電網(wǎng)公司資金管理辦法

1、海量資料超值下載電網(wǎng)公司資金管理辦法第一章總則第一條 為落實(shí)國(guó)家電網(wǎng)公司（以下簡(jiǎn)稱“公司” ）“集 團(tuán)化運(yùn)作、集約化發(fā)展、精益化管理、標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)”要求， 加強(qiáng)資金集中管理，提高公司資金集團(tuán)化運(yùn)作和集約化管理 水平，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及國(guó)家電網(wǎng)公司財(cái)務(wù)管理通 則制訂本辦法。第二條 本辦法適用于公司總（分）部、各單位及所屬各級(jí)單位（含全資、控股單位）資金管理工作。（以下統(tǒng)稱“各級(jí)單位”）公司代管或?qū)嶋H控制的其他單位參照?qǐng)?zhí)行。第三條 本辦法所稱資金是指公司各級(jí)單位在境內(nèi)外生 產(chǎn)經(jīng)營(yíng)以及投融資活動(dòng)中形成的各類貨幣形態(tài)的資金。第四條 公司資金管理的原則是：（一）加強(qiáng)資金安全管理，切實(shí)防范資金風(fēng)險(xiǎn)；（二

2、）全面整合資金資源，提高資金規(guī)模效益；（三）創(chuàng)新資金管理模式，提升集約管理水平；（四）強(qiáng)化融資統(tǒng)一管理，保障公司發(fā)展需要；（五）促進(jìn)產(chǎn)融協(xié)同發(fā)展，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)效益最大化。第二章職責(zé)分工第五條 公司總部是公司資金管理決策中心、資金資源 配置中心、資金運(yùn)作調(diào)控中心和資金信息集成中心。國(guó)網(wǎng)財(cái) 務(wù)部是公司資金管理職能部門，在資金管理中履行下列主要 職責(zé)：（一）制定公司資金管理政策以及相關(guān)規(guī)章制度；（二）利用內(nèi)外部金融機(jī)構(gòu)資金結(jié)算和歸集平臺(tái)，建立 全面集中、統(tǒng)一管控的集團(tuán)賬戶管控體系；（三）統(tǒng)一制定公司融資方案并組織實(shí)施；組織辦理債 券發(fā)行等直接融資業(yè)務(wù)；（四）統(tǒng)一管理、組織和指導(dǎo)各級(jí)單位開展境內(nèi)外銀行 賬

3、戶、資金歸集、收支結(jié)算、安全備付、資金配置運(yùn)作、現(xiàn) 金流量預(yù)算、融資及資金安全管理等工作；（五）統(tǒng)籌、監(jiān)督和指導(dǎo)公司內(nèi)部金融機(jī)構(gòu)資金業(yè)務(wù)， 協(xié)調(diào)外部金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)合作；（六）對(duì)省（自治區(qū)、直轄市）電力公司（以下簡(jiǎn)稱“省 公司”）及直屬單位資金管理工作進(jìn)行監(jiān)督、檢查和考核。第六條 中國(guó)電財(cái)是公司統(tǒng)一結(jié)算、資金歸集、資金備 付、資金監(jiān)控、資金運(yùn)作的平臺(tái)，在資金管理中履行下列主 要職責(zé)：（一）貫徹執(zhí)行公司資金管理政策及規(guī)章制度；（二）完善企財(cái)銀直聯(lián)統(tǒng)一接口建設(shè)，優(yōu)化網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和資金結(jié)算平臺(tái)，為各級(jí)單位提供安全高效的資金結(jié)算、歸集、監(jiān)控及結(jié)售匯等服務(wù)；海量資料超值下載g *（三）執(zhí)行公司總部下達(dá)的資金優(yōu)化

4、配置方案，配合各 級(jí)單位協(xié)調(diào)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)關(guān)系，保障電費(fèi)回收等業(yè)務(wù)需求；（四）執(zhí)行公司總部下達(dá)的融資方案，為各級(jí)單位提供 優(yōu)質(zhì)便捷的融資服務(wù)；（五）提高資金備付能力，做好資金池頭寸調(diào)度，保障 資金安全性和流動(dòng)性，有效控制風(fēng)險(xiǎn)；（六）建立健全內(nèi)部考核和管理機(jī)制，提高金融服務(wù)能 力和服務(wù)質(zhì)量。第七條 各級(jí)單位財(cái)務(wù)部門是本單位資金管理歸口部 門，在資金管理中履行下列主要職責(zé)：（一）貫徹執(zhí)行公司統(tǒng)一的資金管理政策及規(guī)章制度；（二）負(fù)責(zé)本單位及所屬單位境內(nèi)外銀行賬戶、資金歸 集、收支結(jié)算、安全備付、資金調(diào)配、現(xiàn)金流量預(yù)算、融資 及資金安全管理；（三）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)代收電費(fèi)、融資等業(yè)務(wù) 關(guān)系；（四）

5、負(fù)責(zé)對(duì)所屬單位資金管理工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督、 檢查和考核。（五）負(fù)責(zé)對(duì)中國(guó)電財(cái)分支機(jī)構(gòu)的資金結(jié)算、歸集等工 作進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)。第三章銀行賬戶管理第八條 公司實(shí)行“一行一戶”賬戶開立模式，依托工、農(nóng)、中、建等主要合作商業(yè)銀行現(xiàn)金管理系統(tǒng)，構(gòu)建以集團(tuán) 賬戶為核心的賬戶管理體系。第九條公司總部統(tǒng)一制定銀行賬戶管控標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)各級(jí) 單位實(shí)施銀行賬戶管控。各級(jí)單位應(yīng)全面落實(shí)銀行賬戶管控 標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格控制銀行賬戶開戶范圍和開戶數(shù)量。第十條 公司實(shí)行銀行賬戶分級(jí)審批備案管理。省公司 及直屬單位本部銀行賬戶開立須報(bào)公司總部審批，變更及撤 銷報(bào)公司總部備案；省公司及直屬單位本部負(fù)責(zé)所屬單位銀 行賬戶開立審批以及賬戶變更

6、、撤銷的備案管理；中國(guó)電財(cái) 分支機(jī)構(gòu)銀行賬戶開立須報(bào)公司總部批準(zhǔn)，其中營(yíng)業(yè)賬戶的 開立還須征得所在地省公司及直屬單位同意。第一條 各級(jí)單位銀行賬戶必須納入財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管 理，未設(shè)置財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)的任何單位和部門，不得在金融機(jī)構(gòu)開 立銀行賬戶。具備監(jiān)控條件的所有銀行賬戶均應(yīng)納入公司統(tǒng) 一監(jiān)控體系。社團(tuán)賬戶、黨團(tuán)、工會(huì)等特殊資金管理制度由 國(guó)網(wǎng)財(cái)務(wù)部牽頭組織相關(guān)責(zé)任部門另行制定。第十二條各級(jí)單位應(yīng)加強(qiáng)銀行賬戶日常管理，加大賬 戶整合力度，精簡(jiǎn)賬戶數(shù)量，持續(xù)優(yōu)化賬戶結(jié)構(gòu)，提高賬戶 使用效率。第四章資金歸集管理第十三條 公司以各級(jí)單位為資金主體，中國(guó)電財(cái)為歸集平臺(tái)，依托商業(yè)銀行現(xiàn)金管理產(chǎn)品，構(gòu)建全面集中、統(tǒng)

7、一海量資料超值下載超值下載管控的集團(tuán)賬戶管控體系。第十四條公司采取橫向集中、縱向歸集、自下而上、 逐級(jí)遞次歸集的方式歸集各級(jí)單位資金。第十五條 省公司及直屬單位應(yīng)采用資金自動(dòng)劃轉(zhuǎn)等方 式及時(shí)、足額歸集所屬單位電費(fèi)收入等資金，采用集團(tuán)賬戶 等形式實(shí)時(shí)歸集所屬單位經(jīng)費(fèi)資金。第十六條 除政策上有明確存放要求的專項(xiàng)資金外，各 級(jí)單位應(yīng)嚴(yán)格控制非集團(tuán)賬戶資金余額，資金應(yīng)及時(shí)橫向集 中到本單位集團(tuán)賬戶，逐級(jí)遞次歸集至集團(tuán)一級(jí)賬戶。第十七條各級(jí)單位應(yīng)加強(qiáng)資金歸集管理，除政策上有 明確存放要求的專項(xiàng)資金及保函保證金等資金外，其他資金 原則上均應(yīng)納入歸集范圍。第十八條省公司及直屬單位歸集資金應(yīng)在保障生產(chǎn)經(jīng) 營(yíng)和

8、電網(wǎng)建設(shè)前提下，通過(guò)提前還貸、內(nèi)部調(diào)劑等方式，壓 控帶息負(fù)債規(guī)模，提高資金效益。第十九條 中國(guó)電財(cái)應(yīng)加強(qiáng)與商業(yè)銀行協(xié)作，持續(xù)完善 集團(tuán)賬戶產(chǎn)品功能，不斷提高資金歸集效率。第五章資金結(jié)算管理第二十條 公司依托中國(guó)電財(cái)建立公司統(tǒng)一資金結(jié)算平 臺(tái)，各級(jí)單位應(yīng)主要通過(guò)資金結(jié)算平臺(tái)辦理對(duì)外結(jié)算及內(nèi)部 清算。第二一條各級(jí)單位要強(qiáng)化收支兩條線管理，充分利用銀行自動(dòng)劃轉(zhuǎn)、集團(tuán)賬戶等方式，確保電費(fèi)等各項(xiàng)收入及 時(shí)歸集，加強(qiáng)支出預(yù)算管理，規(guī)范資金支付流程，壓縮資金 支付環(huán)節(jié)，提高資金周轉(zhuǎn)效率。第二十二條公司推行大額資金集中支付管理，下列支 出實(shí)行集中支付：（一）統(tǒng)調(diào)機(jī)組的購(gòu)電費(fèi)支出；（二）集中采購(gòu)的設(shè)備及大宗物資

9、支出；（三）限額以上工程款支出（限額由省公司及子公司性質(zhì)直屬單位根據(jù)實(shí)際情況確定，原則上不超過(guò)50萬(wàn)元）；（四）集中辦理的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)支出；（五）其他需要集中支付的款項(xiàng)。第二十三條公司鼓勵(lì)具備條件的省公司及直屬單位撤 銷分支機(jī)構(gòu)銀行賬戶，通過(guò)本部銀行賬戶集中辦理所有對(duì)外 支付業(yè)務(wù)。對(duì)于地域范圍廣、支付業(yè)務(wù)量大的單位，可通過(guò) 強(qiáng)化現(xiàn)金流量預(yù)算審批和控制，實(shí)行“統(tǒng)一預(yù)算、分級(jí)支付” 的方式。第二十四條各級(jí)單位應(yīng)加強(qiáng)支付業(yè)務(wù)流程控制，建立 嚴(yán)密有效的內(nèi)部牽制機(jī)制，完善支付審批程序，及時(shí)核對(duì)往 來(lái)款項(xiàng)及現(xiàn)金、銀行存款明細(xì)，保證支付業(yè)務(wù)的安全、 準(zhǔn)確， 有效防范支付風(fēng)險(xiǎn)。第二十五條 中國(guó)電財(cái)應(yīng)加強(qiáng)銀企直聯(lián)

10、通道及資金結(jié)算 平臺(tái)建設(shè)，為各級(jí)單位提供安全、高效、優(yōu)質(zhì)的統(tǒng)一結(jié)算服 務(wù)。各級(jí)單位支付業(yè)務(wù)原則上應(yīng)依托資金結(jié)算平臺(tái)，以電子 海量資料超值下載支付方式辦理。在中國(guó)電財(cái)開立賬戶的單位原則上應(yīng)通過(guò)資 金結(jié)算平臺(tái)辦理內(nèi)部資金往來(lái)業(yè)務(wù)。第二十六條 中國(guó)電財(cái)應(yīng)與省公司及直屬單位建立資金 信息共享機(jī)制，加強(qiáng)預(yù)算、結(jié)算、存款配置等信息共享。單 筆支出超過(guò)1億元的，應(yīng)提前1個(gè)工作日向中國(guó)電財(cái)預(yù)約第二十七條 中國(guó)電財(cái)應(yīng)建立資金高效調(diào)度機(jī)制，保障 各級(jí)單位日常支付需求，提高支付結(jié)算效率，不得壓票、拖 延支付，不得在正常營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)關(guān)閉結(jié)算系統(tǒng)。第六章資金安全備付管理第二十八條公司實(shí)行資金安全備付管理制度。公司總 部按

11、年統(tǒng)一組織核定各分部、省公司及直屬單位安全備付額 度，按月歸集并統(tǒng)籌運(yùn)作超備付資金。省公司及直屬單位根據(jù)公司總部下達(dá)的安全備付額度， 核定所屬單位的安全備付額度。第二十九條資金安全備付額度是指為滿足基本建設(shè)和 正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要而保有的合理資金存量。第三十條各分部、省公司及直屬單位應(yīng)科學(xué)合理安排 和使用資金，將存量資金控制在核定備付額度以內(nèi)。合并貨 幣資金余額超過(guò)核定備付額度時(shí)，須將超備付資金存入在中 國(guó)電財(cái)開設(shè)的超備付專戶，未經(jīng)公司總部批準(zhǔn)不得使用。第三一條省公司及直屬單位資金存量無(wú)法滿足資金 支付需要時(shí)，可向公司總部申請(qǐng)使用超備付資金，經(jīng)公司總部審批后辦理提款手續(xù)。A第三十二條 各級(jí)單位

12、根據(jù)業(yè)務(wù)需要，可與中國(guó)電財(cái)、 商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)簽署循環(huán)貸款、賬戶透支協(xié)議，保持合 理的備付資金，提高自身資金備付能力。第三十三條 中國(guó)電財(cái)應(yīng)按公司總部統(tǒng)一部署，拓寬外 部融資渠道，提升資金保障能力。第七章資金配置與運(yùn)作管理第三十四條 公司總部按照統(tǒng)一管理、分級(jí)實(shí)施、協(xié)同 運(yùn)作的原則，對(duì)存款、融資等資金資源進(jìn)行統(tǒng)籌管理、科學(xué) 配置，以實(shí)現(xiàn)公司整體資金效益最大化。第三十五條公司總部按季組織各級(jí)單位對(duì)金融機(jī)構(gòu)代 收電費(fèi)、結(jié)算服務(wù)、融資支持等綜合貢獻(xiàn)度進(jìn)行評(píng)價(jià)，根據(jù) 評(píng)價(jià)結(jié)果統(tǒng)籌安排資金資源在各金融機(jī)構(gòu)的配置。第三十六條 省公司及直屬單位按季向所在地中國(guó)電財(cái) 分支機(jī)構(gòu)提出各金融機(jī)構(gòu)下季存款配置比例建

13、議方案，并將 建議方案同時(shí)報(bào)送公司總部備案，由中國(guó)電財(cái)本部匯總編制 下季存款配置方案，統(tǒng)一報(bào)送公司總部審批后執(zhí)行。第三十七條 中國(guó)電財(cái)及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行公司總 部下達(dá)的資金優(yōu)化配置方案，配合各級(jí)單位協(xié)調(diào)商業(yè)銀行業(yè) 務(wù)關(guān)系，保障電費(fèi)回收等業(yè)務(wù)需求。第三十八條 公司總部按照內(nèi)部金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)范圍和 專業(yè)分工，統(tǒng)籌安排資金運(yùn)作。公司所屬各級(jí)單位進(jìn)行資金 海量資料超值下載運(yùn)作應(yīng)優(yōu)先委托內(nèi)部金融機(jī)構(gòu)辦理。內(nèi)部金融機(jī)構(gòu)不能辦理 的，應(yīng)優(yōu)先選擇公司總部確定的戰(zhàn)略合作外部金融機(jī)構(gòu)并報(bào) 備公司總部。第三十九條 中國(guó)電財(cái)應(yīng)合理控制信貸和投資規(guī)模，以 滿足正常備付需求。日均存貸比原則上不超過(guò) 70%，中長(zhǎng)期 貸

14、款（含融資租賃）占比原則上不超過(guò)70%。長(zhǎng)期投資及短期證券投資余額原則上不高于資本總額的70%。第八章融資管理第四十條公司實(shí)施融資統(tǒng)一管理，分級(jí)審批。省公司 及直屬單位根據(jù)月度現(xiàn)金流量預(yù)算按月編制融資計(jì)劃，提出 融資規(guī)模、融資渠道、期限結(jié)構(gòu)等需求，報(bào)公司總部審批。第四十一條 公司總部按照“先內(nèi)后外、先低后高”原 則，綜合平衡，批復(fù)下達(dá)月度融資計(jì)劃并組織實(shí)施。其中， 債券發(fā)行等直接融資原則上由公司總部統(tǒng)一辦理；中國(guó)電財(cái) 借款由中國(guó)電財(cái)本部統(tǒng)一組織落實(shí)；公司內(nèi)部信托貸款原則 上通過(guò)英大信托辦理；銀行借款等間接融資由公司總部組織 實(shí)施。第四十二條省公司及直屬單位應(yīng)加強(qiáng)對(duì)所屬單位融資 審批管理，合理安

15、排所屬單位融資規(guī)模與結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌配置融 資資源，切實(shí)防范融資風(fēng)險(xiǎn)。第四十三條各級(jí)單位應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行批復(fù)的融資方案，除 當(dāng)月借當(dāng)月還的循環(huán)貸款外，未經(jīng)批準(zhǔn)，一律不得辦理融資業(yè)務(wù)。° A第四十四條各級(jí)單位應(yīng)加強(qiáng)融資臺(tái)賬及檔案管理，及 時(shí)在財(cái)務(wù)管控信息系統(tǒng)中維護(hù)融資臺(tái)賬信息，保證融資檔 案、數(shù)據(jù)的安全完整。第四十五條各級(jí)單位應(yīng)嚴(yán)格履行融資協(xié)議，按期還本 付息，切實(shí)維護(hù)公司信譽(yù)。融資逾期或與債權(quán)人發(fā)生糾紛的， 應(yīng)妥善處理并及時(shí)向上級(jí)單位報(bào)告。第九章境外資金管理第四十六條各級(jí)單位應(yīng)加強(qiáng)境外資金管理，根據(jù)境外 業(yè)務(wù)特點(diǎn)，明確銀行賬戶、資金歸集、現(xiàn)金流量預(yù)算、支付 結(jié)算、資金配置運(yùn)作、融資及資金安全等管

16、理要求，提高資 金效益，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。第四十七條公司所屬各級(jí)單位開立境外銀行賬戶，須 逐級(jí)審核，報(bào)公司總部審批。開戶行應(yīng)選擇資信良好的金融 機(jī)構(gòu)，并從嚴(yán)控制賬戶數(shù)量，嚴(yán)禁以個(gè)人名義開設(shè)單位賬戶。第四十八條公司建立境外資金監(jiān)控與歸集體系，將具 備條件的單位納入公司資金監(jiān)控與歸集范圍。第四十九條各級(jí)單位應(yīng)加強(qiáng)境外資金支付結(jié)算管理， 加強(qiáng)支付審批和監(jiān)督檢查，嚴(yán)格執(zhí)行分級(jí)審批和聯(lián)簽制度。第五十條各級(jí)單位應(yīng)加強(qiáng)境外資金配置與運(yùn)作管理， 以保障資金安全為前提，嚴(yán)格甄選資信良好的國(guó)際商業(yè)銀 行，對(duì)境外存款、融資等資金資源進(jìn)行統(tǒng)籌管理、科學(xué)配置海量資料超值下載第五十一條 公司所屬各級(jí)單位在年度預(yù)算額度內(nèi)開展

17、境外融資，須報(bào)公司總部備案。在年度預(yù)算額度外的境外融 資，須逐級(jí)上報(bào)公司總部批準(zhǔn)。融資執(zhí)行情況應(yīng)及時(shí)報(bào)公司 總部備案。第五十二條各級(jí)單位應(yīng)建立健全境外資金風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī) 制，合理利用金融衍生工具管理匯率、利率風(fēng)險(xiǎn)。第十章檢查與考核第五十三條各級(jí)單位應(yīng)按季考核所屬單位銀行賬戶管 控標(biāo)準(zhǔn)落實(shí)等情況。第五十四條各級(jí)單位應(yīng)按月考核所屬單位資金歸集、 資金配置、安全備付管理等情況。第五十五條各級(jí)單位應(yīng)按月考核所屬單位融資方案的 申報(bào)、執(zhí)行情況；每半年檢查所屬單位融資臺(tái)賬管理情況。第五十六條各級(jí)單位應(yīng)定期或不定期對(duì)所屬單位資金 安全管理情況進(jìn)行檢查和抽查。第五十七條公司總部組織省公司及直屬單位按年考核 中國(guó)電

18、財(cái)?shù)葍?nèi)部金融機(jī)構(gòu)服務(wù)質(zhì)量，主要包括支付結(jié)算安全 性、及時(shí)性和準(zhǔn)確性，融資方案執(zhí)行情況，客戶滿意度等。附件：1. 國(guó)家電網(wǎng)公司銀行賬戶管理細(xì)則2. 國(guó)家電網(wǎng)公司資金集中支付管理細(xì)則3. 國(guó)家電網(wǎng)公司安全備付管理細(xì)則4. 國(guó)家電網(wǎng)公司融資管理細(xì)則5. 國(guó)家電網(wǎng)公司資金優(yōu)化配置管理細(xì)則17超值下載附件1國(guó)家電網(wǎng)公司銀行賬戶管理細(xì)則第一章總則第一章 為規(guī)范國(guó)家電網(wǎng)公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）銀行賬戶管理工作，根據(jù)國(guó)家電網(wǎng)公司資金管理辦法、中國(guó)人民銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法等有關(guān)規(guī)定， 制定本細(xì)則。第二章 本細(xì)則適用于公司總（分）部、各單位及所屬 各級(jí)單位（含全資、控股單位）銀行賬戶管理工作。（以下統(tǒng)稱

19、“各級(jí)單位”）公司代管或?qū)嶋H控制的其他單位參照?qǐng)?zhí)行。第三章本細(xì)則所稱銀行賬戶是指各級(jí)單位在金融機(jī) 構(gòu)開立的各類本外幣資金賬戶。第四章 公司銀行賬戶管理遵循統(tǒng)一政策、分級(jí)管理、 精簡(jiǎn)高效原則。國(guó)網(wǎng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)統(tǒng)一制定公司銀行賬戶管理 政策，組織、指導(dǎo)和監(jiān)督各級(jí)單位銀行賬戶管理工作。第五章 國(guó)網(wǎng)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一制定銀行賬戶管控標(biāo)準(zhǔn)，推行“一行一戶”賬戶開立模式，依托工、農(nóng)、中、建4家銀行建立以集團(tuán)賬戶為核心的賬戶管理體系。第六章 未設(shè)置財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)的任何單位或部門不得開立 銀行賬戶。第二章職責(zé)分工第七章 國(guó)網(wǎng)財(cái)務(wù)部在銀行賬戶管理中主要履行以下 職責(zé)：（一）研究制定公司賬戶管理制度并組織實(shí)施；（二）審批省公司及

20、直屬單位賬戶開立申請(qǐng)，并對(duì)省公 司及直屬單位的賬戶變更、撤銷實(shí)施備案管理；（三）審批各級(jí)單位境外銀行賬戶開立申請(qǐng)；（四）指導(dǎo)、監(jiān)督省公司及直屬單位開展賬戶管理、資 金歸集等工作，并對(duì)執(zhí)行情況實(shí)施考核管理；（五）組織省公司及直屬單位開展年度賬戶檢查；（六）負(fù)責(zé)公司總部賬戶管理及資金歸集管理等相關(guān)工 作。第八章 省（自治區(qū)、直轄市）電力公司（以下簡(jiǎn)稱“省 公司”）及直屬單位財(cái)務(wù)部門在銀行賬戶管理中主要履行以 下職責(zé)：（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家和公司賬戶管理有關(guān)規(guī)定及工作部 署;（二）向國(guó)網(wǎng)財(cái)務(wù)部提交賬戶開立申請(qǐng)，賬戶變更、撤 銷及時(shí)向國(guó)網(wǎng)財(cái)務(wù)部備案。審批所屬單位提交的境內(nèi)賬戶開 立申請(qǐng)，并對(duì)所屬單位的賬戶

21、變更、撤銷實(shí)施備案管理；（三）審核所屬單位境外銀行賬戶開立申請(qǐng)，并報(bào)國(guó)網(wǎng) 財(cái)務(wù)部審批；（四）指導(dǎo)、監(jiān)督所屬單位開展賬戶管理、資金歸集等 工作，并對(duì)執(zhí)行情況實(shí)施考核；海量資料超值下載（五）負(fù)責(zé)本單位及所屬單位銀行賬戶年度檢查工作；（六）負(fù)責(zé)本單位賬戶管理及資金歸集等工作。第九章 地市（區(qū)、州）供電公司（以下簡(jiǎn)稱“地市供 電企業(yè)”）及直屬單位所屬單位（機(jī)構(gòu)）財(cái)務(wù)部門在銀行賬 戶管理中主要履行以下職責(zé)：（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家和上級(jí)單位賬戶管理有關(guān)規(guī)定及 工作部署；（二）向上級(jí)單位提交本單位及所屬單位賬戶開立申 請(qǐng)，賬戶變更、撤銷及時(shí)向上級(jí)單位備案；（三）負(fù)責(zé)本單位及所屬單位銀行賬戶年度檢查工作；（四）負(fù)

22、責(zé)本單位賬戶管理、資金歸集等工作。第十章 縣（市、區(qū)）供電公司（以下簡(jiǎn)稱“縣供電企 業(yè)”）財(cái)務(wù)部門在銀行賬戶管理中主要履行以下職責(zé)：（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家和上級(jí)單位賬戶管理有關(guān)規(guī)定及 工作部署；（二）向上級(jí)單位提交賬戶開立申請(qǐng)，賬戶變更、撤銷 及時(shí)向上級(jí)單位備案；（三）負(fù)責(zé)本單位賬戶管理、資金歸集等工作；（四）對(duì)本單位賬戶管理情況進(jìn)行年度檢查，并將檢查 結(jié)果報(bào)送上級(jí)單位。第三章銀行賬戶審批備案管理第十一章 公司實(shí)行銀行賬戶分級(jí)審批備案管理。各級(jí)單位新開銀行賬戶，須向其上級(jí)單位提交開戶申請(qǐng)，經(jīng)審核批 準(zhǔn)后方可辦理銀行開戶手續(xù)。開戶申請(qǐng)應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明開戶事 由，開戶金融機(jī)構(gòu)、賬戶性質(zhì)、賬戶用途、賬戶使用期

23、限等 內(nèi)容。第十二章 中國(guó)電財(cái)本部及其分支機(jī)構(gòu)開立各類銀行賬 戶，須報(bào)國(guó)網(wǎng)財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)；中國(guó)電財(cái)分支機(jī)構(gòu)開立營(yíng)業(yè)賬戶 的，還須征得所在地省公司及直屬單位同意。第十三章國(guó)網(wǎng)財(cái)務(wù)部應(yīng)在收到省公司和直屬單位開戶 申請(qǐng)后10個(gè)工作日內(nèi)，完成審查及批復(fù)工作。省公司和直 屬單位應(yīng)在收到所屬單位開戶申請(qǐng)后10個(gè)工作日內(nèi)，完成境內(nèi)賬戶的審查批復(fù)及境外賬戶的審核上報(bào)工作。第十四章各級(jí)單位新開、變更及撤銷賬戶的，應(yīng)在完成 相關(guān)手續(xù)后5個(gè)工作日內(nèi)，在財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)中統(tǒng)一登記。第十五章省公司和直屬單位應(yīng)認(rèn)真組織所屬單位做好 賬戶信息填報(bào)和登記工作， 確保賬戶信息真實(shí)、準(zhǔn)確和完整第四章 銀行賬戶管控標(biāo)準(zhǔn)第十六章 銀行賬戶管

24、控標(biāo)準(zhǔn)是國(guó)網(wǎng)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一制定的 各級(jí)單位各類銀行賬戶開戶模式、范圍及數(shù)量上限標(biāo)準(zhǔn)。第十七章 開戶金融機(jī)構(gòu)范圍（一）各級(jí)單位應(yīng)優(yōu)先選擇公司戰(zhàn)略合作商業(yè)銀行開立 銀行賬戶。（二）電費(fèi)賬戶應(yīng)立足于提高電費(fèi)回收效率優(yōu)選金融機(jī)構(gòu)開立。（三）基本賬戶原則上應(yīng)選擇在工、農(nóng)、中、建 4家銀 行之一開立。一般結(jié)算賬戶原則上應(yīng)優(yōu)先選擇在工、 農(nóng)、中、 建4家銀行開立。（四）專用及臨時(shí)賬戶根據(jù)政策規(guī)定及業(yè)務(wù)需要，履行 開戶審批手續(xù)后在相應(yīng)金融機(jī)構(gòu)開立。第十八章分部銀行賬戶開立標(biāo)準(zhǔn)（一）可選擇工、農(nóng)、中、建 4家銀行之一開立1個(gè)基 本賬戶，掛接為公司集團(tuán)二級(jí)賬戶。（二）可開立納稅戶、工資戶等財(cái)務(wù)專用賬戶，數(shù)量控 制在兩

25、個(gè)以內(nèi)。（三）有專戶管理要求的專項(xiàng)工程資金，經(jīng)審批后可開立專項(xiàng)賬戶，工程竣工決算完畢且質(zhì)保金付清后3個(gè)月內(nèi)應(yīng)銷戶。（四）區(qū)域電網(wǎng)公司及下屬單位參照上述標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。第十九章?。ㄗ灾螀^(qū)）電力公司本部銀行賬戶開立標(biāo)準(zhǔn)（一）可選擇工、農(nóng)、中、建 4家銀行之一開立1個(gè)基 本賬戶，掛接為公司集團(tuán)二級(jí)賬戶?？稍诠ぁ⑥r(nóng)、中、建、4家銀行開立一般結(jié)算賬戶，數(shù)量控制在4個(gè)以內(nèi)。（二）可開立貸款戶、納稅戶等專用賬戶，數(shù)量控制在10個(gè)以內(nèi)。有專戶管理要求的專項(xiàng)工程資金，經(jīng)審批后可開立專用賬戶，工程竣工決算后 3個(gè)月內(nèi)應(yīng)清理銷戶。（三）原則上不開立電費(fèi)歸集賬戶。第二十章 直轄市電力公司本部銀行賬戶開立標(biāo)準(zhǔn).-b（一）可選

26、擇工、農(nóng)、中、建 4家銀行之一開立1個(gè)基本賬戶，掛接為公司集團(tuán)二級(jí)賬戶?？稍诠?、農(nóng)、中、建4家銀行開立一般結(jié)算賬戶，數(shù)量控制在 4個(gè)以內(nèi)。（二）可開立貸款戶、納稅戶等各類專用賬戶，數(shù)量控制在10個(gè)以內(nèi)。有專戶管理要求的專項(xiàng)工程資金，經(jīng)審批 后可開立專項(xiàng)賬戶，工程竣工決算后3個(gè)月內(nèi)應(yīng)清理銷戶。（三）可按照“一行一戶”原則選擇在工、農(nóng)、中、建 等合作銀行開立電費(fèi)賬戶，開戶數(shù)量從嚴(yán)控制。第二一章 ?。ㄗ灾螀^(qū)）電力公司所屬地市供電企業(yè)、 縣供電企業(yè)，直轄市電力公司所屬縣供電企業(yè)等單位銀行賬 戶開立標(biāo)準(zhǔn)（一）可選擇工、農(nóng)、中、建 4家銀行之一開立1個(gè)基 本賬戶，掛接為公司集團(tuán)二級(jí)或三級(jí)賬戶。（二）電費(fèi)賬

27、戶開立執(zhí)行“一行一戶”原則，首選工、 農(nóng)、中、建4家銀行開立，也可根據(jù)業(yè)務(wù)需要在郵儲(chǔ)銀行、 地區(qū)性商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)開立，數(shù)量不超過(guò) 7個(gè)。（三）省會(huì)城市供電公司及公司認(rèn)定的大型供電企業(yè)開 立電費(fèi)賬戶的，考慮營(yíng)業(yè)區(qū)域范圍和優(yōu)質(zhì)服務(wù)需要，可在上 述標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上增加，增加數(shù)量不得超過(guò) 2個(gè)。（四）經(jīng)?。ㄗ灾螀^(qū)）電力公司批準(zhǔn)，可開立納稅、貸款、保證金等專用賬戶，數(shù)量不超過(guò)3個(gè)。21海量資料超值下載超值下載（五）分公司性質(zhì)的地市公司和縣公司，不得開立貸款 賬戶。第二十二章省公司所屬其他子公司銀行賬戶開立標(biāo)準(zhǔn)（一）省公司所屬施工、修造、勘測(cè)設(shè)計(jì)、供電服務(wù)、 節(jié)能服務(wù)等輔業(yè)單位和其他控股單位，可

28、選擇工、農(nóng)、中、建4家銀行之一開立1個(gè)基本賬戶，掛接為公司集團(tuán)二級(jí)或 三級(jí)賬戶。（二）根據(jù)業(yè)務(wù)需要，經(jīng)省公司批準(zhǔn)，可開立 1個(gè)一般結(jié)算賬戶；根據(jù)需要在金融機(jī)構(gòu)開立納稅、貸款等專用賬戶，數(shù)量一般不超過(guò)4個(gè)。第二十三章省公司所屬其他分公司銀行賬戶開立標(biāo)準(zhǔn)（一）省公司所屬信息通信、經(jīng)濟(jì)技術(shù)研究院、規(guī)劃評(píng)審中心等分支機(jī)構(gòu)，可選擇工、農(nóng)、中、建4家銀行之一開立1個(gè)基本賬戶，掛接為公司集團(tuán)二級(jí)或三級(jí)賬戶。（二）根據(jù)業(yè)務(wù)需要，經(jīng)省公司批準(zhǔn)，可開立 1個(gè)一般 結(jié)算賬戶；根據(jù)需要在金融機(jī)構(gòu)開立納稅等專用賬戶，數(shù)量 一般不超過(guò)2個(gè)。不得開立貸款賬戶。第二十四章 中國(guó)電財(cái)本部及所屬分支機(jī)構(gòu)銀行賬戶開 立標(biāo)準(zhǔn)（一）中

29、國(guó)電財(cái)本部及其所屬分支機(jī)構(gòu)可選擇工、農(nóng)、 中、建4家銀行之一開立1個(gè)基本賬戶。（二）中國(guó)電財(cái)本部可根據(jù)國(guó)網(wǎng)財(cái)務(wù)部存款配置的要求，在銀行開立一般結(jié)算賬戶，數(shù)量不超過(guò)8個(gè)?？筛鶕?jù)政策規(guī)定和業(yè)務(wù)需要開立納稅戶、存款準(zhǔn)備金賬戶等專用賬 戶，數(shù)量不超過(guò)3個(gè)。（三）中國(guó)電財(cái)直屬營(yíng)業(yè)部可在國(guó)網(wǎng)財(cái)務(wù)部指定開通銀 財(cái)互聯(lián)業(yè)務(wù)的合作銀行范圍內(nèi)開立專用賬戶，用于資金歸集和辦理“總對(duì)總”銀財(cái)監(jiān)控互聯(lián)業(yè)務(wù)，數(shù)量不超過(guò)14個(gè)。（四）中國(guó)電財(cái)所屬分支機(jī)構(gòu)（非直屬營(yíng)業(yè)部）可選擇工、 農(nóng)、中、建等銀行開立一般結(jié)算賬戶，用于歸集公司電費(fèi)，作為公司集團(tuán)一級(jí)賬戶，數(shù)量不超過(guò)7個(gè)。可根據(jù)政策規(guī)定和業(yè)務(wù)需要開立納稅戶等專用賬戶，數(shù)量不超

30、過(guò)1個(gè)。第二十五章 金融單位（中國(guó)電財(cái)除外）銀行賬戶開立 標(biāo)準(zhǔn)（一）各金融單位本部及分支機(jī)構(gòu)可選擇工、農(nóng)、中、建4家銀行之一開立1個(gè)基本賬戶和2個(gè)一般結(jié)算賬戶用于 核算本單位業(yè)務(wù)收支。（二）定期存款賬戶、客戶保證金存管賬戶、證券賬戶 等投資賬戶根據(jù)業(yè)務(wù)需要，按賬戶開立審批程序?qū)徟笤谙?應(yīng)金融機(jī)構(gòu)開立。（三）納稅、社保等財(cái)務(wù)專用賬戶可在履行開戶審批手 續(xù)后，在規(guī)定金融機(jī)構(gòu)開立，各金融單位本部原則上不超過(guò) 3個(gè)，所屬分、子公司原則上不超過(guò) 2個(gè)。第二十六章直屬產(chǎn)業(yè)公司銀行賬戶開立標(biāo)準(zhǔn)（一）各直屬產(chǎn)業(yè)公司本部及所屬單位可選擇工、農(nóng)、中、建4家銀行之一開立1個(gè)基本賬戶，掛接為公司集團(tuán)賬 戶。（二）根

31、據(jù)業(yè)務(wù)需要，各直屬產(chǎn)業(yè)公司本部及所屬單位可開立一般結(jié)算賬戶，數(shù)量控制在 1個(gè)以內(nèi)?？筛鶕?jù)業(yè)務(wù)需 要，開立貸款賬戶等專用賬戶（不含保證金賬戶），原則上控制在6個(gè)以內(nèi)。（三）各直屬產(chǎn)業(yè)公司本部及所屬單位應(yīng)按照同一業(yè)務(wù) 類型“一行一戶”的原則，根據(jù)業(yè)務(wù)需要開立保證金賬戶。第二十七章直屬科研教培單位、專業(yè)公司銀行賬戶開 立標(biāo)準(zhǔn)（一）各直屬科研教培單位、專業(yè)公司及所屬單位可選 擇工、農(nóng)、中、建等4家銀行之一開立1個(gè)基本賬戶，掛接 為公司集團(tuán)賬戶。（二）根據(jù)業(yè)務(wù)需要，各直屬科研教培單位、專業(yè)公司及所屬單位可開立一般結(jié)算賬戶、專用賬戶，總數(shù)控制在2個(gè)以內(nèi)。第二十八章 開立境外銀行賬戶的單位，應(yīng)加強(qiáng)境外銀 行

32、賬戶管理，根據(jù)境外業(yè)務(wù)特點(diǎn)，明確銀行賬戶管理要求。 選擇資信良好的銀行，并從嚴(yán)控制賬戶數(shù)量，嚴(yán)禁以個(gè)人名 義開設(shè)賬戶。開立境外銀行賬戶需經(jīng)國(guó)網(wǎng)財(cái)務(wù)部審批。第二十九章各級(jí)單位可根據(jù)業(yè)務(wù)需要，本著精簡(jiǎn)優(yōu)化 的原則在中國(guó)電財(cái)開立一般結(jié)算賬戶和專用賬戶23海量資料超值下載超值下載一第五章 銀行賬戶資金的歸集 一（ 云第三十章 公司采用橫向集中、縱向歸集、自下而上、逐 級(jí)遞次的方式歸集各類賬戶資金。第三十一章電費(fèi)資金的歸集（一）省公司所屬分公司性質(zhì)的地市供電企業(yè)、縣供電企 業(yè)應(yīng)根據(jù)省公司設(shè)定的劃轉(zhuǎn)規(guī)定，向省公司在中國(guó)電財(cái)開立 的結(jié)算賬戶按時(shí)足額劃轉(zhuǎn)電費(fèi)資金。（二）省公司所屬子公司性質(zhì)的全資及控股縣供電企

33、業(yè)可 通過(guò)集團(tuán)賬戶等形式，遞次縱向歸集電費(fèi)資金；也可橫向集 中到基本賬戶后縱向歸集至集團(tuán)一級(jí)賬戶。第三十二章經(jīng)費(fèi)資金歸集（一）各級(jí)單位（不含金融單位）應(yīng)嚴(yán)格控制非基本賬戶 資金余額，資金應(yīng)及時(shí)橫向集中到本單位基本賬戶?；举~ 戶資金通過(guò)集團(tuán)賬戶形式，逐級(jí)遞次歸集至集團(tuán)一級(jí)賬戶。（二）金融單位在不違背監(jiān)管要求、不影響業(yè)務(wù)開展的前 提下，應(yīng)嚴(yán)格控制非基本賬戶資金余額，非基本賬戶資金應(yīng) 及時(shí)橫向集中到本單位基本賬戶，基本賬戶資金通過(guò)集團(tuán)賬 戶形式，逐級(jí)遞次歸集至集團(tuán)一級(jí)賬戶。第六章銀行賬戶監(jiān)控第三十三章 銀行賬戶監(jiān)控是指公司利用現(xiàn)代化網(wǎng)絡(luò)信 息技術(shù)，通過(guò)與金融機(jī)構(gòu)主機(jī)直聯(lián)等方式，實(shí)現(xiàn)對(duì)公司各類 賬戶

34、資金信息的集中采集和動(dòng)態(tài)監(jiān)控。第三十四章 國(guó)網(wǎng)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一組織開發(fā)銀行賬戶監(jiān)控系、X" 丿一 *統(tǒng)，通過(guò)中國(guó)電財(cái)?shù)你y財(cái)統(tǒng)一接口，與具有全國(guó)性網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng) 的金融機(jī)構(gòu)及地區(qū)性金融機(jī)構(gòu)建立網(wǎng)絡(luò)連接。第三十五章 各級(jí)單位應(yīng)在辦理銀行賬戶開戶手續(xù)后5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)電財(cái)分支機(jī)構(gòu)提交賬戶授權(quán)資料，中國(guó)電 財(cái)在收到授權(quán)資料后 5個(gè)工作日內(nèi)提交至銀行， 辦理監(jiān)控授 權(quán)手續(xù)，并協(xié)調(diào)銀行將各類銀行賬戶納入監(jiān)控范圍。第三十六章 銀行賬戶實(shí)行多級(jí)監(jiān)控。國(guó)網(wǎng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé) 各級(jí)單位所有銀行賬戶資金信息的監(jiān)控；各級(jí)單位負(fù)責(zé)所屬 單位銀行賬戶資金信息的監(jiān)控。第三十七章 銀行賬戶監(jiān)控內(nèi)容主要包括：（一）收支兩條線管理情況。

35、重點(diǎn)監(jiān)控電費(fèi)賬戶資 金是否及時(shí)、足額劃轉(zhuǎn)；是否存在電費(fèi)賬戶對(duì)外支付的情況；（二）存量資金管控情況。重點(diǎn)監(jiān)控賬戶余額是否符合 管控要求；（三）現(xiàn)金流量管理情況。重點(diǎn)監(jiān)控資金收支是否符合現(xiàn)金流量預(yù)算；（四）集團(tuán)賬戶掛接情況。重點(diǎn)監(jiān)控賬戶是否納入集團(tuán) 賬戶管控體系。第三十八章 各級(jí)單位應(yīng)充分利用銀行賬戶監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)， 認(rèn)真分析資金狀況，把握資金運(yùn)動(dòng)規(guī)律，嚴(yán)格控制資金風(fēng)險(xiǎn)， 不斷提高資金管理水平。第七章銀行賬戶日常管理超值下載第三十九章 各級(jí)單位應(yīng)按照國(guó)家及公司有關(guān)規(guī)定，指 定專人負(fù)責(zé)本單位銀行賬戶管理。銀行賬戶管理人員應(yīng)具備 會(huì)計(jì)人員從業(yè)資格。第四十章 嚴(yán)禁各級(jí)單位出租、出借和轉(zhuǎn)讓銀行賬戶，嚴(yán) 禁以個(gè)人

36、名義公款私存，嚴(yán)禁私設(shè)“小金庫(kù)”、“賬外賬”等行為。第四十一章 各級(jí)單位應(yīng)建立健全對(duì)賬機(jī)制，按月編制 銀行賬戶余額調(diào)節(jié)表，對(duì)未達(dá)賬項(xiàng)要及時(shí)核查清理。第四十二章 各級(jí)單位要加強(qiáng)銀行賬戶印鑒、 密鑰管理， 嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制制度，銀行賬戶印鑒、密鑰須由二人以上 分別保管。第八章銀行賬戶年度檢查第四十三章 公司實(shí)行銀行賬戶年度檢查制度。各級(jí)單 位應(yīng)于每年1月底前組織完成對(duì)所屬單位銀行賬戶管理情況 的年度檢查。第四十四章 銀行賬戶年度檢查主要內(nèi)容包括：（一）銀行賬戶審批備案管理情況；（二）銀行賬戶管控標(biāo)準(zhǔn)落實(shí)情況；（三）銀行賬戶信息填報(bào)情況；（四）銀行賬戶監(jiān)控情況；（五）銀行賬戶日常管理情況等。第四十五

37、章 各級(jí)單位應(yīng)結(jié)合銀行賬戶年度檢查情況，認(rèn)真總結(jié)分析年度銀行賬戶管理工作，向上級(jí)單位報(bào)送銀行 賬戶年度檢查報(bào)告。第四十六章 銀行賬戶年度檢查報(bào)告內(nèi)容主要包括：（一）銀行賬戶年度檢查情況；（二）銀行賬戶管理現(xiàn)狀，重點(diǎn)分析銀行賬戶清理成效、 銀行賬戶總量及分布情況、銀行賬戶管理經(jīng)驗(yàn)和做法等；（三）銀行賬戶管理主要存在問(wèn)題；（四）下年度銀行賬戶管理工作目標(biāo)及工作計(jì)劃；（五）進(jìn)一步加強(qiáng)銀行賬戶管理意見(jiàn)和建議。第四十七章各級(jí)單位要加強(qiáng)銀行賬戶使用和管理的監(jiān) 督檢查，對(duì)違反國(guó)家有關(guān)政策及本細(xì)則規(guī)定開立、使用和管 理銀行賬戶的行為，根據(jù)違規(guī)情況和性質(zhì)追究相關(guān)單位和人 員責(zé)任。第九章附則第四十八章 本細(xì)則由國(guó)

38、網(wǎng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋并監(jiān)督執(zhí) 行。第四十九章 本細(xì)則自2014年7月1日起施行，原國(guó) 家電網(wǎng)公司銀行賬戶管理實(shí)施辦法 （國(guó)家電網(wǎng)財(cái)2010 842號(hào)附件2）同時(shí)廢止。29海量資料 超值下載-附件2國(guó)家電網(wǎng)公司資金集中支付管理細(xì)則第一章總則第一條為進(jìn)一步提高國(guó)家電網(wǎng)公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”） 集團(tuán)化運(yùn)作和集約化管理水平，加強(qiáng)支付環(huán)節(jié)管理，提高支 付效率，降低資金沉淀，防范支付風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國(guó)家電網(wǎng)公 司資金管理辦法的規(guī)定，制定本細(xì)則。第二條 本細(xì)則適用于公司總（分）部、各單位及所屬 各級(jí)單位（含全資、控股單位）資金集中支付管理工作。（以 下統(tǒng)稱“各級(jí)單位”）公司代管或?qū)嶋H控制的其他單位參照?qǐng)?zhí)行。第三條本細(xì)

39、則所稱資金集中支付，是指公司各級(jí)單位 以現(xiàn)金流量預(yù)算為依據(jù)，依托中國(guó)電財(cái)結(jié)算平臺(tái)，通過(guò)有獨(dú) 立法人資格的各級(jí)單位本部銀行賬戶辦理所屬分公司限額 以上支出的支付管理模式。第四條 公司資金集中支付的原則是：（一）集中資金資源，強(qiáng)化現(xiàn)金預(yù)算約束；（二）優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，減少資金支付環(huán)節(jié)；（三）加強(qiáng)安全管理，防范支付業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第二章職責(zé)分工第五條 各級(jí)單位財(cái)務(wù)部門是資金集中支付的歸口管理#海量資料超值下載部門。（一）國(guó)網(wǎng)財(cái)務(wù)部在資金集中支付管理中履行以下職責(zé)：1. 制定公司資金集中支付管理細(xì)則及相關(guān)規(guī)章制度；2. 審批、下達(dá)公司各單位月度現(xiàn)金流量預(yù)算；3. 組織、指導(dǎo)、考核公司各單位資金集中支付工作；4.

40、 審批總部所屬分公司集中支付申請(qǐng)，對(duì)外支付，向各 分部撥付款項(xiàng)。（二）?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）電力公司（以下簡(jiǎn)稱“省 公司”）及子公司性質(zhì)直屬單位財(cái)務(wù)部門在資金集中支付管 理中履行以下職責(zé)：1. 貫徹執(zhí)行公司資金集中支付管理細(xì)則及相關(guān)規(guī)定；2. 審批所屬單位月度現(xiàn)金流量預(yù)算，編制本單位月度現(xiàn) 金流量預(yù)算，按時(shí)上報(bào)公司總部；3. 審批所屬分公司集中支付申請(qǐng)，辦理限額以上資金集 中支付。加強(qiáng)對(duì)所屬單位支付業(yè)務(wù)的管理；4. 加強(qiáng)資金集中支付管理，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，防范支付環(huán) 節(jié)風(fēng)險(xiǎn)。（三）各級(jí)單位所屬分公司財(cái)務(wù)部門在資金集中支付管 理中履行以下職責(zé)：1. 貫徹執(zhí)行公司資金集中支付管理細(xì)則及相關(guān)規(guī)定；2. 審

41、核本單位用款部門提交的集中支付申請(qǐng)，按時(shí)提報(bào) 上級(jí)單位；3.對(duì)業(yè)務(wù)部門提交的原始單據(jù)進(jìn)行真實(shí)性、 規(guī)性審查。完整性、合第六條 各級(jí)單位用款部門是資金集中支付業(yè)務(wù)發(fā)起部 門，在資金集中支付管理中履行以下職責(zé)：（一）貫徹執(zhí)行公司資金集中支付管理細(xì)則及相關(guān)規(guī)疋;（二）編制和提交資金支出預(yù)算和資金支付申請(qǐng);（三）收集并向本單位財(cái)務(wù)部門提供資金支出的原始單 據(jù)，并對(duì)原始單據(jù)的真實(shí)性、完整性、合法性負(fù)責(zé)。第七條中國(guó)電財(cái)在資金集中支付管理中履行下列主要 職責(zé)：（一）貫徹執(zhí)行公司資金集中支付管理細(xì)則及相關(guān)規(guī)疋；（二）建立和完善資金結(jié)算系統(tǒng)，為公司各級(jí)單位提供 安全、快捷和準(zhǔn)確的內(nèi)部清算和對(duì)外結(jié)算服務(wù)；（三）保

42、障資金頭寸，滿足公司各級(jí)單位資金支付需要，防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。第三章集中支付范圍第八條各級(jí)單位下列業(yè)務(wù)應(yīng)實(shí)行集中支付:（一）統(tǒng)調(diào)機(jī)組的購(gòu)電費(fèi)支出；（二）集中采購(gòu)的設(shè)備及大宗物資支出；（三）限額以上工程款支出；（四）集中辦理的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)支出；（五）其他需要集中支付的款項(xiàng)。第九條省公司及子公司性質(zhì)直屬單位根據(jù)實(shí)際情況自 行確定本單位及所屬各級(jí)單位集中支付限額，單筆業(yè)務(wù)支出 超過(guò)50萬(wàn)元應(yīng)實(shí)行集中支付。公司總部預(yù)算資金中，除工資性支出、差旅支出、 辦公支出等可繼續(xù)采用現(xiàn)金支付外， 其他資金應(yīng)全部納入集中支付范圍。第十條公司鼓勵(lì)有條件的單位撤銷分公司銀行賬戶， 通過(guò)本部銀行賬戶辦理所有對(duì)外支付業(yè)務(wù)。第十一

43、條 對(duì)于地域范圍廣、支付業(yè)務(wù)量大的單位，可 通過(guò)強(qiáng)化現(xiàn)金流量預(yù)算審批和控制，實(shí)行“統(tǒng)一預(yù)算、分級(jí) 支付”的方式，辦理對(duì)外支付業(yè)務(wù)。第四章業(yè)務(wù)辦理第十二條對(duì)分公司未設(shè)置銀行賬戶、所有支付業(yè)務(wù)由 本部統(tǒng)一辦理的單位，其分公司應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)的現(xiàn)金流量預(yù) 算，履行內(nèi)部資金支付審批手續(xù)后，通過(guò)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)向本 部逐筆提交支付申請(qǐng)，由本部審核后統(tǒng)一辦理支付。第十三條對(duì)實(shí)行“統(tǒng)一預(yù)算、分級(jí)支付”的單位，其 分公司限額以上的支付項(xiàng)目，在履行內(nèi)部資金支付審批手續(xù) 后，通過(guò)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)向本部提交支付申請(qǐng)，由本部審核后 統(tǒng)一辦理支付；限額以下的支付，由分公司在預(yù)算范圍內(nèi)自 行支付。第十四條 省公司及子公司性質(zhì)直屬單位財(cái)

44、務(wù)部門在辦 理集中支付業(yè)務(wù)后，根據(jù)銀行結(jié)算回單，及時(shí)記賬，并將資 金結(jié)算結(jié)果傳遞集中支付申請(qǐng)單位。集中支付申請(qǐng)單位確認(rèn) 后，與對(duì)應(yīng)的原始憑證和審批手續(xù)一并作為入賬依據(jù)，進(jìn)行 賬務(wù)處理。第十五條 各級(jí)單位應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算批準(zhǔn)的付款項(xiàng)目、 額度及時(shí)間安排資金支出，無(wú)預(yù)算、超預(yù)算均不得辦理對(duì)外 支付。未列入預(yù)算的資金，確需追加支付的，應(yīng)先履行相關(guān) 預(yù)算調(diào)整程序后，方可辦理支付手續(xù)。第十六條 各級(jí)單位集中支付失敗的，應(yīng)及時(shí)查明原因， 退回重付；支付成功后出現(xiàn)退票的，由本部財(cái)務(wù)部門在財(cái)務(wù) 信息系統(tǒng)進(jìn)行相關(guān)操作，沖銷預(yù)算執(zhí)行數(shù)，由資金支付申請(qǐng) 單位重新提交支付申請(qǐng)。第十七條各級(jí)單位應(yīng)加強(qiáng)支付業(yè)務(wù)流程控制，建

45、立嚴(yán) 密有效的內(nèi)部牽制機(jī)制，完善支付審批程序，妥善保管電子 支付數(shù)字證書，及時(shí)核對(duì)內(nèi)部往來(lái)及銀行存款明細(xì)，保證支 付業(yè)務(wù)的安全、準(zhǔn)確，有效防范支付風(fēng)險(xiǎn)。第十八條 中國(guó)電財(cái)應(yīng)建立完善、高效的資金結(jié)算系統(tǒng)， 及時(shí)處理公司各級(jí)單位集中支付業(yè)務(wù)，不得無(wú)故壓票、拖延 支付。第五章檢查與考核第十九條公司總部按年對(duì)省公司及子公司性質(zhì)直屬單位集中支付情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查和考核。第二十條省公司及子公司性質(zhì)直屬單位應(yīng)建立健全內(nèi) 部控制機(jī)制，明確監(jiān)督檢查責(zé)任，按年對(duì)本部及所屬單位資 金集中支付業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查考核。第二一條 各級(jí)單位對(duì)資金集中支付過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)采取有效措施，及時(shí)整改完善，確保資金安全、支付高效

46、。第六章附則第二十二條本細(xì)則由國(guó)網(wǎng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋并監(jiān)督執(zhí)行。第二十三條 本細(xì)則自2014年7月1日起施行，原國(guó) 家電網(wǎng)公司資金集中支付管理實(shí)施辦法（國(guó)家電網(wǎng)財(cái)2010842號(hào)附件3）同時(shí)廢止。41附件3國(guó)家電網(wǎng)公司資金安全備付管理細(xì)則第一章總則第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)家電網(wǎng)公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”） 存量資金管理，提升資金管理效率和效益，依據(jù)國(guó)家電網(wǎng) 公司資金管理辦法，制定本細(xì)則。第二條本細(xì)則所稱的資金安全備付額度，是指為滿足 基本建設(shè)和正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要而保有的合理資金存量。第三條本細(xì)則適用于公司總（分）部、各單位及所屬 各級(jí)單位（含全資、控股單位）資金安全備付管理工作。（以 下統(tǒng)稱“各級(jí)單位”

47、）公司代管或?qū)嶋H控制的其他單位參照?qǐng)?zhí)行。第四條 資金安全備付管理遵循“統(tǒng)一核定、按月考核、 集中管理”的原則。第二章職責(zé)分工第五條 國(guó)網(wǎng)財(cái)務(wù)部在資金安全備付管理中履行以下職責(zé)：（一）研究制定公司資金安全備付管理政策及規(guī)章制 度，統(tǒng)一管理公司資金安全備付工作；（二）組織分部、?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）電力公司（以 下簡(jiǎn)稱“省公司”）及直屬單位上報(bào)安全備付額度，審批下g /達(dá)資金安全備付額度，并對(duì)安全備付額度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督 檢查和考核；（三）指導(dǎo)、監(jiān)督超備付資金賬戶開立；（四）審批省公司及直屬單位超備付資金申請(qǐng)；（五）統(tǒng)籌安排超備付資金運(yùn)作， 調(diào)劑各單位資金余缺， 提高資金效率和效益。第六條分部、省公

48、司及直屬單位財(cái)務(wù)部門在資金安全 備付管理中履行以下職責(zé)：（一）貫徹執(zhí)行公司資金安全備付管理方針政策及規(guī)章 制度，加強(qiáng)資金集中和現(xiàn)金流量管理，科學(xué)合理安排和使用 資金，提高資金備付保障能力；（二）根據(jù)公司要求測(cè)算安全備付額度，編報(bào)資金收支 情況明細(xì)表和安全備付額度統(tǒng)計(jì)表；（三）根據(jù)公司下達(dá)的安全備付額度，核定所屬單位安 全備付額度；（四）按月米集銀行賬戶余額信息，匯總完成并上報(bào)資 金月報(bào)表；（五）根據(jù)公司要求，及時(shí)將超備付額度資金存入超備 付專戶；根據(jù)資金需要申請(qǐng)使用已繳存超備付資金。第七條 中國(guó)電財(cái)在資金安全備付管理中履行以下職責(zé)：（一）貫徹執(zhí)行公司資金安全備付管理政策及規(guī)章制度;（二）根據(jù)公

49、司對(duì)超備付資金支付的審批情況，負(fù)責(zé)組 織安排資金；（三）合理安排存量資金運(yùn)作規(guī)模與結(jié)構(gòu)，保證公司系 統(tǒng)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)支付需要；（四）負(fù)責(zé)超備付資金賬戶開立及日常維護(hù)工作；（五）加強(qiáng)與外部金融機(jī)構(gòu)合作，增強(qiáng)公司資金保障能 力。第三章安全備付額度測(cè)算第八條 安全備付額度由“日常凈支付額度”和“不可 動(dòng)用資金”兩部分構(gòu)成，由分部、公司所屬各級(jí)單位根據(jù)上 年度實(shí)際資金收支情況分析測(cè)算：安全備付額度、=日常凈支付額度7+日均不可動(dòng)用資金日常凈支付額度是指分部、公司所屬各級(jí)單位上年度正 常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)以及電網(wǎng)建設(shè)活動(dòng)資金支出，包括購(gòu)電費(fèi)、基建 投資、生產(chǎn)經(jīng)費(fèi)、歸還借款本息等經(jīng)常性資金支出，加上上 年度連續(xù)高峰支

50、付收支差額。日均不可動(dòng)用資金是指受政策限制難以循環(huán)利用或者 流動(dòng)性較差的資金日均余額，包括并表的住房公積金、保證 金、信用證存款、施工企業(yè)工程項(xiàng)目臨時(shí)存款等。第九條日常凈支付額度通過(guò)統(tǒng)計(jì)上年度最高支付額 度、分析最高支付構(gòu)成和大額集中支付規(guī)律確定，按以下公 式測(cè)算：日常凈支付額度=（上年度最高支付額度-非經(jīng)常性支付 額度）+連續(xù)高峰支付收支差額上年度最高支付額度是分部、公司所屬各級(jí)單位年度內(nèi) 單日最高支付金額，根據(jù)銀行存款日記賬，通過(guò)統(tǒng)計(jì)各賬戶 所有工作日的資金收付情況分析確定。非經(jīng)常性支付額度是指分部、公司所屬各級(jí)單位上年度 最高支付額度中，因資產(chǎn)重組、提前還貸、自然災(zāi)害等導(dǎo)致 的資金支出。

51、連續(xù)高峰支付收支差額是指不考慮籌資性現(xiàn)金流入的 情況下，上年度最高支付額度所在月度內(nèi)連續(xù)的現(xiàn)金流出大 于流入工作日的收支總差額。第四章安全備付額度核定第十條分部、省公司及直屬單位應(yīng)于每年 1月15日前 組織所屬單位完成安全備付額度測(cè)算，分析填寫“資金收支 情況明細(xì)表”（附件一）和“安全備付額度統(tǒng)計(jì)表”（附件二）， 報(bào)公司總部審查批準(zhǔn)。第十一條公司總部通過(guò)審查分部、省公司及直屬單位 上報(bào)的測(cè)算數(shù)據(jù)，結(jié)合公司整體資金情況，統(tǒng)一核定下達(dá)分 部、省公司及直屬單位安全備付額度。第十二條省公司及直屬單位根據(jù)公司總部下達(dá)的安全 備付額度，核定所屬單位的安全備付額度，并根據(jù)資金收支 情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。海量資料

52、超值下載超值下載第五章超備付資金管理第十三條公司總部對(duì)省公司及直屬單位超備付資金實(shí) 行集中管理。省公司及直屬單位須按照公司總部核定的備付 額度，切實(shí)加強(qiáng)資金集中和現(xiàn)金流量管理，科學(xué)合理地安排 和使用資金，將存量資金控制在核定備付額度以內(nèi)。第十四條 公司總部在中國(guó)電財(cái)本部直屬營(yíng)業(yè)部開立超 備付資金集中專戶，用于歸集省公司及直屬單位繳存的超備 付資金，該賬戶為集團(tuán)一級(jí)賬戶。第十五條 省公司及直屬單位在中國(guó)電財(cái)分支機(jī)構(gòu)開設(shè) 超備付資金專戶，專門用于存放超安全備付額度資金，作為 集團(tuán)二級(jí)賬戶。第十六條分部、省公司及直屬單位應(yīng)通過(guò)財(cái)務(wù)信息系 統(tǒng)，按月米集銀行賬戶余額信息，匯總完成并上報(bào)資金月報(bào) 表。省公

53、司及直屬單位合并貨幣資金余額超過(guò)核定備付額度 時(shí)，須根據(jù)公司總部通知要求，及時(shí)將超備付額度資金存入 超備付專戶，未經(jīng)公司總部批準(zhǔn)不得使用。第十七條公司總部通過(guò)公司內(nèi)部金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)籌安排超 備付資金運(yùn)作，用于調(diào)劑省公司及直屬單位資金余缺，提高 資金效率和效益。第十八條省公司及直屬單位資金存量在不超出安全備 付額度且無(wú)法滿足資金支付需要時(shí)，可向公司總部申請(qǐng)使用 已繳存的超備付資金。第十九條 省公司及直屬單位申請(qǐng)使用已繳存的超備付資金，應(yīng)填寫超備付資金支付申請(qǐng)單（附件三），說(shuō)明申請(qǐng)額度、使用時(shí)間、資金用途等，報(bào)公司總部審查批準(zhǔn)。第二十條公司總部及時(shí)對(duì)省公司及直屬單位上報(bào)申請(qǐng)進(jìn)行審核，填寫超備付資金支付審批單（附件四），在完成審批程序后，由中國(guó)電財(cái)及時(shí)組織安排資金，確保省公司 及直屬單位資金正常使用。第六章資金安全備付保障第二一條 中國(guó)電財(cái)應(yīng)按公司總部統(tǒng)一部署，結(jié)合公 司系統(tǒng)資金收支規(guī)律，合理安排存量資金運(yùn)作規(guī)模與結(jié)構(gòu)， 保證公司系統(tǒng)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)支付需要。第二十二條 中國(guó)電財(cái)應(yīng)加強(qiáng)與商業(yè)銀行等外部金融機(jī) 構(gòu)合作，通過(guò)同業(yè)拆借、賬戶透支、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、發(fā)行財(cái) 務(wù)公司債券等方式，增強(qiáng)資金保障能力。第二十三條 省公司、直屬單位，及其所屬子公司根據(jù) 業(yè)務(wù)需要，可采取循環(huán)貸款、賬戶透支等方式，加強(qiáng)資金備 付保障能力。第七章資金安全