長沙卷煙廠業(yè)務流程重組與ERP項目調(diào)研問卷

1、 長沙卷煙廠 業(yè)務流程重組與ERP項目 調(diào)研問卷填寫人：目 錄填寫說明5部門崗位名稱與在崗人數(shù)清單6部門記錄情況清單7基本情況8采購部分10部門設置10采購部門設置10采購件管理10供應商信息11供應商考核11采購申請管理11詢價管理12報價管理12訂單管理12采購政策及采購計劃13審批管理14采購接收14采購退貨14采購與財務的接口15發(fā)票管理17報表20需求目標20庫存部分21庫存結(jié)構(gòu)21物品庫存控制22庫存基本業(yè)務23盤點業(yè)務23庫存計劃24庫存與財務接口24銷售部分26制造部分28基礎資料28生產(chǎn)計劃及車間生產(chǎn)運作28業(yè)務處理29質(zhì)量30資產(chǎn)部分31基本情況31資產(chǎn)管理31財務核算32

2、固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移33固定資產(chǎn)的減少33無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)、開辦費和其他攤銷性資產(chǎn)33財務部分35基本情況35預算制定35預算控制36財務分析37融資與對外投資管理37稅務管理38總帳管理39應收管理41應付管理42固定資產(chǎn)43填寫說明“業(yè)務流程重組與ERP實施”項目的成功，離不開各部門的切實投入與大力支持因此，首先感謝您在百忙中接受問卷的訪問，感謝您一直以來對業(yè)務流程重組與ERP實施項目的高度重視與大力支持！目前，長煙廠的“業(yè)務流程重組與ERP實施項目”已進入“業(yè)務流程描述與管理診斷”階段，此階段的工作目標是：識別出企業(yè)的核心問題，對問題的存在原因進行深刻分析，對問題可能的解決途徑提出初步意見。

3、因此，您對問卷中各項情況的了解、對長煙廠歷史沿革的經(jīng)驗體會，對長煙廠當前情況的深刻理解、對長煙廠未來發(fā)展的真知灼見，能給項目組本階段的工作起到重要的指導、幫助和參考作用。問卷包括以下幾個部分：v 部門崗位名稱與在崗人數(shù)清單，請詳細填寫；v 部門記錄情況清單，請詳細填寫。v 基本情況，請對每一個問題給出詳細回答。v 業(yè)務與管理方面的問題（主體部分）。請瀏覽所有的問題。對同本部門沒有任何關(guān)系的問題，不用做出回答，并注明“N/A”，表示“與本部門無關(guān)”；對于在流程圖描述中已經(jīng)說明清楚的問題，不用做出回答，注明“參見*流程”；對于在某項制度、規(guī)定里已經(jīng)規(guī)定的問題，需要將制度、規(guī)定中的有關(guān)部分摘錄出來進

4、行填寫；對于其他所有問題，請給出詳細回答。工作落實：部門聯(lián)絡員會同部門業(yè)務骨干進行，請在問卷首頁注明填寫人。問卷回收時間：3月15日（周四）下午5：00之前，電子文檔傳遞給徐駿。問卷填寫咨詢?nèi)耍盒祢E xujun問卷填寫咨詢方法：辦公電話21056，手或通過網(wǎng)上“溝通”欄目。相關(guān)工作：如果對問卷有些問題的回答不夠清晰，還將返回問卷要求進一步說明。部門崗位名稱與在崗人數(shù)清單 部門名稱部門領導主管廠領導序號崗位名稱所在二級部門在崗人數(shù)1.2.3.4.5.6.7.8.9.10.11.12.13.14.15.16.17.18.19.20.21.22.23.24.25.26.27

5、.28.29.30.31.32.部門記錄情況清單 編號簡稱全稱信息來源中間處理傳送去向傳送途徑用途采購01PO采購訂單請購計劃商務談判，采購批量管理供應商、財務部書面文件下單訂貨；申請付款備注：1.“記錄”包括各部門固定編制和生成的表格、單據(jù)、憑證、合同、報告等文檔資料；2.“信息來源”、“中間處理”和“傳送去向”表述記錄的流動過程?；厩闆r 本部門的部門職責、組織結(jié)構(gòu)。與哪些部門的業(yè)務關(guān)系比較緊密？請按照緊密程度先后列舉。本部門目前正在使用的計算機系統(tǒng)有哪些，請簡要介紹已使用的該系統(tǒng)的功能，您對該系統(tǒng)應用效果的評價如何？本部門與其他部門通過計算機信息系統(tǒng)共享信息的情況如何？請列舉具體是哪些部

6、門、通過哪種計算機信息系統(tǒng)、共享哪些信息。目前，有哪些信息想得到、但還不能及時、準確的獲得？對集團建設的設想？本部門的工作現(xiàn)狀還有哪些值得改進之處？這些問題存在至今、暫時還沒有改進的原因是什么？在業(yè)務上下游范圍內(nèi)看，哪個環(huán)節(jié)或方面的工作還可以進一步改進？這些問題存在至今、暫時還沒有改進的原因是什么？以上問題當中，首先需要引起重視的是哪一個或者哪幾個？公司尚應該建立或完善哪些制度？為什么？除以上內(nèi)容，尚有一些重要或需提請注意的方面，請予以列示。采購部分 部門設置采購部門設置有多少個部門可以行使采購職能？各自的采購范圍？采購部門是否還負責接收物料？采購分工采購業(yè)務可以分為哪些類型？請說明分類標準。

7、采購員是否存在分工？分工情況如何？采購件管理采購件信息采購物品是否有分類？如何分類？分類標準？采購控制是否所有采購物資都需要檢驗？有哪些物資需要檢驗？采購物資是否分質(zhì)量等級？不同等級的采購物資的處理流程有何不同？如何對采購人員進行考核？供應商信息供應商信息是否有一些供應商與企業(yè)結(jié)成了戰(zhàn)略伙伴型關(guān)系？請列舉。是否存在采購物料代理商？代理商與供應商之間是否存在交叉業(yè)務？ 供應商考核供應商考核是否對供應商進行考核？如何進行考核？采購申請管理采購申請流程物資采購申請部門提出采購申請的物料范圍是什么？ 哪些物料是集中采購？哪些物料是各自采購？ 不同的采購物資是否有不同的采購申請流程？若有，請舉例。 對于

8、采購申請計劃，采購批次、采購量的合理性如何保證？是否有這方面的管理方法？ 采購申請單是否有采購申請單？ 采購申請單如何傳遞？ 采購申請單上是否需要注明供應商？是否需要注明采購價格？ 詢價管理詢價單采購業(yè)務過程中是否有詢價過程？是如何進行詢價工作的？ 報價管理報價過程接受供應商報價的方式有哪些？ 訂單管理訂單建立企業(yè)存在哪些類型的采購訂單？（如：采購合同、采購訂單、訂貨協(xié)議等等）（請?zhí)钫{(diào)查表單）采購訂單及采購合同是否來源于采購申請單？訂單安全性哪些人員可以建立采購訂單？ 哪些人員可以審批采購訂單？采購政策及采購計劃采購政策及采購計劃制定是否制定采購政策及計劃？采購政策及計劃分別由哪些部門負責制定

9、及維護？采購政策及計劃由誰來審批？采購計劃的來源是什么？時間跨度為多長？ 公司是否有采購成本（率）的目標計劃？采購部門是否定期對采購成本及采購費用做分析？請列舉相關(guān)報表。審批管理審批流程請描述采購申請單和采購單的審批流程采購接收采購接收控制如果供應商沒有按采購單提供物料，怎樣處理？ 是否存在多個接收部門或接收地點？采購退貨采購退貨控制在接收時發(fā)現(xiàn)采購件有問題如何退貨？直接退貨或先入庫再退貨？ 入庫后發(fā)現(xiàn)采購件有問題如何退貨？采購與財務的接口當公司資金不足時，付款計劃如何安排？ 是否可得到供應商下列各項的細節(jié)，如何得到？已收到供應商的服務和物料，已付款情況，應付余額，可用信用，迄今采購總額，未支

10、付的發(fā)票，供應商詳情及歷史記錄 確定應付款的條件是什么？ 是否要求對供應商進行分類管理，哪些供應商需要進行分類，目的是什么？ 如：按照付款的優(yōu)先級，付款期限，信用度，付款方式，地域 是否有國外供應商。 供應商是否同時又是客戶。 是否存在供應商之間合并的情況？（如供應商發(fā)生收購合并） 供應商的付款地點、采購地點、詢價地點是否有不同？供應商開出付款發(fā)票的地點和實際付給地點是否允許不同。 對供應商的信用額度如何考核？ 對供應商一次付款的最大金額是否有限制？供應商聯(lián)系人、電話、銀行、付款方式等信息如何管理？供應商信息是由哪個部門維護管理的？您現(xiàn)有的供應商報表（應付帳系統(tǒng)）有哪些， 請?zhí)峁訌?。您期望?/p>

11、得到哪些供應商相關(guān)報表？ 發(fā)票管理有沒有關(guān)于發(fā)票的管理手冊？是否可能對一個已關(guān)閉的會計期進行調(diào)整。誰負責審核應付帳款和購貨單？是否需要對同類發(fā)票或相同供應商的發(fā)票進行分類管理？發(fā)票如何編號？（如：采用供應商的發(fā)票編號，或按業(yè)務類型進行編號？）發(fā)票應付帳款科目是否需要明細，明細程度如何。 發(fā)票是否需要和采購訂單匹配。目前如何處理的？ 發(fā)票將采用何種匹配方法？（例如，發(fā)票和采購單匹配；發(fā)票、采購單、接收單匹配；發(fā)票、采購單、接收單、接收入庫單匹配等）有幾種采購稅率（如：物資購進的進項稅率或其他），記帳科目是否分開，采購價是否含稅？ 運費，雜項費用如何處理？是單獨開票或作為發(fā)票的一部分？購進貨物的運

12、費能否作為進項抵扣，抵扣稅率是多少？ 請詳細描述目前采購方面的發(fā)票審批流程。希望采用何種發(fā)票的審批方式 a.錄入前手工批準 b.聯(lián)機方式 c.批處理方式 批準時采用哪些容限控制（如：價格容限、數(shù)量容限、匯率容限、稅率容限）？容限是多少 有哪些情況需要對發(fā)票和付款進行例外管理？如果存在退貨，如何處理退貨業(yè)務？ 除紅字發(fā)票外，您還會用到何種退貨憑據(jù)（請在表單中情況表中填列并附樣張）。 月末發(fā)票已到而貨物未到如何處理？月末貨物已到而發(fā)票未到如何處理？采用何種價格進行暫估入帳？ 暫估反沖方式如何（逐筆沖回、全部沖回） 怎樣登錄憑證和進行調(diào)帳？每隔多少時間需要將應付業(yè)務產(chǎn)生的憑證傳送到總帳。傳送到總帳的

13、憑證要求明細還是匯總。請?zhí)峁┠陌l(fā)票管理部份的報表樣張，或請描述您期望得到的報表樣式。是否做采購預算？由哪個部門哪個崗位來做。對采購申請單或采購訂單是否做保留款預留（即預留資金）？報表采購部門定期編制哪些報表（包括預算報表）？ 需求目標請談談貴部門對業(yè)務流程改進建議。請談談貴部門對未來計算機信息系統(tǒng)的功能建議。庫存部分庫存結(jié)構(gòu)現(xiàn)在倉庫由哪些部門管理有沒有庫存業(yè)務的政策/制度/規(guī)定？ 有哪些庫存報表和帳簿？請詳細列出組織信息采用何種庫存成本核算方法？倉庫上下班時間與企業(yè)的上下班時間是否一致？企業(yè)物理倉庫企業(yè)有多少類、多少個倉庫？名稱分別是什么？各倉庫管理物品的品種范圍？共有多少產(chǎn)成品倉庫？倉庫地

14、點？共有多少原材料倉庫？倉庫地點？是否有專門的廢品、廢料倉庫？ 備品備件是否有單獨倉庫？倉庫名稱與地點是什么？ 包裝物是否單獨有倉庫？倉庫名稱與地點是什么？ 低值易耗品是否有專門倉庫？倉庫名稱與地點是什么？ 是否有燃料倉庫？ 是否有其他特殊倉儲場所/倉儲器具？ 限制倉庫物品是否需要限制倉庫存放？ 請簡要評價現(xiàn)在二級庫的管理模式財務對庫存物品的劃分方式庫存系統(tǒng)與財務系統(tǒng)如何聯(lián)接？庫存數(shù)據(jù)進應收系統(tǒng)的周期，時間，每批數(shù)量財務如何劃分產(chǎn)成品？即產(chǎn)成品的明細科目是什么？財務如何劃分原材料？即原材料的明細科目是什么？財務如何劃分備品備件？即備品備件的明細科目是什么？財務如何劃分包裝物？即包裝物的明細科目

15、是什么？財務如何劃分外協(xié)件？即委外加工材料的明細科目是什么？ 物品庫存控制庫位控制哪些物品需要采用庫位控制？ 批號控制哪些物品需要采用批號控制？庫存基本業(yè)務基本業(yè)務目前庫存數(shù)據(jù)的準確程度如何？請舉例說明。倉庫是否嚴格按采購定單接收（比如，沒有采購定單也可以接收）？退貨原因有哪些？是否有倉庫轉(zhuǎn)移業(yè)務（即從一個倉庫轉(zhuǎn)移到另一個倉庫）？ 是否有集團各單位之間轉(zhuǎn)運業(yè)務？ 盤點業(yè)務ABC分析企業(yè)是否對物品進行ABC分類？由哪個部門進行ABC分類？ 盤點控制現(xiàn)有系統(tǒng)是否已有存貨盤點的程序？ 盤點由哪個部門驅(qū)動？由哪個部門執(zhí)行？是否使用周期盤點方式？企業(yè)是否采用全面盤點方式？全面盤點時是否停工？全面盤點的時

16、間？ 調(diào)整由哪個部門確認？由哪個部門執(zhí)行調(diào)整？ 盤點是否按倉庫，庫位，批號進行？ 是否允許盤點誤差？容限的設定？ 若盤點有差異是否會要求重盤？重盤次數(shù)一般為多少？庫存計劃計劃流程是否有安全庫存（原料庫，成品庫。）不同物品是否采用不同計劃流程？（如再訂貨點法、最小最大法）是否有庫存計劃，多久編制一次？庫存與財務接口庫存與財務接口倉庫每天需要向財務部提交什么報表？倉庫每月需要向財務部提交什么報表？倉庫需要向財務部提供什么單據(jù)？ 銷售部分銷售計劃是如何制定的？信息的來源有哪些？銷售預測如何進行？準確度能達到多少？目前有那些銷售訂單類型？銷售業(yè)務的數(shù)據(jù)如何傳到財務部門進行核算？ 開發(fā)票的依據(jù)是什么？

17、銷售合同，銷售訂單的審批控制流程是怎樣的？審批內(nèi)容如何？ 發(fā)貨流程（標準發(fā)貨流程、其他的發(fā)貨流程）是怎樣的？ 現(xiàn)成品庫是否要求安全庫存？現(xiàn)在的庫存情況如何？若低于安全庫存有何對策？退貨流程是怎樣的？ 訂單修改流程是怎樣的？ .進行銷售分析的手段有那些？需要那些相關(guān)信息？ 目前對銷售費用是如何進行管理的？ 如何對銷售人員進行銷售績效考評？制造部分 基礎資料目前企業(yè)內(nèi)部的基本工程數(shù)據(jù)資料（比如：BOM、工藝）的形成、書面存檔、電子存檔分別歸屬哪些部門？ 有無物料編碼和物料屬性文檔？ 有無物料清單文檔？ 有無設備文檔資料？ 科研所與相關(guān)部門有哪些流傳的單據(jù)，表格？ 生產(chǎn)計劃及車間生產(chǎn)運作目前各車間的

18、名稱、生產(chǎn)經(jīng)營特點是什么？ 生產(chǎn)計劃種類、內(nèi)容、意義及適用范圍？ 參與各類生產(chǎn)計劃職能的崗位分別有哪些？ 主要的工序有哪些？有哪些關(guān)鍵資源、瓶頸工序？ 有無工序、加工流程及資源的相關(guān)文檔？請列舉。 業(yè)務處理 生產(chǎn)準備需要做哪些工作？需要哪些部門共同完成？ 生產(chǎn)計劃的制定需要哪些崗位的確認通過？ 對于緊急插單生產(chǎn)的處理流程是怎樣的，流轉(zhuǎn)的單據(jù)有哪些？ 需哪些人審批通過？ 緊急訂單計劃的處理與正常訂單的處理有何不同？ 當出現(xiàn)物料短缺或脫期現(xiàn)象時的處理流程是怎樣的？以及一些處理辦法。 對不合格產(chǎn)品如何處理？ 對生產(chǎn)設備的維護流程如何？ 請描述技術(shù)改造流程。車間是否有車間倉庫？其收發(fā)料是否需要辦手續(xù)？

19、辦理哪些手續(xù)？ 車間領料有哪些方式？ 質(zhì)量有哪幾類檢驗？如何劃分。 有多少種檢驗報告？ 主要的質(zhì)量控制點在哪里？ 資產(chǎn)部分基本情況有沒有固定資產(chǎn)和在建工程政策與流程手冊？由誰制訂？ 現(xiàn)階段固定資產(chǎn)業(yè)務帳與財務帳是否一致？ 現(xiàn)在固定資產(chǎn)的核算方式是怎樣的？（財務核算/業(yè)務部門核算）固定資產(chǎn)和在建工程，這兩項帳目的功能或職責是什么？ 固定資產(chǎn)和在建工程，處理這兩項帳目的組織結(jié)構(gòu)是怎樣？ 處理固定資產(chǎn)和在建工程帳目需要與公司內(nèi)部的其他部門什么單位聯(lián)系？ 聯(lián)系的目的是么？ 處理固定資產(chǎn)和在建工程帳目需要與機構(gòu)以外什么單位(例：供應商/政府部門)聯(lián)系？ 聯(lián)系的目的是什么？ 基建部現(xiàn)在的職責是什么，基建的

20、預算與結(jié)算在哪個部門做，基建部是否是操作部門。資產(chǎn)管理如何界定固定資產(chǎn)？ 固定資產(chǎn)位置和部門是否一致？ 固定資產(chǎn)是否記錄供應商信息和制造商信息。 固定資產(chǎn)有幾種分類方法，每種分類方法的意義。 固定資產(chǎn)是否按重要性原則進行分類？如有，判斷重要性原則的標準是什么？ 固定資產(chǎn)盤點多長時間進行一次？盤點差異的處理及審批程序。 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)是什么？系統(tǒng)可否持有一家公司以上的資產(chǎn)數(shù)據(jù)？用的是什么類型的數(shù)據(jù)庫？ 財務核算固定資產(chǎn)模塊如何和總帳模塊進行對帳？ 固定資產(chǎn)模塊每月的主要審計內(nèi)容是什么？如何進行審計？ 公司固定資產(chǎn)的折舊方法、資產(chǎn)壽命是否和稅法取得完全統(tǒng)一。如果有不統(tǒng)一的地方，會計處理將做什么樣

21、的調(diào)整。 什么樣的情況下固定資產(chǎn)停止折舊。對于停止折舊又啟用的資產(chǎn)，啟用當月是否折舊。 曾經(jīng)停止折舊的固定資產(chǎn)是不改變以后的每月計提折舊金額而順延資產(chǎn)壽命，還是資產(chǎn)壽命不變而增加每月計提的折舊金額。 固定資產(chǎn)折舊費用科目是否按每一個部門分開。 運行折舊之后，發(fā)現(xiàn)上月的數(shù)據(jù)錯誤，如何進行調(diào)整？ 對數(shù)月前的錯誤如何調(diào)整，是補提（或減提）折舊還是在資產(chǎn)的剩余壽命周期內(nèi)平均分配以前的錯提。對以前年度錯提的處理方案如何？什么樣的情況下將對資產(chǎn)進行計劃外折舊？ 固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的程序和審批級別及涉及的文檔。 固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的帳務處理：包括部門之間、分公司之間之間的轉(zhuǎn)移。 轉(zhuǎn)移當月折舊費用歸屬原部門

22、還是新的部門。 固定資產(chǎn)的減少固定資產(chǎn)的減少包括哪幾種方式：如報廢、出售、捐出、盤虧等 報廢或捐出一項固定資產(chǎn)的管理審批程序，是否需要稅務局的批準？無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)、開辦費和其他攤銷性資產(chǎn)企業(yè)目前有什么類型的的無形資產(chǎn)/遞延資產(chǎn)。 無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)、開辦費是否和固定資產(chǎn)一樣在現(xiàn)有的固定資產(chǎn)模塊中進行管理?，F(xiàn)在的大致管理情況如何？ 無形資產(chǎn)的增加、減少、攤銷的方式和核算過程。 無形資產(chǎn)的重估審批程序和重估方式。 其它攤銷性資產(chǎn)的情況財務部分基本情況整個財務系統(tǒng)及其相關(guān)系統(tǒng)的結(jié)帳是如何進行的? 在結(jié)帳之前需執(zhí)行什么樣的控制？財務部對哪些部門進行了監(jiān)督管理？監(jiān)管的內(nèi)容范圍如何？對哪些部門的監(jiān)督管

23、理比較薄弱或沒有，請簡明闡述原因。本企業(yè)共有幾套帳？相互之間的關(guān)系？目前明細科目（二級及二級以下的科目 ）表能否按附屬公司、成本中心、 地點、項目等提供詳細業(yè)務情況？請以電子表格形式提供。 該明細科目表能否滿足現(xiàn)有報表需求？如不能，請具體指明并說明原因？總帳系統(tǒng)與應收、應付、固定資產(chǎn)系統(tǒng)如何聯(lián)接？子系統(tǒng)數(shù)據(jù)是如何導入總帳系（如：導入的周期、時間、每批數(shù)量等）預算制定目前預算制定的流程如何?目前預算管理的工作內(nèi)容包括哪些？制定這些預算依據(jù)分別是什么?預算的明細程度如何？哪些預算包括金額和數(shù)量的預算？每個會計年度做幾次預算？每次預算的會計期跨度？預測和預算審批后，是否允許再次修改？如何修改？預算控

24、制預測和預算的安全機制（哪些部門、哪些崗位可以查閱和利用哪些預算信息？）是否需做滾動預算？各項的預算與會計科目有什么樣的聯(lián)系?（如招待費用是銷售收入的1%）目前預算執(zhí)行情況如何？對超出預算的是如何控制的（沒有控制、建議控制、還是絕對控制）？誰可以批準超出的預算。是否需要對資金進行短期控制？如何控制？ 有哪些預算報表?本期未用完預算（或超出預算）如何處理? 年結(jié)后的預算金額是否結(jié)轉(zhuǎn)下一年?請您評論目前預算管理工作和流程安排上存在的問題。（您可以從“做得好的地方和做得不好的地方”、“哪些地方需要改進”等角度進行闡述）財務分析財務分析的頻率（每年、月做多少次）？財務分析的主要內(nèi)容包括哪些？進行財務分

25、析的依據(jù)是什么？請分別說明。進行財務分析的目的什么，有哪些崗位需要這些財務信息？ 融資與對外投資管理請簡要敘述企業(yè)融資管理的現(xiàn)狀，以及融資管理對企業(yè)未來發(fā)展的需求。請從投資對象、投資形式、投資期限等角度談談企業(yè)投資管理的現(xiàn)狀。稅務管理本公司需繳納哪些稅項？各稅種的稅率是多少？有否進口/出口業(yè)務? 進口/出口業(yè)務的稅種?是否有減稅/免稅情況?有否退稅業(yè)務?如何進行退稅業(yè)務? 怎樣收集和編輯稅務資料來歸檔和制作報表?怎樣分析和評估稅務對財務交易的影響？本行業(yè)業(yè)務在稅務上有無特別的處理方式？請簡述總帳管理財務核算是采用權(quán)責發(fā)生制還是收付實現(xiàn)制?財政年度及會計周期的劃分?會計期能否隨時改變？會計周期的命名有什么慣例?是否允許在已關(guān)帳的會計期中進行操作?若是,需什么樣的審批流程?誰負責維護會計科目？其職責是什么?部門/客戶/供應商/員工的編碼規(guī)則是怎樣的？.有哪些外幣業(yè)務以及外幣種類?匯率類型有哪些（每日匯率，期間匯率，歷史匯率，公司匯率，用戶匯率等）?每個會計期是否需要進行匯率重估? 每種外幣的重估是否計入不同的科目？會計