兵團(tuán)清理檢查“小金庫(kù)”工作方案

1、兵團(tuán)清理檢查“小金庫(kù)”工作方案兵團(tuán)清理檢查“小金庫(kù)”工作方案為深入貫徹國(guó)務(wù)院第二次廉政匚作會(huì)議和兵團(tuán)廉政工作會(huì)議精神，推進(jìn)反腐倡廉建設(shè), 制定兵團(tuán)清理檢查“小金庫(kù)”工作方案如下。一、清理檢查原則一一分級(jí)負(fù)責(zé)，分口把關(guān)。實(shí)行兵團(tuán)和師分級(jí)負(fù)責(zé)、各有關(guān)職能部門(mén)和行業(yè)主管單位 分口把關(guān)，一級(jí)抓一級(jí)、層層抓落實(shí)。一一依紀(jì)依法，寬嚴(yán)相濟(jì)。堅(jiān)持依紀(jì)依法辦事，本著“懲前忠后、治病救人”的方針, 對(duì)白查出的“小金庫(kù)”責(zé)任單位和責(zé)任人從寬處理，對(duì)被查出的“小金庫(kù)”責(zé)任單位和責(zé) 任人從嚴(yán)處理。一一標(biāo)本兼治，糾建并舉。在堅(jiān)決查處和糾正違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題的同時(shí)，更加注重預(yù)防治 本和制度建設(shè)，不斷深化財(cái)政、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)管理等體

2、制改革，逐步建立和完善防治“小 金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制。二、清理檢查范圍和內(nèi)容（一）清理檢查范圍。此次清理檢查“小金庫(kù)”的范圍是兵團(tuán)各級(jí)黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位（事業(yè)單位中以財(cái)政 撥款事業(yè)單位為重點(diǎn)）、社會(huì)團(tuán)體、公募基金會(huì)以及國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)等。黨政機(jī)關(guān)包括各級(jí)黨的機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、政法機(jī)關(guān)以及工會(huì)、共青團(tuán)、婦聯(lián)等人民團(tuán) 體。事業(yè)單位包括納入各級(jí)預(yù)算管理的各類社會(huì)組織。（二）清理檢查內(nèi)容。違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項(xiàng)資金（含 有價(jià)證券）及其形成的資產(chǎn)，均納入清理檢查范圍。重點(diǎn)是2021年以來(lái)各項(xiàng)“小金庫(kù)” 資金的收支數(shù)額，以及2021年底“小金庫(kù)”資金滾存余額和形成的

3、資產(chǎn)。對(duì)設(shè)立“小金 庫(kù)”數(shù)額較大或情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)追溯到以前年度或延伸至清理檢查日?！靶〗饚?kù)”主要表現(xiàn)形式包括：1 .違規(guī)收費(fèi)、罰款及攤派設(shè)立“小金庫(kù)”；2 .用資產(chǎn)處置、出租收入設(shè)立“小金庫(kù)”：3 .以會(huì)議費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)和咨詢費(fèi)等名義套取資金設(shè)立“小金庫(kù)”；4 .經(jīng)營(yíng)收入未納入規(guī)定賬簿核算設(shè)立“小金庫(kù)”；5 .虛列支出轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫(kù)”：6 .以假發(fā)票等非法票據(jù)騙取資金設(shè)立“小金庫(kù)”；7 .上下級(jí)單位之間相互轉(zhuǎn)移資金設(shè)立“小金庫(kù)”。三、清理檢查步驟此次清理檢查“小金庫(kù)”工作自通知下發(fā)之日起至7月31日結(jié)束，主要采取自 查自糾和重點(diǎn)檢查相結(jié)合，分階段實(shí)施。清理檢查工作所涉及的有關(guān)電子報(bào)表

4、已上傳至兵 團(tuán)審計(jì)局0A系統(tǒng)辦文FTP中，由各師審計(jì)部門(mén)自行下我并分發(fā)各單位，兵團(tuán)本級(jí)紀(jì)檢、 國(guó)資、民政、財(cái)務(wù)等部門(mén)到兵團(tuán)審計(jì)局財(cái)金審計(jì)處（房號(hào)0813）拷貝電子報(bào)表并負(fù)責(zé)下發(fā) 至被清理檢查單位。（一）部署階段（4月8日至4月15日）。各級(jí)各部門(mén)各單位自通知下發(fā)之日起3日內(nèi)，將“小金庫(kù)”自查自糾、重點(diǎn)檢查 表、清理檢查“小金庫(kù)”承諾、清理檢查“小金庫(kù)”的公示發(fā)至被清理檢查單位， 同時(shí)公布舉報(bào)電話。（二）自查自糾階段（4月16日至5月10日）。凡列入此次清理檢查范圍的黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、公募基金會(huì)和國(guó)有及國(guó) 有控股企業(yè)，要按照本方案要求，認(rèn)真組織自查，做到不走過(guò)場(chǎng)、全面覆蓋。為保證 自

5、查效果，單位要開(kāi)展內(nèi)部檢查，盡量把問(wèn)題解決在自查階段。對(duì)自查中發(fā)現(xiàn)的各種違法 違規(guī)問(wèn)題，必須自覺(jué)糾正。兵團(tuán)紀(jì)委、國(guó)資委、民政局和財(cái)務(wù)局要按照分工要求，于5月12日前向兵團(tuán)審計(jì)局 報(bào)送各單位自查自糾情況匯總報(bào)告，“小金庫(kù)”自查自糾情況報(bào)告表和“小金庫(kù)” 自查自糾情況統(tǒng)計(jì)表匯總表，各單位“小金庫(kù)”自查自糾情況報(bào)告表、“小金庫(kù)” 自查自糾情況統(tǒng)計(jì)表，關(guān)于清理檢查“小金庫(kù)”的公示、關(guān)于清理檢查“小金庫(kù)” 的承諾以及自查自糾整改情況紙質(zhì)和電子資料。各師于5月12日一 15日向兵團(tuán)審計(jì)局報(bào)送本師自查自糾情況匯總報(bào)告、“小金庫(kù)” 自查自糾情況報(bào)告表和“小金庫(kù)”自查自糾情況統(tǒng)計(jì)表匯總表紙質(zhì)和電子資料。（三）重

6、點(diǎn)檢查階段（5月16日至6月5日）。在自查自糾的基礎(chǔ)上，兵師紀(jì)檢、國(guó)資、民政、財(cái)務(wù)、審計(jì)等部門(mén)，對(duì)分工負(fù)責(zé)的部 門(mén)單位完成重點(diǎn)抽查工作，抽查比例不低于單位總數(shù)的10缸且不少于5家單位。在檢查 單位的選擇上要重點(diǎn)關(guān)注：1 .執(zhí)收、執(zhí)罰權(quán)相對(duì)集中的單位：2 .教育、衛(wèi)生、交通、民政等與人民群眾利益密切相關(guān)的單位；3 .賓館、培訓(xùn)中心、招待所、出版社、報(bào)社、雜志社等與黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位有隸 屬關(guān)系的單位：4 .以前檢查發(fā)現(xiàn)存在“小金庫(kù)”的單位；5 .有群眾舉報(bào)的單位；6 .白查白糾措施不得力、工作走過(guò)場(chǎng)的單位。兵團(tuán)紀(jì)檢、國(guó)資、民政和財(cái)務(wù)等部門(mén)應(yīng)于6月10日前向兵團(tuán)審計(jì)局分別報(bào)送抽查單 位重點(diǎn)檢查匯總

7、報(bào)告：“小金庫(kù)”重點(diǎn)檢查情況統(tǒng)計(jì)表匯總表：各單位“小金庫(kù)” 重點(diǎn)檢查情況統(tǒng)計(jì)表和整改情況，以及對(duì)有關(guān)師督導(dǎo)檢查情況報(bào)告紙質(zhì)和電子資料。各師審計(jì)部門(mén)應(yīng)于6月12日一15日向兵團(tuán)審計(jì)局報(bào)送本師重點(diǎn)檢查情況匯總報(bào)告； 本師“小金庫(kù)”重點(diǎn)檢查情況統(tǒng)計(jì)表匯總表以及整改情況報(bào)告紙質(zhì)和電子資料。（四）匯總報(bào)告階段（6月16日至7月16日）。兵團(tuán)審計(jì)局根據(jù)各師、本級(jí)協(xié)助部門(mén)報(bào)送的清理檢查“小金庫(kù)”各類報(bào)表和重點(diǎn)檢查 匯總報(bào)告，撰寫(xiě)兵團(tuán)清理檢查''小金庫(kù)”專題報(bào)告，于7月底前上報(bào)兵團(tuán)。四、清理檢查政策規(guī)定對(duì)清理檢查中發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”，嚴(yán)格按照“依法處理，寬嚴(yán)相濟(jì)”的原則進(jìn)行處理。（一）對(duì)自查發(fā)現(xiàn)

8、的問(wèn)題從輕從寬處理。凡自查認(rèn)真、糾正及時(shí)的，對(duì)責(zé)任單位可從 輕、減輕或免P行政處罰，對(duì)有關(guān)責(zé)任人員可從輕、減輕或免予處分。對(duì)白查出的“小金 庫(kù)”，要如數(shù)轉(zhuǎn)入符合規(guī)定的單位賬簿，依法進(jìn)行財(cái)務(wù)、稅務(wù)等相關(guān)處理。各單位對(duì)其所 屬單位進(jìn)行的內(nèi)部檢查，視同自查。（二）對(duì)被查發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”，除依法進(jìn)行財(cái)務(wù)、稅務(wù)等相關(guān)處理外，還要對(duì)責(zé)任 單位和責(zé)任人員依法予以行政處罰，并依紀(jì)依法追究責(zé)任。對(duì)設(shè)立“小金庫(kù)”負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和直接責(zé)任的人員，依照設(shè)立“小金庫(kù)”違紀(jì)行為 適用中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例若干問(wèn)題的解釋、設(shè)立“小金庫(kù)”違法違紀(jì)行為政 紀(jì)處分暫行規(guī)定，嚴(yán)肅追究責(zé)任。（三）對(duì)清理檢查工作中走過(guò)場(chǎng)的單位，主管單位

9、要及時(shí)了解掌握有關(guān)情況，給予通 報(bào)批評(píng)并責(zé)令整改：對(duì)問(wèn)題嚴(yán)重的，要追究主要負(fù)責(zé)人的責(zé)任。（四）對(duì)清理檢查工作中弄虛作假、壓案不查、對(duì)抗檢查、拒不糾正、銷毀證據(jù)、突 擊花錢(qián)、打擊報(bào)復(fù)舉報(bào)人的，或重點(diǎn)檢查中發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”數(shù)額巨大、情節(jié)嚴(yán)重的，要按 照有關(guān)規(guī)定從重處理。涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法處理。（五）通知下發(fā)后再設(shè)立“小金庫(kù)”的，對(duì)主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人要 嚴(yán)肅處理，按照組織程序先F以免職，再依據(jù)黨紀(jì)政紀(jì)和有關(guān)法律法規(guī)追究責(zé)任。（六）對(duì)清理檢查工作中發(fā)現(xiàn)的其他違反法律法規(guī)的問(wèn)題，按國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行 處理。五、清理檢查工作要求（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。此次清理檢查工作實(shí)行條塊結(jié)合、分級(jí)負(fù)

10、責(zé)，由兵師審計(jì)部門(mén) 牽頭，紀(jì)檢、國(guó)資、民政、財(cái)務(wù)等部門(mén)協(xié)助配合，共同做好清理檢查“小金庫(kù)”工作。其 中，紀(jì)檢部門(mén)負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)各部門(mén)和政法系統(tǒng)及所屬單位清理檢查工作，國(guó)資部門(mén)負(fù)責(zé)直屬國(guó) 有及國(guó)有控股企業(yè)清理檢查工作，民政部門(mén)負(fù)責(zé)社會(huì)團(tuán)體和公募基金會(huì)等單位清理檢查工 作，財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)納入會(huì)計(jì)集中核算單位清理檢查工作，審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)未納入財(cái)務(wù)集中核 算的直屬單位清理檢查工作。（二）落實(shí)舉報(bào)制度。各級(jí)審計(jì)部門(mén)要設(shè)立并公布舉報(bào)電話，注意發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)舉報(bào)作用。 要認(rèn)真做好舉報(bào)受理工作，建立舉報(bào)登記和查處督辦制度，指定專人負(fù)責(zé)，做到件件有交 待、事事有著落。切實(shí)保護(hù)舉報(bào)人的合法權(quán)益，對(duì)打擊報(bào)復(fù)舉報(bào)人的，依法依紀(jì)從嚴(yán)懲處。（三）強(qiáng)化督促指導(dǎo)。兵團(tuán)紀(jì)檢、國(guó)資、民政、財(cái)務(wù)、審計(jì)等部門(mén)要主動(dòng)加