首創(chuàng)集團待處置資產(chǎn)清理工作流程

1、集團資產(chǎn)管理部管理變革系列文件之首創(chuàng)集團待處置資產(chǎn)清理工作流程（討論稿）待處置資產(chǎn)清理工作流程，是指資產(chǎn)管理部行使待處置資產(chǎn)清理工作管理 職權，從開始到結束，以先后順序為特征的待處置資產(chǎn)清理工作規(guī)程。根據(jù)實際工作情況，集團待處置資產(chǎn)清理工作的一般操作程序為：資產(chǎn)管理部根據(jù)集團發(fā)展 戰(zhàn)略 提出 資產(chǎn)質量甄別標準 通知下屬公司 資產(chǎn)管理部與下屬公司確定待處置資產(chǎn)范 圍、建立待處置資產(chǎn)檔案 資產(chǎn)管理部制定集團待處置資產(chǎn)清理規(guī)劃 上報董事會批準 通知下屬公司 下屬公司上報待處置 年度清理計劃 資產(chǎn)管理部進行綜合評估 制定集團年度清理計劃 上報董事會批準 通知下屬公司執(zhí)行 下屬公司按授權范圍開展清理工作

2、 下屬公司對超出授權范圍的清理工作上報專項清理方案 資產(chǎn)管理部進行專項清理方案審核 上報董事會批準 通知下屬公司執(zhí)行 對下屬公司的資產(chǎn)處置工作進行監(jiān)督、 檢查 下屬公司提出年度工作總結 - 考核評價集團本部及下屬公司計劃完 成情況，提出集團清理工作年度考核意見 上報董事會批準 執(zhí)行考核，按集團清理規(guī)劃開始下年清理工作。其中，損失確認核查的一般程序為：資產(chǎn)管理部提出資產(chǎn)損失核查標準 下屬公司上報待處置資產(chǎn)損失及相關資料 資產(chǎn)管理部組織實地核查 提出損失核查報告 上報董事會批準 通知下屬公司進行調帳、 準備上報市財政局的 材料 計財部確定上報時間 資產(chǎn)管理部將損失核銷上報市財政局批準 轉發(fā)財政局文

3、件，通知下屬公司完成財務核銷手續(xù)；通知計財部備 案、完成必要的財務核銷手續(xù)以上資產(chǎn)管理工作流程，可分為計劃、實施、考核三個階段一、計劃階段1、根據(jù)集團發(fā)展戰(zhàn)略， 按照董事會和經(jīng)理辦公會安排， 對集團本部和下屬 公司的資產(chǎn)質量進行甄別，劃定待處置資產(chǎn)范圍，建立待處置資產(chǎn)檔案， 制定集 團待處置資產(chǎn)清理規(guī)劃。2、向集團董事會上報待處置資產(chǎn)清理規(guī)劃， 批準后通知集團本部和下屬公 司制定相應的清理工作規(guī)劃。3、根據(jù)董事會決議對下屬公司清理規(guī)劃做出批復， 明確待處置范圍、 清理 目標、清理權限、清理時間。4、下屬公司根據(jù)清理工作規(guī)劃上報年度清理計劃， 資產(chǎn)管理部進行綜合評 估后，制定集團年度清理計劃。5

4、、向集團董事會上報年度清理計劃， 批準后通知下屬公司執(zhí)行， 進入實施 階段。二、實施階段1、對于授權范圍內的清理工作，由下屬公司組織執(zhí)行。2、對于超出授權范圍的資產(chǎn)保全、產(chǎn)權交易、債務重組等清理工作，下屬 公司制定專項清理方案，上報資產(chǎn)管理部。3、資產(chǎn)管理部對下屬公司上報的專項清理方案組織調查、分析，從財務、 法律、經(jīng)營等角度對方案的可行性研究進行，提出審核意見。4、向集團董事會上報清理方案可行性研究報告及處理意見，董事會批準后通知下屬公司執(zhí)行5、下屬公司按集團董事會決議開展超出企業(yè)授權范圍的專項清理工作。6、對于擬核銷資產(chǎn)損失，下屬公司上報擬核銷資產(chǎn)損失情況說明和原始證 明、損失證明。7、資

5、產(chǎn)管理部通過查帳、調閱業(yè)務檔案、實地清查有形資產(chǎn)等方式對上報 資產(chǎn)損失的真實性，以及證明材料的完整性、合規(guī)性進行核查，出具核查報告。8、向董事會上報資產(chǎn)損失情況核查報告，批準后通知下屬公司執(zhí)行。9、下屬公司按集團董事會決議辦理資產(chǎn)損失核銷工作。10、下屬公司上報清理工作中遇到的程序、法規(guī)等方面的障礙，資產(chǎn)管理部 組織研究，提出解決方案。11、向集團董事會專題匯報解決方案，批準后組織協(xié)調有關單位落實。三、考核階段1、隨時跟蹤下屬公司資產(chǎn)清理工作進展情況，對其有效性、及時性、合規(guī) 性進行監(jiān)督、評價。2、督促下屬公司按計劃完成清理計劃。3、對于因下屬公司和集團都不能進行合理預期、 控制和施加影響的原因而 使原定清理計劃不能執(zhí)行的，資產(chǎn)管理部及時提出計劃調整方案。4、向董事會上報計劃調整方案，批準后通知下屬公司執(zhí)行調整后的計劃。5、下屬公司上報年度清理計劃完成情況， 資產(chǎn)管理部根據(jù)年初計劃對其進 行考核，提出考核意見報告。6、將考核意見報告上報董事會，董事會批準后落實考核辦法。精