公司客戶信用管理辦法

1、公司客戶信用管理辦法XX公司客戶信用管理辦法（試行）為了規(guī)范和引導(dǎo)公司信用交易行為，制定科學、合理、全面 的信用政策，控制應(yīng)收帳款增長，避免出現(xiàn)壞賬，防范信用風 險，根據(jù)XX公司客戶信用管理指導(dǎo)意見（試行）制定本辦法。第一章總則第一條 定義客戶信用管理是指對信用交易中的風險進行識別、分析和評 估，并經(jīng)過制定信用管理政策，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部各部門的業(yè) 務(wù)活動，以保障應(yīng)收帳款安全和及時回收，有效控制風險和用最 經(jīng)濟合理的方法綜合處理風險，使風險降低到最小程度的管理活 動。第二條適用范圍本辦法適用于集團公司及下屬貿(mào)易類公司（以下簡稱“公 司”）的客戶信用管理。清潔能源、物業(yè)經(jīng)營等其它公司參照執(zhí) 行。

2、第三條管理原則（一）動態(tài)管理原則。公司應(yīng)根據(jù)客戶情況的變化，對客戶 信用資料不斷加以調(diào)整，消除舊資料，及時補充新資料，及時對 客戶的變化情況進行跟蹤記錄。（二）突出重點原則。在對客戶資料進行整理，對公司客戶 分類定級過程中，對重點客戶、賒銷客戶的資料進行重點管理。 對一次性交易且以現(xiàn)金銷售結(jié)算的個別客戶可了解客戶信用情 況，不建立客戶信用檔案。（三）實質(zhì)重于形式原則。公司應(yīng)充分利用客戶資料，對客 戶信用進行分析，并在公司有關(guān)部門進行有效的信息傳遞，使客 戶信用檔案充分發(fā)揮作用。第四條管理職能客戶信用管理的具體職能一般包括：客戶信用調(diào)查、建立客 戶信用檔案、客戶信用評估、授信審批、風險預(yù)警和賬款

3、催收、 信用管理的監(jiān)督、檢查與考核等。第五條組織機構(gòu)設(shè)置客戶信用管理的職能由公司業(yè)務(wù)部門、財務(wù)部門和綜合管理 部門（沒有設(shè)立綜合管理部門的由具有檔案管理職能的辦公室等 部門）分擔。具體分工如下：（一）集團公司及下屬公司業(yè)務(wù)部門負責客戶信用調(diào)查、建 立客戶信用檔案、及時更新客戶信用檔案、對客戶信用進行初 評、提出授信申請、按照經(jīng)審批確定的授信金額和期限的條件與 客戶簽訂合同、催收賬款等。（二）公司xx部是集團公司客戶信用管理的職能部門，全面 統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)客戶信用管理工作。具體負責制定集團公司客戶信用 管理政策、負責與集團公司財務(wù)審計部一起對集團公司客戶信用評分評級進行復(fù)核、對集團公司及下屬公司的信

4、用管理工作的實 施情況進行監(jiān)督、檢查和考核；下屬公司綜合管理部門（沒有設(shè) 立綜合管理部門的由具有檔案管理職能的辦公室等部門）負責與 該公司財務(wù)部門一起對該公司客戶信用評分評級進行復(fù)核、對該 公司日常客戶信用管理工作進行監(jiān)督檢查。（三）集團公司及下屬公司財務(wù)部門負責與綜合管理部（沒 有設(shè)立綜合管理部門的由具有檔案管理職能的辦公室等部門）一 起對該公司客戶信用評分評級進行復(fù)核、負責定期與客戶對賬、 負責應(yīng)收帳款的風險預(yù)警和通報。第二章客戶信用調(diào)查第六條 客戶信用調(diào)查方式（一）要求客戶主動提供客戶信用資料；（二）經(jīng)過向工商、稅務(wù)、銀行、法院、行業(yè)管理部門等官 方機構(gòu)或行業(yè)組織調(diào)查取得客戶信用資料；（

5、三）涉及重大項目或重大資金交易的客戶，可委托中介機 構(gòu)調(diào)查取得客戶信用資料；（四）實地參觀客戶營業(yè)辦公地點、廠房、貨物存儲地等了 解客戶經(jīng)營和資產(chǎn)狀況；（五）經(jīng)過各種媒體、網(wǎng)絡(luò)或在與客戶接洽和交易的過程中主觀感知等渠道收集。第七條 客戶信息收集內(nèi)容（一）客戶基本信息。包括：客戶簡介，經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照 副本、組織機構(gòu)代碼證副本、國地稅登記證、貸款卡，公司章 程，股東及實際控制人的營業(yè)執(zhí)照（或身份證）等資料，銀行信 用評級、資信證明，各類資格、資質(zhì)證書，知識產(chǎn)權(quán)權(quán)利證書等 復(fù)印件；（二）財務(wù)資料。包括：最近三年及最近一個月的資產(chǎn)負債 表、損益表、現(xiàn)金流量表，最近一年經(jīng)中介機構(gòu)審計的審計報告 等；（三）客戶所涉及的重大訴訟、仲裁、行政處罰、重大事項 變化、重大經(jīng)營損失信息等；（四）客戶關(guān)聯(lián)公司經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件等。第三章建立客戶信用檔案第八條客戶信用檔案內(nèi)容公司應(yīng)對每個客戶開立一個信用檔案，信用檔案主要包括以 下內(nèi)容：（一）主體信息資料：主要是本辦法第七條所列示的客戶信 息