庫存車管理及處置辦法(共8頁)

1、精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上xxxxx企業(yè)標準 Q/XXXXX 01C10-2009 版本號：A庫存車管理及處置辦法2009-06-20發(fā)布 2009-07-01實施xxxxx 發(fā)布前 言本程序是xxxxx關于庫存車處置管理的支持性文件, 目的在于規(guī)范對庫存車的管理，防止庫存車輛因為庫齡超期等原因而造成損失，保護公司資產的安全。本程序由xxxxx提出。本程序由xxxxx總經辦歸口。本程序由xxxxx財務部、總經辦負責組織起草。本程序主要起草人： 審核 ：會簽： 批準 ：專心-專注-專業(yè)xxxxx企業(yè)標準庫存車處置管理辦法 Q/XXXXX 01C10-20091 范圍本管理辦法由財務部、總經辦負責

2、編制，規(guī)定了庫存車管理及其處置的范圍和工作程序。本程序適用于專用車公司生產及銷售的庫存車處置及審批管理。2 目的減少公司的超期底盤、成品車庫存，降低公司在庫存管理上的損失風險。3 庫存車的定義、范圍3.1庫存車是指xxxxx持有產權的成品車、汽車底盤（不包含屬于固定資產的工作用車），包括：1）底盤庫待加工的完整車型和底盤（包括車間在制和委外管理的車輛），以下統(tǒng)一稱為底盤。2）產成品庫的成品車。3）技術工程部的試驗車。4 職責4.1銷售部職責4.1.1主要負責庫存車處置的歸口管理，進行協調和庫存車處置的具體辦理工作。4.1.2負責管理由本部門歸口的成品庫，責成本部門的庫房管理員嚴格按照庫房管理規(guī)

3、定及本管理辦法對庫存車進行管理。4.1.3每周一上午10：00前提供產成品庫庫存車統(tǒng)計表及產成品庫超期庫存明細表，發(fā)布產成品庫存預警。4.2生產制造部職責4.2.1生產制造部負責底盤庫庫存的歸口管理。14.2.2責成本部門庫房管理員嚴格按照庫房管理規(guī)定及本管理辦法對庫存車進行管理。4.2.3周一上午10：00前提供底盤庫庫存統(tǒng)計表及底盤庫超期庫存明細表，發(fā)布底盤庫存預警。4.3技術工程部職責4.3.1技術工程部負責本部門試驗車的管理，每月第一個工作日上午10：00前提供試驗車統(tǒng)計表,要求填寫其試驗車的處理辦法及時間截點。4.4財務部職責4.4.1負責核對銷售部、生產制造部、技術工程部報送的庫存

4、車數據。4.4.2負責庫存車處置申請的審核。4.4.3負責獲批準處置的庫存車的銷售辦理及核算工作。4.4.4負責核算由于某部門或責任人不遵守該制度而對公司造成的損失額。4.5總經辦職責4.5.1總經辦監(jiān)督檢查各部門嚴格執(zhí)行制度情況。4.5.2根據財務部提供的公司損失額數據，按考核規(guī)定對相關部門或責任人提出考核意見，經領導審批批準后，交人事部執(zhí)行。4.5.3負責庫存車處置申請的審核。4.6質量部協助對需要進行質量鑒定的庫存車進行鑒定，以便確定該庫存車的狀態(tài)，并提出本部門意見。4.7各相關部門的其它職責：1）參加關于庫存車處置的會議，并提出意見和建議。2）執(zhí)行相關會議決議，交換有關信息和溝通工作。

5、3）嚴格執(zhí)行本管理辦法，對于未按本管理辦法對庫存車進行管理的，各部門要對相關責任人進行考核。5 庫存車的管理 5.1庫存管理要求5.1.1嚴格按照“先進先出”法(以入庫日期為準)進行領用和銷售，財務部、總經辦不定期對庫存車輛的管理情況進行檢查。5.1.2保管員要建立庫存車明細臺帳。25.1.3各庫存車歸口管理部門要根據上述職責做好庫存車信息收集、整理及分析工作，編制庫存車報表（見產成品庫庫存車統(tǒng)計表、產成品庫超期庫存明細表、底盤庫庫存統(tǒng)計表、底盤庫超期庫存明細表、試驗車統(tǒng)計表），報送公司領導，并抄送財務部、總經辦、質量部核對和備案，要求將相應簽字版紙質文件交財務部備案。5.2庫存預警及實施措施

6、管理5.2.1建立庫存車預警機制，實行分級預警制度，當庫存車達到一定的庫齡時，由庫存車歸口管理部門發(fā)布預警，以便及時采取應對措施，具體為：底盤庫庫存預警(以底盤生產日期為準)級別123庫齡>30天>45天>60天措施由生產制造部和銷售部進行生產協調，在15天之內將底盤轉化為成品車，消化庫存；由生產制造部和銷售部進行生產協調，在15天之內將底盤轉化為成品車，消化庫存；由生產制造部負責召集相關部門協商解決辦法，并向公司生產主管領導匯報工作進度；公司生產主管領導負責監(jiān)督和進行總體協調；負責人生產制造部經理生產制造部經理第1責任人：公司生產主管領導第2責任人：生產制造部經理報送公司生

7、產主管領導、公司銷售主管領導、副總經理、總經理公司生產主管領導、公司銷售主管領導、副總經理、總經理公司生產主管領導、公司銷售主管領導、副總經理、總經理抄報財務部、總經辦、銷售部、質量部成品車庫庫存預警(以入銷售部成品庫日起為準)級別123庫齡>60天>75天>90天措施由銷售部進行銷售安排,要求在15日之內消化庫存由銷售部進行銷售安排,要求在15日之內消化庫存由銷售部負責啟動庫存車處置工作程序，開始庫存車處置工作，并向銷售總監(jiān)匯報工作進度，銷售總監(jiān)負責監(jiān)督和總體協調負責人銷售部部門經理銷售部部門經理第1責任人：公司銷售主管領導第2責任人：銷售部經理報送公司銷售主管領導、副總經

8、理、總經理公司銷售主管領導、副總經理、總經理公司銷售主管領導、副總經理、總經理抄報財務部、總經辦、質量部3注: 1 新能源、公交系列成品車庫齡達到10天的發(fā)布1級預警，庫齡達到20天的進入2級預警，超過30天進入3級預警，以專題報告的形式啟動處置工作程序（見庫存車管理及處置工作流程圖）；2 對于取消公告、公告參數調整、以及國家法規(guī)政策調整所涉及的車型，要在收到國家有關部門發(fā)布的通知（或者信息）時預警，并且由銷售部召集會議協商解決辦法；3 試驗車在試驗任務完成并取得公告3天后，由技術工程部召集相關部門協商處置方案并辦理手續(xù)返回車間加工或修理后入成品庫管理；4 因銷售價格調整及市場需求品種減少導致

9、庫存積壓的，銷售部門要及時發(fā)布預警，并召集相關部門協商解決辦法。5.2.2預警信息的發(fā)布對象：由庫存車歸口部門負責發(fā)布，報送公司領導，財務部、總經辦，及其它相關部門。5.2.3預警信息的發(fā)布時間及方式：1）每周報送，時間規(guī)定為每周一10：00之前。2）由庫存車各歸口管理部門填寫產成品庫庫存車統(tǒng)計表、產成品庫超期庫存明細表和底盤庫庫存統(tǒng)計表、底盤庫超期庫存明細表，通過電子郵件方式發(fā)布。3）通過專項報告的形式發(fā)布（涉及數量較大，需要引起高度重視的）。5.2.4預警信息發(fā)布后，各部門要及時采取應對措施：1）對于已發(fā)布1級、2級預警的底盤或成品車，要及時安排生產和銷售，在15個工作日內處理完畢，消化庫

10、存；沒能按規(guī)定時間消化的，要說明原因，向公司領導匯報。2）對于發(fā)布了3級預警的底盤，由生產制造部負責召集相關部門協商解決辦法，并向公司生產主管領導匯報工作進度；公司生產主管領導負責監(jiān)督和進行總體協調，使庫存底盤資源能夠及時轉化成成品車。3）對于發(fā)布了3級預警的成品車，由銷售部負責啟動庫存車處置工作程序（見庫存車管理及處置工作流程圖），開始對庫存車進行處置，并向公司銷售主管領導匯報工作進度；公司銷售主管領導負責監(jiān)督和總體協調，使庫存車能夠及時得到處置。4) 已經發(fā)布預警的底盤或成品車，各歸口管理部門要對采取的措施及執(zhí)行情況進行跟蹤，每周一填寫預警(底盤/成品車)跟蹤表，統(tǒng)計上周出現預警或上周以前

11、預警但未處理完畢的底盤或成品車，報送公司領導，財務部、總經辦、質量部，及其它相關部門。5）對于即將取消公告、公告參數調整、以及國家法規(guī)政策調整所涉及的庫存車型，由銷售部負責發(fā)布預警，召集會議協商解決辦法，要在政策變更之前將需要處理的車型處理完畢。6 庫存車的處置416.1對達到三級預警的庫存車，由銷售部業(yè)務經辦人員填寫庫存車處置申請表，按庫存車管理及處置工作流程圖相關工作流程報批。6.2審批權限6.2.1處置銷售價格低于A價1000元以內（含1000元）的，由公司銷售主管領導審批。6.2.2處置銷售價格低于A價1000-2000元以內（含2000元）的，由副總經理審批。6.2.3處置銷售價格低

12、于A價20003500元以內（含3500元）的，由總經理審批。6.2.4處置銷售價格低于A價3500元以上的，由董事長審批。6.3庫存車處置的執(zhí)行6.3.1庫存車處置申請由公司領導批準后交各相關部門執(zhí)行；庫存車處置申請的書面原件由財務部歸檔，其它相關部門保留復印件。6.3.2庫存車處理完畢后，由銷售部整理處置車輛的相關數據，建立數據檔案以便日后查詢，并向相關公司領導和部門通報最終處置情況（見預警(底盤/成品車)跟蹤表）。7 考核與賠償7.1對違反本制度的部門或責任人按以下內容進行考核。7.1.1不按本管理辦法規(guī)定按時報送報表或報表數據統(tǒng)計有錯誤影響庫存管理的，給予對部門30元/次的處罰。7.1

13、.2未按“先進先出”執(zhí)行銷售或領用的車輛的，對部門按30元/臺處罰。7.1.3發(fā)布了、級預警而沒有及時采取應對措施，造成庫存車沒能得到及時處理的，給、級預警責任人50元/次的處罰。7.1.4發(fā)布了級預警而沒有及時采取應對措施的，給級預警責任人（包括第一、第二責任人）100元/次的處罰。7.1.5對部門的處罰，要求相應部門經理在處罰通知下達后5個工作日內檢查問題根源，落實責任人名單及考核方案。7.2對于庫存車管理的相關部門，若未按以上管理辦法執(zhí)行而對公司造成損失的，視情節(jié)嚴重程度，對相關部門按對公司造成損失額的10%50%進行賠償。7.2.1損失額由財務部核算確定。7.2.2對部門的賠償，要求相應部門經理在處罰通知下達后5個工作日內檢查問題根源，落實責任人名單及賠償方案。57.3對各部門提交的賠償方案總經辦匯總報批后，交人事部執(zhí)行。8 相關表式8.1 附件一 庫存車管