024.河南省省屬企業(yè)重大投資事項備案程序(試行)(1)(精)

1、關于印發(fā)河南省省屬企業(yè)重大投資事項備案程序（試行的通知豫國資文20052005162162 號各省屬企業(yè)：為有效履行國有資產出資人職責，建立省屬企業(yè)投資事項監(jiān)管制度，規(guī)范重大投 資行為，促進依法決策、科學決策、民主決策，合理規(guī)避或減少投資風險。省政府國 資委在深入調查研究和廣泛征求意見的基礎上， 參照其他省市有關政策規(guī)定， 組織制 定了 河南省省屬企業(yè)重大投資事項備案程序 （試行，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。河南省人民政府國有資產監(jiān)督管理委員會二 OCOC 五年十二月二十二日河南省省屬企業(yè)重大投資事項備案程序（試行第一條為有效履行國有資產出資人職責，建立重大投資事項監(jiān)管制度，把握省屬 企業(yè)投資方

2、向，規(guī)范投資行為，合理規(guī)避或減少投資風險。根據中華人民共和國公 司法和企業(yè)國有資產監(jiān)督管理暫行條例等法律法規(guī) ，結合省屬企業(yè)實際，制定 本程序。第二條本程序所稱的省屬企業(yè)，是指由省人民政府國有資產監(jiān)督管理委員會（以 下簡稱省政府國資委履行出資人職責的企業(yè)（以下簡稱企業(yè)。第三條企業(yè)重大投資事項是指企業(yè)年度投資計劃和用價值超過30003000 萬元或相當于企業(yè)上年度凈資產 5%5%以上額度的貨幣資金、實物資產、有價證券或無形資產 等實施投資行為的單項投資項目。主要內容包括 ：（一基本建設和技術改造等固定資產投資；（二收購、兼并、合資、合作投資；（三設立子企業(yè)或對出資企業(yè)追加投資；1 1。（四證券、

3、期貨、委托理財類投資（五商譽、商標、專利權、專有技術等無形資產類投資。第四條企業(yè)董事會負責審議、決定投資事項，未設立董事會的企業(yè)，按照公司章 程規(guī)定的程序做出決議，并對投資計劃與投資項目實施、資金使用、經濟目標實現(xiàn) 承擔責任。第五條省政府國資委對企業(yè)重大投資事項實行備案制，備案以經省政府國資委 備案的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃為基本依據，規(guī)劃外投資項目按重大投資項目進行備 案。除開展前期工作外，規(guī)劃外投資項目未經省政府國資委備案，不得進行實際投資 或簽訂具有法律約束力的文件。第六條省政府國資委對企業(yè)重大投資事項的備案以健全制度、規(guī)范程序、監(jiān)管 與服務相結合為原則，促進企業(yè)建立起依法決策、科學決策、民主

4、決策和面向市場的投資風險管理機制。第七條企業(yè)年度投資計劃和重大投資項目必須報省政府國資委備案。年度投資 計劃在每年 1212 月底前，重大投資項目在董事會做出決議后 1010 個工作日內報省政府 國資委備案。年度投資計劃和重大投資項目應包含全資子企業(yè)和控股子企業(yè)的項 目。第八條企業(yè)年度投資計劃主要包括以下內容：（一投資規(guī)模與資金來源；（二投資結構與投資方式；（三進度安排與保障措施；（四投資項目表，包括項目內容、投資額度、實施年限、預期經濟效益等 （附表第九條企業(yè)重大投資項目主要報送以下材料（一必備文件：1 1、省屬企業(yè)重大投資項目備案申請表（附表 2;2;2 2、投資項目可行性研究報告和專家論

5、證意見；3 3、董事會決議及董事會會議記錄，或按公司章程規(guī)定程序做出的決議及會議記 錄；4 4、經審計的近 3 3 年財務報告。匚附加文件：1 1、以實物或無形資產投資的資產評估報告及備案文件 ；2 2、合資合作、收購、兼并等對外投資項目中有關合作投資方、被并購方的情況說明和證明材料、投資合作合同或協(xié)議、法律意見書等文件；3 3、 按照國家和河南省有關規(guī)定需要審批、核準和備案的項目，提供有關部門的審批、核準和備案文件材料。（三需要報送的其他文件。第十條省政府國資委對企業(yè)報送的年度投資計劃和重大投資項目，分別在 2020 個工作日和 5 5 個工作日內對其合規(guī)性進行審核， 符合要求的予以備案，

6、不符合要求的， 提 出書面意見并反饋企業(yè)。必要時，省政府國資委可組織對企業(yè)重大投資項目進行論 證。第十一條省政府國資委對企業(yè)年度投資計劃和重大投資項目備案審核的主要內 容是：（一規(guī)范投資行為1 1、計劃和項目符合國家和省有關政策、法規(guī)，投資方向與國有經濟布局和結構 戰(zhàn)略性調整方向相一致，從優(yōu)化國有資產布局和結構考慮，避免或減少過度、重復投 資。2 2、計劃和項目符合本企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，有利于突出主業(yè)，提高核心競爭力，有 利于節(jié)約資源和保護環(huán)境，有利于企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，提高經濟效益，實現(xiàn)國有資產保值 增值。3 3、計劃和項目嚴格履行規(guī)定的決策程序，備案文件和材料符合本程序的規(guī)定。（二限制違規(guī)投資1

7、 1、以財政預算撥款、銀行貸款、職工集資和專項資金等各種非企業(yè)自有資金從事委托理財、期貨投資以及在二級市場上購買股票、基金和債券；2 2、未經省政府國資委批準對資不抵債、扭虧無望的子企業(yè)增加投資或劃入資 產、股權；3 3、 與信譽不佳、資產質量狀況較差或明顯缺乏投資能力的企業(yè)合資合作；4 4、企業(yè)對外投資不計或少計資源資本；5 5、與企業(yè)經營管理人員有關聯(lián)的投資項目。（三控制風險投資1 1、 企業(yè)及其獨資和控股子企業(yè)的對外投資總量超過國家法律、法規(guī)的規(guī)定， 繼續(xù)對外投資的；2 2、使用自有資金在二級市場進行股票、基金、債券、期貨投資 ，確有必要的；3 3、非銀行金融企業(yè)代客理財的；4 4、收購

8、、兼并資產質量和財務狀況較差或主營業(yè)務差距較大的企業(yè)的第十二條企業(yè)應嚴格執(zhí)行年度投資計劃和加強對重大投資項目的管理。如遇下 列情況確需調整年度投資計劃和重大投資項目內容的 ，要及時說明原因及調整內容 并按原程序重新報省政府國資委備案。（一對投資額、資金來源及構成進行較大調整的；（二參、控股比例發(fā)生重大變化，導致控制權轉移的；（三投資合作方嚴重違約，出現(xiàn)損害出資人利益情況的或項目不能按計劃要求完 成的。第十三條備案后的重大投資項目一年內仍未實施的，企業(yè)應向省政府國資委申 請延期或注銷。未辦理相應手續(xù)的，原備案文件自行作廢。第十四條企業(yè)應編制年度投資分析報告，全面反映資本結構調整情況、年度投 資計劃執(zhí)行情況、金融機構投資情況、項目投資回報情況等 ，并于下年度 1 1 月底前 以書面形式向省政府國資委報告。第十五條省政府國資委對企業(yè)投資項目建立季報制度 ，企業(yè)應按要求及時報送 年度投資計劃執(zhí)行情況、項目進度和存在問題。第十六條在重大投資項目完成（或竣工一年后，企業(yè)應組織投資決策后評估工作 并將后評估報告報省政府國資委備案。第十七條省政府國資委對企業(yè)已實施的重大