實(shí)措施保證公司資產(chǎn)獨(dú)立、人員獨(dú)立、財(cái)務(wù)獨(dú)立、機(jī)構(gòu)獨(dú)立和業(yè)務(wù)獨(dú)立，不得通過(guò)任何方式影響公司的獨(dú)立性。第七十一條控股股東、實(shí)際控制人對(duì)掛牌公司及其他股東負(fù)有誠(chéng)信義務(wù)，應(yīng)當(dāng)依法行使股東權(quán)利，履行股東義務(wù)?？毓晒蓶|、實(shí)際控 制人不得利用其控制權(quán)損害掛牌公司及其他股東的合法權(quán)益，不得利 用控制地位謀取非法利益?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人不得違反法律法規(guī)、部門規(guī)章、業(yè)務(wù)規(guī)則和公司章程干預(yù)掛牌公司的正常

33、決策程序，損害掛牌公司及其他股東 的合法權(quán)益，不得對(duì)股東大會(huì)人事選舉結(jié)果和董事會(huì)人事聘任決議設(shè) 置批準(zhǔn)程序，不得干預(yù)高級(jí)管理人員正常選聘程序，不得越過(guò)股東大 會(huì)、董事會(huì)直接任免高級(jí)管理人員。第七十二條掛牌公司控股股東、實(shí)際控制人不得通過(guò)直接調(diào)閱、 要求掛牌公司向其報(bào)告等方式獲取公司未公開(kāi)的重大信息，法律法規(guī) 另有規(guī)定的除外。第七十三條掛牌公司控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)不得 以下列任何方式占用公司資金：（一）公司為控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)墊付工資、福利、保險(xiǎn)、廣告等費(fèi)用和其他支出；（二）公司代控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)償還債務(wù)；（三）有償或者無(wú)償、直接或者間接地從公司拆

34、借資金給控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)；（四）不及時(shí)償還公司承擔(dān)控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)的擔(dān)保責(zé)任而形成的債務(wù)；（五）公司在沒(méi)有商品或者勞務(wù)對(duì)價(jià)情況下提供給控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)使用資金；（六）中國(guó)證監(jiān)會(huì)、全國(guó)股轉(zhuǎn)公司認(rèn)定的其他形式的占用資金情形。第七十四條控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)不得在掛牌公 司掛牌后新增同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。第七十五條 掛牌公司股東、實(shí)際控制人、收購(gòu)人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照相 關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)，及時(shí)告知掛牌公司控制權(quán)變更、權(quán)益變動(dòng)和其他重大事項(xiàng)，并保證披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假 記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。掛牌公司股東、實(shí)際控制人、收購(gòu)人應(yīng)

35、當(dāng)積極配合公司履行信息 披露義務(wù)，不得要求或者協(xié)助公司隱瞞重要信息。第七十六條掛牌公司股東、實(shí)際控制人及其他知情人員在相關(guān)信 息披露前負(fù)有保密義務(wù)，不得利用公司未公開(kāi)的重大信息謀取利益， 不得進(jìn)行內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)或者其他欺詐活動(dòng)。掛牌公司應(yīng)當(dāng)做好 證券公開(kāi)發(fā)行、重大資產(chǎn)重組、回購(gòu)股份等重大事項(xiàng)的內(nèi)幕信息知情 人登記管理工作。第七十七條 掛牌公司控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事和高級(jí) 管理人員在下列期間不得買賣本公司股票：（一）公司年度報(bào)告公告前30日內(nèi)，因特殊原因推遲年度報(bào)告日期的，自原預(yù)約公告日前30日起算，直至公告日日終；（二）公司業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)公告前10日內(nèi)；（三）自可能對(duì)公司股票

36、及其他證券品種交易價(jià)格、投資者投資 決策產(chǎn)生較大影響的重大事件發(fā)生之日或者進(jìn)入決策程序之日，至依 法披露后2個(gè)交易日內(nèi)；（四）中國(guó)證監(jiān)會(huì)、全國(guó)股轉(zhuǎn)公司認(rèn)定的其他期間。第七十八條 通過(guò)接受委托或者信托等方式持有或?qū)嶋H控制的股份達(dá)到5%以上的股東或者實(shí)際控制人，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將委托人情況告知 掛牌公司，配合公司履行信息披露義務(wù)。投資者不得通過(guò)委托他人持股等方式規(guī)避投資者適當(dāng)性管理要求。第七十九條掛牌公司控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人轉(zhuǎn)讓 控制權(quán)的，應(yīng)當(dāng)公平合理，不得損害公司和其他股東的合法權(quán)益。控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人轉(zhuǎn)讓控制權(quán)時(shí)存在下列情形的，應(yīng)當(dāng)在轉(zhuǎn)讓前予以解決：（一）違規(guī)占用公司資金

37、；（二）未清償對(duì)公司債務(wù)或者未解除公司為其提供的擔(dān)保；（三）對(duì)公司或者其他股東的承諾未履行完畢；（四）對(duì)公司或者中小股東利益存在重大不利影響的其他事項(xiàng)。第八十條 掛牌公司無(wú)控股股東、實(shí)際控制人的，公司第一大股東及其實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)比照第七十一條、七十二條、七十三條、七十四 條、七十七條關(guān)于控股股東、實(shí)際控制人的要求履行相關(guān)義務(wù)，并承 擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。第五章重大交易第八十一條 本章所稱“交易”包括下列事項(xiàng)：（一）購(gòu)買或者出售資產(chǎn)；（二）對(duì)外投資（含委托理財(cái)、對(duì)子公司投資等）；（三）提供擔(dān)保； （四）提供財(cái)務(wù)資助;（五）租入或者租出資產(chǎn)；（六）簽訂管理方面的合同（含委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)等）；（七）贈(zèng)與或

38、者受贈(zèng)資產(chǎn)；（八）債權(quán)或者債務(wù)重組；（九）研究與開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移；（十）簽訂許可協(xié)議；（H一）放棄權(quán)利；（十二）中國(guó)證監(jiān)會(huì)、全國(guó)股轉(zhuǎn)公司認(rèn)定的其他交易。上述購(gòu)買或者出售資產(chǎn)，不包括購(gòu)買原材料、燃料和動(dòng)力，以及 出售產(chǎn)品或者商品等與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的交易行為。第八十二條掛牌公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、部門規(guī)章、業(yè)務(wù)規(guī)則在 公司章程中規(guī)定交易事項(xiàng)提交董事會(huì)或股東大會(huì)的審議標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范履 行審議程序。掛牌公司的交易事項(xiàng)構(gòu)成重大資產(chǎn)重組的，應(yīng)當(dāng)按照非上市公 眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法等有關(guān)規(guī)定履行審議程序。第八十三條 精選層掛牌公司發(fā)生的交易（除提供擔(dān)保外）達(dá)到下 列標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議：（一）交易涉及

39、的資產(chǎn)總額（同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以孰高為準(zhǔn)）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的50%以上；（二）交易的成交金額占公司市值的50%以上；（三）交易標(biāo)的（如股權(quán)）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度資產(chǎn)凈額占公司市值的50%以上;（四）交易標(biāo)的（如股權(quán)）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營(yíng)業(yè)收入的50%以上，且超過(guò) 5000萬(wàn)元；（五）交易產(chǎn)生的利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的50%以上，且超過(guò) 750萬(wàn)元；（六）交易標(biāo)的（如股權(quán)）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的50%以上，且超過(guò) 750萬(wàn)元。第八十四條創(chuàng)新層掛牌公司發(fā)生的交易（除提供擔(dān)保外）達(dá)到下列標(biāo)

40、準(zhǔn)之一的，應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議：（一）交易涉及的資產(chǎn)總額（同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以孰高為準(zhǔn)）或成交金額占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的50%以上；（二）交易涉及的資產(chǎn)凈額或成交金額占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值的50%以上，且超過(guò) 1500萬(wàn)的?；A(chǔ)層掛牌公司應(yīng)當(dāng)按照公司章程的規(guī)定對(duì)發(fā)生的交易事項(xiàng)履行審議程序。第八十五條 本規(guī)則第八十三條和第八十四條規(guī)定的成交金額，是指支付的交易金額和承擔(dān)的債務(wù)及費(fèi)用等。交易安排涉及未來(lái)可能支付或者收取對(duì)價(jià)的、未涉及具體金額或者根據(jù)設(shè)定條件確定金額的，預(yù)計(jì)最高金額為成交金額。第八十六條 本章規(guī)定的市值，是指交易前 20個(gè)交易日收盤市值的算術(shù)平

41、均值。第八十七條 掛牌公司與同一交易方同時(shí)發(fā)生第八十一條規(guī)定的同一類別且方向相反的交易時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照其中單向金額適用第八十三條或者第八十四條。第八十八條掛牌公司發(fā)生股權(quán)交易，導(dǎo)致公司合并報(bào)表范圍發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)以該股權(quán)所對(duì)應(yīng)公司的相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)作為計(jì)算基礎(chǔ)，適 用第八十三條或者第八十四條。前述股權(quán)交易未導(dǎo)致合并報(bào)表范圍發(fā)生變更的， 應(yīng)當(dāng)按照公司所持權(quán)益變動(dòng)比例計(jì)算相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)，適用第八十三條或者第八十四條。第八十九條掛牌公司直接或者間接放棄控股子公司股權(quán)的優(yōu)先受讓權(quán)或增資權(quán)，導(dǎo)致子公司不再納入合并報(bào)表的，應(yīng)當(dāng)視為出售股權(quán)資產(chǎn)，以該股權(quán)所對(duì)應(yīng)公司相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)作為計(jì)算基礎(chǔ)，適用第八十三條或者第八十四條

42、。掛牌公司部分放棄控股子公司或者參股子公司股權(quán)的優(yōu)先受讓權(quán)或增資權(quán)，未導(dǎo)致合并報(bào)表范圍發(fā)生變更，但是公司持股比例下降，應(yīng)當(dāng)按照公司所持權(quán)益變動(dòng)比例計(jì)算相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)，適用第八十三條或者第八十四條。掛牌公司對(duì)其下屬非公司制主體放棄或部分放棄收益權(quán)的，參照適用前兩款規(guī)定。第九十條除提供擔(dān)保等業(yè)務(wù)規(guī)則另有規(guī)定事項(xiàng)外，掛牌公司進(jìn)行第八十一條規(guī)定的同一類別且與標(biāo)的相關(guān)的交易時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照連續(xù)十二個(gè)月累計(jì)計(jì)算的原則，適用第八十三條或者第八十四條。已經(jīng)按照本章規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)的,不再納入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍。第九十一條 掛牌公司發(fā)生 “提供財(cái)務(wù)資助”和“委托理財(cái)”等事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)以發(fā)生額作為成交金額，并按交易事項(xiàng)的

43、類型在連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算，適用第八十三條或者第八十四條。已經(jīng)按照本章規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍。第九十二條掛牌公司提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)提交公司董事會(huì)審議。符合以下情形之一的，還應(yīng)當(dāng)提交公司股東大會(huì)審議：（一）單筆擔(dān)保額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；（二）公司及其控股子公司的對(duì)外擔(dān)保總額，超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn) 50 %以后提供的任何擔(dān)保；（三）為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70 %的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；（四）按照擔(dān)保金額連續(xù)12個(gè)月累計(jì)計(jì)算原則，超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn) 30 %的擔(dān)保；（五）中國(guó)證監(jiān)會(huì)、全國(guó)股轉(zhuǎn)公司或者公司章程規(guī)定的其他擔(dān)保。第九十三條掛牌公司為全

44、資子公司提供擔(dān)保，或者為控股子公司提供擔(dān)保且控股子公司其他股東按所享有的權(quán)益提供同等比例擔(dān)保，不損害公司利益的， 可以豁免適用第九十二條第一項(xiàng)至第三項(xiàng)的規(guī)定，但是公司章程另有規(guī)定除外。第九十四條本規(guī)則所稱提供財(cái)務(wù)資助，是指掛牌公司及其控股子公司有償或無(wú)償對(duì)外提供資金、委托貸款等行為。掛牌公司以對(duì)外提供借款、貸款等融資業(yè)務(wù)為主營(yíng)業(yè)務(wù)，或者資助對(duì)象為合并報(bào)表范圍內(nèi)的控股子公司不適用第九十五條和九十六條關(guān)于財(cái)務(wù)資助的規(guī)定。第九十五條掛牌公司對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)屬于下列情形之一的，經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后還應(yīng)當(dāng)提交公司股東大會(huì)審議：（一）被資助對(duì)象最近一期的資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70% ;（二）單次財(cái)務(wù)資助金額或者

45、連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)提供財(cái)務(wù)資助金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10% ;（三）中國(guó)證監(jiān)會(huì)、全國(guó)股轉(zhuǎn)公司或者公司章程規(guī)定的其他情形。第九十六條掛牌公司不得為董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)等關(guān)聯(lián)方提供資金等財(cái)務(wù)資助。對(duì)外財(cái)務(wù)資助款項(xiàng)逾期未收回的，掛牌公司不得對(duì)同一對(duì)象繼續(xù)提供財(cái)務(wù)資助或者追加財(cái)務(wù)資助。第九十七條掛牌公司單方面獲得利益的交易，包括受贈(zèng)現(xiàn)金資產(chǎn)、獲得債務(wù)減免、接受擔(dān)保和資助等，可免于按照第八十三條或者第八十四條的規(guī)定履行股東大會(huì)審議程序。第九十八條交易標(biāo)的為股權(quán)且達(dá)到第八十三條規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，精選層掛牌公司應(yīng)當(dāng)提供交易標(biāo)的最近一年又一期財(cái)務(wù)報(bào)告的審計(jì)報(bào)告；交

46、易標(biāo)的為股權(quán)以外的非現(xiàn)金資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)提供評(píng)估報(bào)告。經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告截止日距離審計(jì)報(bào)告使用日不得超過(guò)六個(gè)月，評(píng)估報(bào)告的評(píng) 估基準(zhǔn)日距離評(píng)估報(bào)告使用日不得超過(guò)一年。 前款規(guī)定的審計(jì)報(bào)告和評(píng)估報(bào)告應(yīng)當(dāng)由符合證券法規(guī)定的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具。交易雖未達(dá)到第八十三條規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，但是全國(guó)股轉(zhuǎn)公司認(rèn)為有必要的，公司應(yīng)當(dāng)提供審計(jì)或者評(píng)估報(bào)告。第九十九條精選層掛牌公司購(gòu)買、出售資產(chǎn)交易，涉及資產(chǎn)總額或者成交金額連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%的，應(yīng)當(dāng)比照第九十八條的規(guī)定提供評(píng)估報(bào)告或者審計(jì)報(bào)告，提交股東大會(huì)審議。第一百條掛牌公司與其合并報(bào)表范圍內(nèi)的控股子公司發(fā)生的或者上述控股子公司之間發(fā)生的

47、交易，除另有規(guī)定或者損害股東合法權(quán) 益的以外，免于按照第八十三條或者第八十四條的規(guī)定履行股東大會(huì) 審議程序。未盈利的精選層掛牌公司可以豁免適用第八十三條的凈利潤(rùn)指 標(biāo)。第六章關(guān)聯(lián)交易第一百零一條本章所稱“關(guān)聯(lián)交易”，是指掛牌公司或者其合并報(bào)表范圍內(nèi)的子公司等其他主體與公司關(guān)聯(lián)方發(fā)生第八十一條規(guī)定的交易和日常經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)發(fā)生的可能引致資源或者義務(wù)轉(zhuǎn)移的事項(xiàng)。掛牌公司應(yīng)當(dāng)與關(guān)聯(lián)方就關(guān)聯(lián)交易簽訂書面協(xié)議。協(xié)議的簽訂應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、等價(jià)、有償?shù)脑瓌t，協(xié)議內(nèi)容應(yīng)當(dāng)明確、具體、可執(zhí)行。第一百零二條掛牌公司應(yīng)當(dāng)采取有效措施防止關(guān)聯(lián)方以壟斷采購(gòu)或者銷售渠道等方式干預(yù)公司的經(jīng)營(yíng)，損害公司利益。關(guān)聯(lián)交易應(yīng) 當(dāng)具

48、有商業(yè)實(shí)質(zhì)，價(jià)格應(yīng)當(dāng)公允，原則上不偏離市場(chǎng)獨(dú)立第三方的價(jià) 格或者收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等交易條件。掛牌公司及其關(guān)聯(lián)方不得利用關(guān)聯(lián)交易輸送利益或者調(diào)節(jié)利潤(rùn)，不得以任何方式隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系。第一百零三條 掛牌公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、部門規(guī)章、業(yè)務(wù)規(guī)則在公司章程中規(guī)定關(guān)聯(lián)交易的回避表決要求，規(guī)范履行審議程序。第一百零四條掛牌公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持股5%以上的股東及其一致行動(dòng)人、實(shí)際控制人，應(yīng)當(dāng)將與其存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的關(guān)聯(lián)方情況及時(shí)告知公司。公司應(yīng)當(dāng)建立并及時(shí)更新關(guān)聯(lián)方名單，確保關(guān)聯(lián)方名單真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。第一百零五條 精選層掛牌公司發(fā)生符合以下標(biāo)準(zhǔn)的關(guān)聯(lián)交易（除提供擔(dān)保外），應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議：（一）公司與關(guān)聯(lián)自然

49、人發(fā)生的成交金額在30萬(wàn)元以上的關(guān)聯(lián)交易；（二）與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的成交金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)或市值0.2%以上的交易，且超過(guò) 300萬(wàn)元。第一百零六條創(chuàng)新層、基礎(chǔ)層掛牌公司發(fā)生符合以下標(biāo)準(zhǔn)的關(guān)聯(lián)交易（除提供擔(dān)保外），應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議：（一）公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的成交金額在50萬(wàn)元以上的關(guān)聯(lián)交易；（二）與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的成交金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)0.5%以上的交易，且超過(guò) 300萬(wàn)元。第一百零七條精選層掛牌公司與關(guān)聯(lián)方發(fā)生的成交金額（除提供擔(dān)保外）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)或市值2%以上且超過(guò) 3000萬(wàn)元的交易，應(yīng)當(dāng)比照第九十八條的規(guī)定提供評(píng)估報(bào)告或者審計(jì)報(bào)告，提交股東大會(huì)審議。與

50、日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易可免于審計(jì)或者評(píng)估。第一百零八條創(chuàng)新層、基礎(chǔ)層掛牌公司與關(guān)聯(lián)方發(fā)生的成交金額（提供擔(dān)保除外）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)5%以上且超過(guò)3000萬(wàn)元的交易，或者占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%以上的交易，應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議。第一百零九條 掛牌公司為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)具備合理的商業(yè)邏輯，在董事會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議。掛牌公司為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議。掛牌公司為控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的，控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方應(yīng)當(dāng)提供反擔(dān)保。第一百一十條 對(duì)于每年與關(guān)聯(lián)方發(fā)生的日常性關(guān)聯(lián)交易，掛牌公司可以在披露上一年度報(bào)告之前

51、，對(duì)本年度將發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易總金額進(jìn)行合理預(yù)計(jì)，根據(jù)預(yù)計(jì)金額分別適用第一百零五條、第一百零六條或者第一百零七條、第一百零八條的規(guī)定提交董事會(huì)或者股東大會(huì)審議；實(shí)際執(zhí)行超出預(yù)計(jì)金額的，公司應(yīng)當(dāng)就超出金額所涉及事項(xiàng)履行 相應(yīng)審議程序。第一百一十一條掛牌公司應(yīng)當(dāng)對(duì)下列交易，按照連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算的原則，分別適用第一百零五條、第一百零六條、第一百零七條或者第一百零八條：（一）與同一關(guān)聯(lián)方進(jìn)行的交易；（二）與不同關(guān)聯(lián)方進(jìn)行交易標(biāo)的類別相關(guān)的交易。上述同一關(guān)聯(lián)方，包括與該關(guān)聯(lián)方受同一實(shí)際控制人控制，或者 存在股權(quán)控制關(guān)系，或者由同一自然人擔(dān)任董事或高級(jí)管理人員的法 人或其他組織。已經(jīng)按照本章規(guī)定履行相關(guān)

52、義務(wù)的，不再納入累計(jì)計(jì)算范圍?？梢悦獾谝话僖皇l 掛牌公司與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行下列關(guān)聯(lián)交易時(shí)， 予按照關(guān)聯(lián)交易的方式進(jìn)行審議：（一）一方以現(xiàn)金方式認(rèn)購(gòu)另一方公開(kāi)發(fā)行的股票、公司債券或 者企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他證券品種；（二）一方作為承銷團(tuán)成員承銷另一方公開(kāi)發(fā)行股票、公司債券 或者企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他證券品種；（三）一方依據(jù)另一方股東大會(huì)決議領(lǐng)取股息、紅利或者報(bào)酬I;（四）一方參與另一方公開(kāi)招標(biāo)或者拍賣，但是招標(biāo)或者拍賣難 以形成公允價(jià)格的除外；（五）公司單方面獲得利益的交易，包括受贈(zèng)現(xiàn)金資產(chǎn)、獲得債 務(wù)減免、接受擔(dān)保和資助等；（六）關(guān)聯(lián)交易定價(jià)為國(guó)家規(guī)定的；（七）關(guān)聯(lián)方向公司提

53、供資金，利率水平不高于中國(guó)人民銀行規(guī)定的同期貸款基準(zhǔn)利率，且公司對(duì)該項(xiàng)財(cái)務(wù)資助無(wú)相應(yīng)擔(dān)保的；（八）公司按與非關(guān)聯(lián)方同等交易條件，向董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員提供產(chǎn)品和服務(wù)的；（九）中國(guó)證監(jiān)會(huì)、全國(guó)股轉(zhuǎn)公司認(rèn)定的其他交易。第七章承諾事項(xiàng)管理第一百一十三條控股股東、實(shí)際控制人及掛牌公司有關(guān)主體（以下簡(jiǎn)稱承諾人）做出的公開(kāi)承諾應(yīng)當(dāng)具體、明確、無(wú)歧義、具有可操作性，并符合法律法規(guī)、部門規(guī)章和業(yè)務(wù)規(guī)則的要求。掛牌公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)將承諾人的承諾事項(xiàng)單獨(dú)在符合證券法規(guī)定的信息披露平臺(tái)的專區(qū)披露。第一百一-h四條 公開(kāi)承諾應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）承諾的具體事項(xiàng)；（二）履約方式、履約時(shí)限、履約能力分析、履約風(fēng)險(xiǎn)及防范

54、對(duì)策、不能履約時(shí)的責(zé)任；（三）履約擔(dān)保安排，包括擔(dān)保方、擔(dān)保方資質(zhì)、擔(dān)保方式、擔(dān)保協(xié)議（函）主要條款、擔(dān)保責(zé)任等（如有）；（四）違約責(zé)任和聲明；（五）中國(guó)證監(jiān)會(huì)、全國(guó)股轉(zhuǎn)公司要求的其他內(nèi)容。承諾事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)有明確的履約時(shí)限，不得使用盡快時(shí)機(jī)成熟”等模糊性詞語(yǔ)；承諾履行涉及行業(yè)政策限制的，應(yīng)當(dāng)在政策允許 的基礎(chǔ)上明確履約時(shí)限。第一百一十五條 承諾人做出承諾后，應(yīng)當(dāng)誠(chéng)實(shí)守信，嚴(yán)格按照承 諾內(nèi)容履行承諾，不得無(wú)故變更承諾內(nèi)容或者不履行承諾。當(dāng)承諾履行條件即將達(dá)到或者已經(jīng)達(dá)到時(shí)，承諾人應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知公司，并履行承諾和信息披露義務(wù)。第一百一十六條 因相關(guān)法律法規(guī)、政策變化、自然災(zāi)害等自身無(wú)法控制的客觀原因?qū)е?/p>

55、承諾無(wú)法履行或者無(wú)法按期履行的，承諾人應(yīng) 當(dāng)及時(shí)通知公司并披露相關(guān)信息。第一百一十七條 除因相關(guān)法律法規(guī)、政策變化、自然災(zāi)害等自身 無(wú)法控制的客觀原因及全國(guó)股轉(zhuǎn)公司另有要求的外，承諾已無(wú)法履行 或者履行承諾不利于維護(hù)公司權(quán)益的，承諾人應(yīng)當(dāng)充分披露原因，并 向公司或者其他股東提出用新承諾替代原有承諾或者提出豁免履行承 諾義務(wù)。上述變更方案應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議，承諾人及其關(guān)聯(lián)方應(yīng)當(dāng)回避表決。變更方案未經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)且承諾到期的，視為未履行 承諾。第八章投資者關(guān)系管理第一百一十八條掛牌公司投資者關(guān)系管理工作應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)公平、正、公開(kāi)原則。掛牌公司應(yīng)當(dāng)在投資者關(guān)系管理工作中，客觀、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地介紹和反映公司的實(shí)際狀況，避免過(guò)度宣傳可能給投資者決策造成誤導(dǎo)。掛牌公司應(yīng)當(dāng)積極做好投資者關(guān)系管理工作，及時(shí)回應(yīng)投資者的意見(jiàn)建議，做好投資者咨詢解釋工作。第一百一十九條掛牌公司投資者關(guān)系管理工作應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守有關(guān)法律法規(guī)、部門規(guī)章、業(yè)務(wù)規(guī)則的要求，不得在投資者關(guān)系活動(dòng)中以任何方式發(fā)布或者泄漏未公開(kāi)重大信息。掛牌公司在投資者關(guān)系活動(dòng)中泄露未公開(kāi)重大信息的，應(yīng)當(dāng)立即通過(guò)符合證券法