理財(cái)規(guī)劃方案設(shè)計(jì)退休規(guī)劃

1、退休理財(cái)規(guī)劃書尊敬的王先生：首先感謝您選擇我作為您的理財(cái)師，我將盡我專業(yè)所能，為您提供最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。 現(xiàn)根據(jù)您的實(shí)際情況特為您制定如下退休規(guī)劃方案及建議。我們的職責(zé)是合理評(píng)估您的理 財(cái)需求，在此基礎(chǔ)上為您提供高質(zhì)量的理財(cái)規(guī)劃建議和長(zhǎng)期服務(wù)。第一部分摘要本理財(cái)規(guī)劃建議書是綜合考慮您的財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)偏好、投資取向、理財(cái)目標(biāo)和 合理的經(jīng)濟(jì)預(yù)期而得出的一般性的理財(cái)指引。對(duì)您的財(cái)務(wù)狀況作了簡(jiǎn)要的診斷，對(duì)您的理 財(cái)目標(biāo)的可行性進(jìn)行了分析，為實(shí)現(xiàn)您的理想退休生活，稍對(duì)理財(cái)目標(biāo)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。希 望通過本建議書的指引，將使您的退休目標(biāo)及退休生活品質(zhì)得以實(shí)現(xiàn)。第二部分家庭基本狀況及理財(cái)目標(biāo)一、家庭基本情況王峰先生

2、，34歲，外企部門總監(jiān)，年稅收入 32萬元，公司按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)繳納各種養(yǎng)老 金和保險(xiǎn)。黃穎女士，28歲，民企人事主管，年稅收入 12萬元，公司按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)繳納各種養(yǎng)老 金和保險(xiǎn)。女兒王慧婷，2歲，暫由父母照看。王先生父母單獨(dú)居住，己退休，均有退休金，無需王先生支付贍養(yǎng)費(fèi)。王先生目前銀行存款、基金等金融資產(chǎn)30萬元。3年前購(gòu)買一套80平方房子，購(gòu)買時(shí)價(jià)值 60萬，按揭20年，按揭利率7%目前家庭每年生活開支約 10萬元（不包括房貸）。二、客戶理財(cái)需求及目標(biāo)設(shè)定您覺得現(xiàn)在工作較辛苦，希望 55歲退休，王太太 50歲退休，并希望退休后能過 上比較安詳舒適的生活。根據(jù)您的家庭狀況及退休目標(biāo)需求，設(shè)定退休

3、后生活目標(biāo)（按照 優(yōu)先級(jí)別排列）：1、退休后前六年每年出國(guó)旅游一次，費(fèi)用約 5萬/年。2、退休時(shí)以現(xiàn)房換一套150平米的大房子。3、退休時(shí)購(gòu)買家用小汽車一輛，相當(dāng)現(xiàn)值30萬。4、退休時(shí)支助女兒 200萬-300萬。5、退休后10年左右雇傭保姆、司機(jī)。三、財(cái)務(wù)狀況分析（一）資產(chǎn)負(fù)債分析1、資產(chǎn)負(fù)債表家庭資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)金額（元）占比負(fù)債金額（元）占比生息資產(chǎn)短期負(fù)債儲(chǔ)蓄存款130,00012. 62%短期負(fù)債0.000.00%開放式基金70,0006.80%其他短期負(fù)債0.000.00%其他金融資產(chǎn)100,0009.71%長(zhǎng)期負(fù)債0.00%生息資產(chǎn)小計(jì)300,00029.13%住房按揭貸款余額66

4、0,000100.00%自用資產(chǎn)自住房產(chǎn)現(xiàn)值730,00070.87%負(fù)債總額（2）0.00100.00%資產(chǎn)總額（1）1,030,000100.00% 凈資產(chǎn)（ 1）-（2）370,000注：房貸每月等額本息等額還款，貸款總額：¥420,000.00元；貸款期限：240期；每期還款：¥ 3,256.26元；支付利息：¥ 361,501.44 元；還款總額：¥ 781,501.44 元；按揭剩余期限：204期;剩余未還款：660,000.00。2、資產(chǎn)負(fù)債表分析您的家庭總資產(chǎn)103萬元，7資產(chǎn)37萬元，固定資產(chǎn) 73萬元，占比70.87%,從您的總體 收

5、入水平來看資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是合理的。您的負(fù)債只有房貸，從您目前的收入來看，負(fù)債數(shù)額也是比較合理的。（二）收入支出分析1、現(xiàn)金流量表表二家庭現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流入（年）金額（元）占比（%現(xiàn)金流出（年）金額（元）占比（%王先生稅后工資 收入240,00068% 供樓支出39,00028%王太太稅后工資收入90,00025%日常支出100,00072%金融資產(chǎn)投資收益24,0007%流入合計(jì)354,000100%流出合計(jì)139,000100%凈流入量215,000注：為方便計(jì)算，稅后工資為稅費(fèi)前工資減25須用后（社保費(fèi)8%+主房公積金5%倏療2%+失業(yè)保險(xiǎn)1%價(jià)稅9%）2、收入支出分析您的家庭年收入為 35.4

6、萬元左右，這也是您目前生活和實(shí)現(xiàn)未來家庭目標(biāo)的保障。主 要收入來自您和太太的工資收入，所以保證您的收入穩(wěn)定并能有所增長(zhǎng)是實(shí)現(xiàn)家庭目標(biāo)的 關(guān)鍵問題。您目前的支出是合理的，而且家庭支出在未來 20年內(nèi)除了女兒的教育支出外，基本穩(wěn)定，沒有大額支出。（三）各種比率分析從資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表中可以計(jì)算并分析流動(dòng)性比率、儲(chǔ)蓄收入比率、投資與 凈資產(chǎn)比率、負(fù)債總資產(chǎn)比率和負(fù)債收入比率。1、流動(dòng)性比率流動(dòng)性比率=流動(dòng)資產(chǎn)/每月支出=130000元/100000 元/12月=15.6 。這說明您的流動(dòng)性資產(chǎn)能夠滿足您家庭15.6個(gè)月的支出，安全性、流動(dòng)性非常好。2、儲(chǔ)蓄收入比率儲(chǔ)蓄收入比率 =盈余/收入=21

7、.5萬元/35.4 萬元=60%這一比率反映您控制開支和增加凈資產(chǎn)的能力，說明您滿足了當(dāng)年開支后，還有60%勺收入可以增加儲(chǔ)蓄或投資。3、投資與凈資產(chǎn)比率投資與凈資產(chǎn)比率=投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)=30萬元/37萬元=0.81。般專家認(rèn)為，該比率彳持在0.5該比率反映了您通過投資增加財(cái)富以實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的能力 以上，就能保證凈資產(chǎn)有較為合理的速度增長(zhǎng)。4、負(fù)債總資產(chǎn)比率負(fù)債總資產(chǎn)比率=負(fù)債/資產(chǎn)=66萬元/103萬=0.64該數(shù)值大于0.5,說明您將有可能因?yàn)榱鲃?dòng)資產(chǎn)不足而出現(xiàn)家庭財(cái)務(wù)危機(jī)。5、負(fù)債收入比率負(fù)債收入比率=負(fù)債/稅前收入=66萬元/44萬元=1.5。該數(shù)值意味著您要花 1.5年的收入用于償還債

8、務(wù)。這個(gè)比例是比較合理的。（四）風(fēng)險(xiǎn)偏好分析從您家庭目前的投資及資產(chǎn)情況及您家庭經(jīng)濟(jì)情況來看，您應(yīng)該屬于“穩(wěn)健、保守、中 等、增長(zhǎng)和高速增長(zhǎng)”中的“增長(zhǎng)”類客戶，有一定的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，您應(yīng)當(dāng)定位于家 庭資產(chǎn)的長(zhǎng)期增長(zhǎng)（五）總體評(píng)價(jià)：1、具有良好而穩(wěn)定的收入預(yù)期。王先生夫婦均有較為穩(wěn)定的工作和收入來源，正值事 業(yè)成熟期，未來家庭收入情況必然是呈上升趨勢(shì)的，具有良好的收入預(yù)期。2、日常備用金較為充足。家庭有一定的積蓄，足夠應(yīng)付應(yīng)急支出。3、雖然有購(gòu)買住房公積金，但未使用住房公積金貸款買房，造成住房公積金浪費(fèi)。4、家庭風(fēng)險(xiǎn)保障不足。王先生、王太太除了購(gòu)買社會(huì)保險(xiǎn)之外，沒有購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)， 家庭風(fēng)險(xiǎn)保障

9、明顯不足。尤其是作為家庭支柱的王先生，如果沒有足夠的保障，在發(fā)生 意外狀況時(shí)，可能會(huì)嚴(yán)重影響家庭收入和生活質(zhì)量。第三部分退休規(guī)劃需求測(cè)算基本數(shù)據(jù)假設(shè)：基本數(shù)據(jù)假設(shè)4%按九級(jí)超額累進(jìn)稅率5%5%3%15年20年CPI工資薪金稅率王峰/黃穎工資年增長(zhǎng)率社會(huì)平均工資年增長(zhǎng)率社保及住房公積年收益率社保繳費(fèi)年限住房公積繳費(fèi)年限、理財(cái)目標(biāo):退休目標(biāo)信息王峰預(yù)計(jì)退休年齡55黃穎預(yù)計(jì)退休年齡50王峰預(yù)期余壽80黃穎預(yù)期余壽75退休后支出水平變動(dòng)率90%退休前6年旅游年消費(fèi)額（元）50,000.00退休時(shí)以現(xiàn)房換一套 150平米的大房子（現(xiàn)值）1,500,000.00購(gòu)買一輛小汽車（現(xiàn)值）300000支助女兒金

10、額（元）3,000,000.0070歲時(shí)雇傭保姆、司機(jī)其它相關(guān)信息王峰當(dāng)前年齡34黃穎當(dāng)前年齡28當(dāng)前銀行儲(chǔ)蓄等130,000.00當(dāng)前其他金融性資產(chǎn)170,000.00當(dāng)前住房市值730,000.00剩余貸款余額（元）660,000.00當(dāng)前家庭生活月支出（元）8,290.00房貸月支出（元）3,250.00當(dāng)前家庭稅費(fèi)前月收入（元）36,670.00稅費(fèi)后月收入（元）27,500.00表三王先生在退休前的現(xiàn)金流量表王先生、王太太退休前現(xiàn)金流入、 流出測(cè)算退休總需求:金額(萬元)說明32萬減25%!用后(社保費(fèi)王先生現(xiàn)在每年凈收入王先生每年收入增長(zhǎng)率21年內(nèi)王先生的收入總額王太太現(xiàn)在每年凈收

11、入王太太每年收入增長(zhǎng)率王太太退休前收入總額金融資產(chǎn)投資收入退休前家庭總現(xiàn)金流入退休前生活支出房貸支出女兒3歲一 22歲19年教育支出（按23.98 8%唯房公積金5%卷療2%+失業(yè)保險(xiǎn)1%價(jià)稅9%)5%856.55 23.98 萬*(1+5%) 21 1/5%12萬減25%!用后(社保費(fèi)9.00 8%唯房公積金5%+§療2%+失業(yè)保險(xiǎn)1%價(jià)稅9%)5%346.55 9 萬*(1+5%) 22- 1/5% _.一 21153.27 30 萬* (1+9%1,356.37445.02 10 萬*(1+4%) 221/4%66.0055.34 2 萬*(1+4%) 19 1/4%平均每年2

12、萬元計(jì)） 退休前家庭總現(xiàn)金流出 退休前總現(xiàn)金結(jié)余表四王先生退休時(shí)家庭金融資產(chǎn)：自住房王先生退休時(shí)家庭總資產(chǎn)：表五第一年現(xiàn)金流入566.36790.00王先生退休時(shí)家庭資產(chǎn)情況820.00790 萬 +30 萬271.67 60 萬* (1+7% 20*(1+4%) 41,091.68退休第一年現(xiàn)金流量表 金額（萬元）說明家庭可領(lǐng)取社會(huì)養(yǎng)老金金融資產(chǎn)投資收益可用于支付購(gòu)房的住房公積金假設(shè)可領(lǐng)取社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金4.80 .每人每月2000兀49.20退休時(shí)金鬲資產(chǎn)*收益6%131.02 44 萬 *10%*（1+4%） 20 1 / 4%處置舊房收入232.20按購(gòu)置成本處置20（1+7% 20:6

13、0 萬*退休第一年現(xiàn)金總流入生活支出購(gòu)房支出（購(gòu)買現(xiàn)值150萬，150平方的房子）旅游支出購(gòu)車支出支助女兒費(fèi)用417.2220.51748.65_. . 2110 萬 *(1+4%)150 萬* (1+4%)*0.921退休第一年現(xiàn)金總流出 退休第一年現(xiàn)金凈流量 表六5.0068.37 30 萬* (1+4%) 21300.001,142.53(725.31)第一年現(xiàn)金凈流量赤字退休后第一年年未家庭金融資產(chǎn) 充赤字后結(jié)余）退休后第一年年未家庭資產(chǎn)情況 金額（萬元）-725.31（退補(bǔ)94.69說明退休后第一年年未基本養(yǎng)老金結(jié)余138.13退休時(shí)金融資產(chǎn)減第一年赤字4.8 萬*（1+4%） 2&

14、#176;1/4%-4.8 萬汽車自住房退休后第一年年未家庭總資產(chǎn) 表七現(xiàn)金流入 可領(lǐng)取社會(huì)的養(yǎng)老金 金融資產(chǎn)投資收益 退休后現(xiàn)金總流入現(xiàn)金流出. _2168.37 30 萬* (1+4%.一一 21748.65 150 萬* (1+4%)1,049.85退休后第2年至第20年現(xiàn)金流量表金額（萬元）說明120.56 4.8 萬*(1+0.03)286.55 94.69* (1+6%)407.111919生活支出旅游支出預(yù)計(jì)退休后增加的醫(yī)療費(fèi)用 雇傭保姆（65歲時(shí)雇傭）249.04 10 萬*90%*（1+4%） 191/4%25.0071.47按每人每月1000元計(jì)258.94假設(shè)保姆第一年工

15、資12萬元，即 12 萬元*(1+5%) 15 1/5%雇傭司機(jī)(60歲時(shí)雇傭)退體后現(xiàn)金總流出退休后現(xiàn)金結(jié)余(赤字)396.79604.45(197.34)假設(shè)司機(jī)第一年工資即 12 萬元*(1+5%)12萬元，20_1/5%從上表可看出，退休后 第2年至第20年期間總供資金為3,353,729.76 元，總需求資 金為4,731,040.80 元，發(fā)生赤字1,377,311.04 元，也就是說，如果不對(duì)退休目標(biāo)進(jìn)行調(diào) 整，將會(huì)發(fā)生供給不足，這需要對(duì)退休目標(biāo)進(jìn)行調(diào)整。四、退休目標(biāo)調(diào)整(1)退休目標(biāo)調(diào)整方案 1減少對(duì)女兒支助 100萬元，即由于計(jì)劃目標(biāo)支助300萬萬調(diào)為200萬元，調(diào)整后現(xiàn)金結(jié)

16、余情況：未調(diào)整方案前可生利金融資產(chǎn)減少對(duì)女兒支助100萬減少支助可增加的投資收益增加的投資收益補(bǔ)充未調(diào)整前現(xiàn)金赤 字后差額(2)退休目標(biāo)調(diào)整方案 2調(diào)整雇傭保姆、司機(jī)的時(shí)間：延遲 歲時(shí)雇傭保姆，金額(萬元)說明94.69100.00220.70 100 萬*(1+6%) 20 -100 萬23.36 220.7 萬-197.34 萬10年雇傭保姆，延遲 5年雇傭司機(jī)，即王先生 7565歲時(shí)雇傭司機(jī)，調(diào)整后情況如下:未調(diào)整方案前可生利金融資產(chǎn)延遲10年雇傭保姆可補(bǔ)充赤字金額延后5年雇傭司機(jī)可補(bǔ)充赤字金額增加的投資收益補(bǔ)充未調(diào)整前現(xiàn)金赤字后差額第四部分金額(萬元)說明94.69150.93 12

17、萬元*(1+5%) 101/5%66.31 12 萬元*(1+5%) 51/5%19.90 150.93 萬+66.31 萬-197.34 萬理財(cái)建議1、您的家庭收入主要來源于您和您太太的工資收入，所以任何一人或兩人發(fā)生意外 時(shí)，家庭收來源中斷，女兒今后生活無人照顧，建議您購(gòu)買意外事故和重大疾病保險(xiǎn)，在 條件允許的情況下，增加死亡保險(xiǎn)是有必要的，您可以考慮購(gòu)買分紅型保險(xiǎn)、萬能型保險(xiǎn)， 險(xiǎn)種保費(fèi)較低，可為保護(hù)帶來終身身故全殘保障，還可彈性附加意外、醫(yī)療等附加險(xiǎn)。盡 快筑起家庭風(fēng)險(xiǎn)管理的屏障。2、占總資產(chǎn)70%勺房產(chǎn)購(gòu)買財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)也是相當(dāng)重要的。因?yàn)榉慨a(chǎn)一旦損失，就需要很高的重置成本。3、辦理公積金和商業(yè)住房按揭貸款組合，實(shí)現(xiàn)住房夢(mèng)想，并能享受公積金貸款利率 上的優(yōu)惠。4、因您的家庭目前結(jié)余金額較大，可改提前購(gòu)置汽車，早日提高生活質(zhì)量，無需在 退休時(shí)再考慮買車。第五部分服務(wù)跟進(jìn)及免責(zé)聲明1、本理財(cái)規(guī)劃方案是從您的利益出發(fā)而制訂的，并且在實(shí)際執(zhí)行時(shí)需要根據(jù)環(huán)境、法 律和經(jīng)濟(jì)狀況的變化進(jìn)行修改、完善。2、本理財(cái)規(guī)劃方案中任何一部分的投資回報(bào)都依賴于市場(chǎng)條件和投資經(jīng)理人的投資決 策，收入