baselII巴塞爾演講稿ppt課件

1、Basel II項目實施介紹項目實施介紹其他商業(yè)銀行其他商業(yè)銀行1其他商業(yè)銀行其他商業(yè)銀行2除新資本協(xié)議銀行外的銀行均為其他商業(yè)銀行。指導(dǎo)意見規(guī)定此類銀行可自愿申請實施新協(xié)議，并從2019年開始接受其申請。目前光大、浦發(fā)、中信、平安、渤海等全國股份制銀行正處于實施前的準(zhǔn)備工作中其余全國股份制銀行、城商行及區(qū)域性銀行作為另一類其他商業(yè)銀行仍未有準(zhǔn)備實施新協(xié)議的動作。新資本協(xié)議銀行新資本協(xié)議銀行指在其他國家或地區(qū)(含香港、澳門等)設(shè)有業(yè)務(wù)活躍的經(jīng)營性機構(gòu)、國際業(yè)務(wù)占相當(dāng)比重的大型商業(yè)銀行。規(guī)定此類銀行從2019年底開始實施新協(xié)議。主要包括工農(nóng)中建及招商、交行、國開行、民生等一、新協(xié)議在中國的實施范

2、圍一、新協(xié)議在中國的實施范圍新資本協(xié)議實施的目的新資本協(xié)議實施的目的1 12 23 34 45 5新資本協(xié)議發(fā)展歷程新資本協(xié)議發(fā)展歷程201920192019201920192019201920192019 2019年1月發(fā)布新資本協(xié)議第二輪征求意見稿 2019年4、5月進行定量測算1QIS1）、定量測算2QIS2） 2019年11月發(fā)布定量測算2.5QIS2.5) 2019年10月進行定量測算3( QIS3) 2019年4月發(fā)布新資本協(xié)議第三輪征求意見稿 2019年7月公布定量測算3(QIS3)結(jié)果 2019年6月24日巴塞爾新資本協(xié)議正式出臺 2019年初開始按雙軌制進行計算 2019年發(fā)

3、布定量測算 5 （QIS5） 2019年初新資本協(xié)議開始實施 2019年初起高級法實施2019年召開21世紀(jì)資本監(jiān)管會議，啟動新資本協(xié)議制定進程2019年6月，發(fā)布新資本協(xié)議第一輪征求意見稿新資本協(xié)議的三個主要支柱新資本協(xié)議的三個主要支柱第一支柱：第一支柱：最低資本要求最低資本要求第二支柱：第二支柱：監(jiān)督檢查監(jiān)督檢查第三支柱：第三支柱：市場紀(jì)律市場紀(jì)律信用風(fēng)險市場風(fēng)險風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)資本定義最低資本充足率大于8%操作風(fēng)險資本充足率管理和計劃監(jiān)督檢查評價程序ICAAP風(fēng)險識別和管理披露需求披露政策定量和定性的要求新資本協(xié)議的三個主要支柱續(xù)）新資本協(xié)議的三個主要支柱續(xù)）最重要的第一支柱：最低資本要求最

4、重要的第一支柱：最低資本要求內(nèi)部評級法內(nèi)部評級法IRB）：風(fēng)險要素）：風(fēng)險要素內(nèi)部評級法的數(shù)據(jù)要求內(nèi)部評級法的數(shù)據(jù)要求數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)IRB初級法初級法IRB高級法高級法違約概率違約概率(PD)銀行提供的估計值銀行提供的估計值銀行提供的估計值銀行提供的估計值違約損失率違約損失率 (LGD)委員會規(guī)定的監(jiān)管指標(biāo)委員會規(guī)定的監(jiān)管指標(biāo) 銀行提供的估計值銀行提供的估計值違約風(fēng)險暴露違約風(fēng)險暴露 (EAD)委員會規(guī)定的監(jiān)管指標(biāo)委員會規(guī)定的監(jiān)管指標(biāo)銀行提供的估計值銀行提供的估計值期限期限 (M)委員會規(guī)定的監(jiān)管指標(biāo)或者委員會規(guī)定的監(jiān)管指標(biāo)或者由各國監(jiān)管當(dāng)局自已決定允由各國監(jiān)管當(dāng)局自已決定允許采用銀行提供的估計值許

5、采用銀行提供的估計值（但不包括某些風(fēng)險暴露（但不包括某些風(fēng)險暴露)銀行提供的估計值銀行提供的估計值(但不包括但不包括某些風(fēng)險暴露某些風(fēng)險暴露)預(yù)期損失預(yù)期損失EL與非預(yù)期損失與非預(yù)期損失UL準(zhǔn)備金用來覆蓋預(yù)期損失資本用來覆蓋非預(yù)期損失舊協(xié)議下，一般撥備可計入附屬資本，專項撥備可以用來扣減風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)新協(xié)議下，這一大塊都要先用來覆蓋預(yù)期損失，多余部分才能有限計入附屬資本。風(fēng)險權(quán)重 (RW) = 風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) RWA = RW *EAD期限因子 (b) = (0.11852-0.05478*1n(PD)2相關(guān)性(R) =0.12 x (1-EXP(-50*PD)/(1-EXP(-50)+0.24*

6、 1-(1-EXP(-50*PD)/(1-EXP(-50)-0.04*(1-(S-5)/45標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布N）應(yīng)用于最初且保守的應(yīng)用于最初且保守的系統(tǒng)因子的估值系統(tǒng)因子的估值逆標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布逆標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布G）應(yīng)用于計算違約應(yīng)用于計算違約出現(xiàn)時的違約率出現(xiàn)時的違約率逆標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布逆標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布G）應(yīng)用于計算在一定置信應(yīng)用于計算在一定置信區(qū)間里保守的系統(tǒng)因子區(qū)間里保守的系統(tǒng)因子的數(shù)值的數(shù)值信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計算公式信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計算公式整個第一支柱的工作整個第一支柱的工作加大了人力資源及加大了人力資源及IT系統(tǒng)方面的成本系統(tǒng)方面的成本風(fēng)險管理文化變革對原有企業(yè)文化的沖擊風(fēng)險管理文化變革對原

7、有企業(yè)文化的沖擊需要先進、完備的需要先進、完備的IT系統(tǒng)支持系統(tǒng)支持項目實施過程復(fù)雜，持續(xù)時間較長項目實施過程復(fù)雜，持續(xù)時間較長系統(tǒng)數(shù)據(jù)質(zhì)量難以滿足新協(xié)議要求系統(tǒng)數(shù)據(jù)質(zhì)量難以滿足新協(xié)議要求二、實施新協(xié)議所面臨的挑戰(zhàn)二、實施新協(xié)議所面臨的挑戰(zhàn) 信息系統(tǒng)建設(shè)不完整，經(jīng)營分析用的各項基礎(chǔ)數(shù)據(jù)缺失嚴(yán)重，無法對風(fēng)險信息系統(tǒng)建設(shè)不完整，經(jīng)營分析用的各項基礎(chǔ)數(shù)據(jù)缺失嚴(yán)重，無法對風(fēng)險管理進行有效支撐管理進行有效支撐 前期對系統(tǒng)開發(fā)需求模糊，被動接受系統(tǒng)提供商的產(chǎn)品功能，產(chǎn)生大量冗前期對系統(tǒng)開發(fā)需求模糊，被動接受系統(tǒng)提供商的產(chǎn)品功能，產(chǎn)生大量冗余數(shù)據(jù)，加大員工數(shù)據(jù)輸入工作量余數(shù)據(jù)，加大員工數(shù)據(jù)輸入工作量 系統(tǒng)過

8、為分散，產(chǎn)生的數(shù)據(jù)不能在各系統(tǒng)中共享，數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)也不統(tǒng)一，無系統(tǒng)過為分散，產(chǎn)生的數(shù)據(jù)不能在各系統(tǒng)中共享，數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)也不統(tǒng)一，無法進行整合分析法進行整合分析 部分系統(tǒng)在實施部分系統(tǒng)在實施 Basel II Basel II 時，產(chǎn)生數(shù)據(jù)無法滿足監(jiān)管要求而需要重新開時，產(chǎn)生數(shù)據(jù)無法滿足監(jiān)管要求而需要重新開發(fā)，造成前期巨大的成本投入浪費發(fā)，造成前期巨大的成本投入浪費 未建立有效的數(shù)據(jù)質(zhì)量管理體系，數(shù)據(jù)輸入質(zhì)量不能得到有效保證，銀行未建立有效的數(shù)據(jù)質(zhì)量管理體系，數(shù)據(jù)輸入質(zhì)量不能得到有效保證，銀行無法準(zhǔn)確掌握自身經(jīng)營狀況無法準(zhǔn)確掌握自身經(jīng)營狀況國內(nèi)銀行在數(shù)據(jù)質(zhì)量方面存在的問題國內(nèi)銀行在數(shù)據(jù)質(zhì)量方面存在的問題

9、 差距分析差距分析實施計劃實施計劃項目管治項目管治資產(chǎn)分類資產(chǎn)分類數(shù)據(jù)配對及清洗數(shù)據(jù)配對及清洗資本計算引擎資本計算引擎模型開發(fā)模型開發(fā)整合系統(tǒng)整合系統(tǒng)政策體系政策體系三、新協(xié)議實施的主要內(nèi)容三、新協(xié)議實施的主要內(nèi)容準(zhǔn)備工作準(zhǔn)備工作評級模型評級模型資本計算資本計算 新資本協(xié)議新資本協(xié)議 信用風(fēng)險： - 關(guān)鍵是要對自己的風(fēng)險大小有所把握，應(yīng)當(dāng)嘗試開發(fā)內(nèi)部評級模型，但沒必要開發(fā)LGD模型 市場風(fēng)險： - 相比信用風(fēng)險的規(guī)模，市場風(fēng)險遠沒那么重要，不是考慮的重點，標(biāo)準(zhǔn)法是經(jīng)濟的選擇； 操作風(fēng)險： - 重點是建立起合理的操作風(fēng)險管理框架，控制住各個操作環(huán)節(jié)的隱患，計量不是重點所在 評估的全面性： - 貸

10、款集中度風(fēng)險 - 流動性風(fēng)險 風(fēng)險的潛在變化 - 簡單的壓力測試和應(yīng)急預(yù)案 銀行內(nèi)部是否自上而下地推動？ - 關(guān)鍵還是要從董事會和高層往下推動 對相應(yīng)的投資者進行披露第一支柱第一支柱最低資本要求最低資本要求第二支柱第二支柱資本充足率的檢查資本充足率的檢查第三支柱第三支柱市場紀(jì)律市場紀(jì)律四、國內(nèi)銀行對三大支柱需要關(guān)注的方面四、國內(nèi)銀行對三大支柱需要關(guān)注的方面五、數(shù)據(jù)五、數(shù)據(jù)/IT實現(xiàn)實現(xiàn)實驗室信息平臺實驗室數(shù)據(jù)平臺原始數(shù)據(jù)庫建模數(shù)據(jù)庫對公信貸數(shù)據(jù)零售信貸數(shù)據(jù)貸記卡數(shù)據(jù)制度文檔庫程序庫知識庫模型庫清洗、抽樣轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)處理員數(shù)據(jù)處理員模型驗證人員模型驗證人員其他數(shù)據(jù)源系統(tǒng)數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)和信息平臺系統(tǒng)用戶建模

11、人員建模人員應(yīng)用系統(tǒng)統(tǒng)計建模系統(tǒng)信息管理系統(tǒng)文檔管理員文檔管理員模型開發(fā)數(shù)據(jù)庫清洗 抽樣資本計算引擎系統(tǒng)的簡要介紹資本計算引擎系統(tǒng)的簡要介紹資本計算引擎系統(tǒng)應(yīng)涵蓋信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本計算引擎系統(tǒng)應(yīng)涵蓋信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的RWA計算。但目前國計算。但目前國內(nèi)銀行的風(fēng)險主要集中在信用風(fēng)險，而市場風(fēng)險和操作風(fēng)險均采用較為簡單的資本內(nèi)銀行的風(fēng)險主要集中在信用風(fēng)險，而市場風(fēng)險和操作風(fēng)險均采用較為簡單的資本計算方法，因此該系統(tǒng)的重點還是在信用風(fēng)險。為了實現(xiàn)信用風(fēng)險內(nèi)部評級法的風(fēng)計算方法，因此該系統(tǒng)的重點還是在信用風(fēng)險。為了實現(xiàn)信用風(fēng)險內(nèi)部評級法的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計算，需要從銀行主機系統(tǒng)

12、收集數(shù)據(jù)，經(jīng)過險加權(quán)資產(chǎn)計算，需要從銀行主機系統(tǒng)收集數(shù)據(jù)，經(jīng)過ETL數(shù)據(jù)處理程序，將數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)處理程序，將數(shù)據(jù)載入資本計算引擎系統(tǒng)載入資本計算引擎系統(tǒng)CAR engine的數(shù)據(jù)庫的數(shù)據(jù)庫FDW），并經(jīng)過系統(tǒng)的資本運），并經(jīng)過系統(tǒng)的資本運算程序算程序BII process計算出結(jié)果，繼而將運算結(jié)果生成報表作為監(jiān)管部門所要計算出結(jié)果，繼而將運算結(jié)果生成報表作為監(jiān)管部門所要求的資本充足率申報表。求的資本充足率申報表。 源系統(tǒng)源系統(tǒng)CAR engineDWReportingETL數(shù)據(jù)處理數(shù)據(jù)處理資本計算處理資本計算處理按照內(nèi)部評級法的風(fēng)險緩解準(zhǔn)則，判斷每筆信用風(fēng)險暴露的抵押品/擔(dān)保是否認可的風(fēng)險緩解工具，并進行攤分處理，從而計算違約損失率LGD）。風(fēng)險緩釋風(fēng)險緩釋處置處置系統(tǒng)按不同的資產(chǎn)分類，根據(jù)相關(guān)的內(nèi)部評級計算法包括基礎(chǔ)內(nèi)部評級法、零售內(nèi)部評級法的要求，評估相關(guān)的關(guān)鍵參數(shù)，并計算每筆信用風(fēng)險暴露的風(fēng)險權(quán)重，得出風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。RWA計算計算根據(jù)客戶分類準(zhǔn)則及其他判斷條件，按照內(nèi)部評級法監(jiān)管資產(chǎn)分類要求，對銀行信用風(fēng)險資產(chǎn)進行分類。按照定義將所有需要納入CAR計算信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的產(chǎn)品匯集，包括所有交易對手