民生銀行2009年年報(bào)摘錄

1、民生銀行風(fēng)險(xiǎn)管理 本公司風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)思想是秉承“風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)造價(jià)值”的風(fēng)險(xiǎn)理念，堅(jiān)持質(zhì)量、效益、規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展，有效提升風(fēng)險(xiǎn)管理的能力，支持業(yè)務(wù)發(fā)展與戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，增強(qiáng)本公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力，保障股東、員工、客戶的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，從而實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化。 本公司于2009年編制完成了全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)三年規(guī)劃，并已在董事會(huì)獲得通過(guò)，進(jìn)入實(shí)施階段。規(guī)劃明確了本公司未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略目標(biāo)與工作重點(diǎn)，確定了信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性以及全面風(fēng)險(xiǎn)的管理策略。根據(jù)規(guī)劃，未來(lái)三年本公司將致力于建立覆蓋全部機(jī)構(gòu)、全部業(yè)務(wù)、全部風(fēng)險(xiǎn)、全員、全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，建設(shè)體制完善、技術(shù)先進(jìn)、流程高效、服務(wù)優(yōu)良的風(fēng)險(xiǎn)管理公共平臺(tái)，大

2、力提升全面風(fēng)險(xiǎn)管理能力。 本公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)由業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門及內(nèi)部審計(jì)部門三道防線組成。各業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線，直接控制本經(jīng)營(yíng)單元每筆業(yè)務(wù)和每項(xiàng)操作環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)；各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門是第二道防線，負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度和政策；內(nèi)部審計(jì)部門是第三道防線，負(fù)責(zé)以風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)為導(dǎo)向，通過(guò)審計(jì)監(jiān)督，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行事后評(píng)估和反饋調(diào)整。本公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)如下圖所示：本公司負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)性事務(wù)的工作機(jī)構(gòu)為風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，委員會(huì)對(duì)行長(zhǎng)和董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)，其主要職責(zé)是：審議風(fēng)險(xiǎn)偏好、總體風(fēng)險(xiǎn)限額、經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的最低資本回報(bào)目標(biāo)， 并經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施；審議風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)預(yù)

3、計(jì)損失估算標(biāo)準(zhǔn)、方法及風(fēng)險(xiǎn)撥備提取方案，并經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施；審議確定各業(yè)務(wù)類型和產(chǎn)品、地區(qū)、行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)限額，研究確定風(fēng)險(xiǎn)敞口控制和授權(quán)方案；審議確定全行整體風(fēng)險(xiǎn)管理的基本政策和基本制度；審定全行風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告， 研究確定風(fēng)險(xiǎn)管理策略調(diào)整方案；檢查并批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃或持續(xù)改進(jìn)計(jì)劃；在授權(quán)范圍內(nèi)，審核批準(zhǔn)重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)；審議其他全行風(fēng)險(xiǎn)管理重大影響事項(xiàng)。 （一）信用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手因各種原因未能及時(shí)、足額履行償還債務(wù)義務(wù)而違約的風(fēng)險(xiǎn)。 本公司的信用風(fēng)險(xiǎn)管理在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的統(tǒng)籌下，由風(fēng)險(xiǎn)管理部、授信評(píng)審部、資產(chǎn)監(jiān)控部、法律與合規(guī)事務(wù)部、投資銀行事業(yè)部等專業(yè)部門充分

4、協(xié)作，形成了以信貸政策、技術(shù)支持為平臺(tái)， 覆蓋貸前調(diào)查、貸中審查、貸后管理、資產(chǎn)清收與資產(chǎn)保全的全流程，以及表內(nèi)、表外業(yè)務(wù)全口徑的信用風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制。 本公司于年初制定發(fā)布了2009 年度授信政策指導(dǎo)意見，在對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行進(jìn)行合理預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，明確了信貸投放的行業(yè)結(jié)構(gòu)、期限結(jié)構(gòu)、客戶結(jié)構(gòu)、區(qū)域結(jié)構(gòu)、擔(dān)保結(jié)構(gòu)以及信貸產(chǎn)品政策，有力地引導(dǎo)信貸資產(chǎn)配置，加大對(duì)防御性行業(yè)的信貸投放力度，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)外貿(mào)行業(yè)、產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)的調(diào)控力度，有效地控制了結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，通過(guò)設(shè)計(jì)與建設(shè)新的信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系、優(yōu)化和完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)政策、制度和流程、繼續(xù)推進(jìn)信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)IT系統(tǒng)建設(shè)來(lái)持續(xù)提升信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平。另

5、外，綜合運(yùn)用包括現(xiàn)金收回、重組、抵債、債權(quán)轉(zhuǎn)讓、不良資產(chǎn)打包處置、核銷等在內(nèi)的多種清收處置手段，加大不良資產(chǎn)的清收處置力度，有效地確保本公司資產(chǎn)質(zhì)量的穩(wěn)定。 （二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指因未能及時(shí)以合理成本獲取融資或?qū)①Y產(chǎn)變現(xiàn)以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。本公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是根據(jù)本公司發(fā)展戰(zhàn)略，逐步實(shí)現(xiàn)對(duì)主要業(yè)務(wù)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分識(shí)別、有效計(jì)量、持續(xù)監(jiān)測(cè)和適當(dāng)控制，力求實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益之間的平衡，保證業(yè)務(wù)發(fā)展的資金需要，保證對(duì)外支付。 本公司由資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)負(fù)責(zé)制定與本公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的整體管理有關(guān)的政策及策略，資產(chǎn)負(fù)債管理部負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和策略的具體實(shí)施，并監(jiān)測(cè)和

6、評(píng)估流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)擬定年度投資指引，細(xì)化投資規(guī)模、投資額度控制、投資產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、投資期限結(jié)構(gòu)、投資幣種結(jié)構(gòu)、久期等指標(biāo)，并根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債運(yùn)行情況隨時(shí)調(diào)整投資組合，保持充足的流動(dòng)性。一方面根據(jù)整體的資產(chǎn)負(fù)債狀況設(shè)定各種比例要求組成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系，定期監(jiān)測(cè)和流動(dòng)性狀況并制定相應(yīng)的政策管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 同時(shí)，著力于建立多層次的流動(dòng)性儲(chǔ)備資產(chǎn)，加強(qiáng)全行流動(dòng)性儲(chǔ)備資產(chǎn)組合的動(dòng)態(tài)管理和結(jié)構(gòu)優(yōu)化。2009年面對(duì)利率持續(xù)走低的形勢(shì)，在保證全行正常支付和流動(dòng)性安全的前提下，豐富了流動(dòng)性管理工具，提高資金整體盈利水平。對(duì)同業(yè)存款、票據(jù)等資金類業(yè)務(wù)采取更為積極和靈活的管理，使其成為調(diào)控全行流動(dòng)性的重要手段，并

7、加大國(guó)庫(kù)現(xiàn)金存款等主動(dòng)型負(fù)債產(chǎn)品的參與度。 （三）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)狀況變化對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值或者對(duì)凈收入產(chǎn)生不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。本公司根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)制定的商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引、商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引、商業(yè)銀行壓力測(cè)試指引的要求，參照巴塞爾新資本協(xié)議的有關(guān)規(guī)定對(duì)本公司的利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，通過(guò)對(duì)授權(quán)、授信、風(fēng)險(xiǎn)限額的規(guī)定、監(jiān)控與報(bào)告等措施建立了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的管理體系。本公司基于對(duì)銀行賬戶和交易賬戶中存在的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分別采用不同的計(jì)量、監(jiān)測(cè)方法。 利率風(fēng)險(xiǎn)是銀行賬戶面臨的主要市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。本公司定期計(jì)量利率敏感性缺口，通過(guò)缺口分析來(lái)評(píng)估承受的利率風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)一步評(píng)估在不同利率情景下，利率變動(dòng)對(duì)

8、凈利息收入和企業(yè)凈值的影響。本公司采用久期分析、敏感度分析、壓力測(cè)試和情景分析等方法計(jì)量交易賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)。并設(shè)定利率敏感度、久期、敞口、止損等風(fēng)險(xiǎn)限額有效控制交易賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)。 本公司主要采用外匯敞口分析、敏感性分析、壓力測(cè)試和風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值來(lái)計(jì)量匯率風(fēng)險(xiǎn)。本公司的外匯敞口由結(jié)構(gòu)性敞口和交易性敞口組成。結(jié)構(gòu)性敞口主要來(lái)自外幣資本金、外幣資產(chǎn)與負(fù)債錯(cuò)配、外幣利潤(rùn)等經(jīng)營(yíng)上難以避免的外匯頭寸。交易性敞口主要來(lái)自外匯交易業(yè)務(wù)（含黃金）所形成的外匯敞口。 對(duì)于結(jié)構(gòu)性外匯敞口，本公司在開展業(yè)務(wù)中盡量匹配各幣種借貸資金的金額和期限，對(duì)于無(wú)法完全匹配部分可能選擇通過(guò)外匯市場(chǎng)來(lái)對(duì)沖。對(duì)外幣資本金等結(jié)構(gòu)性敞口的匯率風(fēng)

9、險(xiǎn)，本公司主要通過(guò)提高外幣資金運(yùn)用水平，實(shí)現(xiàn)外幣資本金的保值增值。對(duì)于交易性外匯敞口，本公司通過(guò)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)敞口和止損限額來(lái)管理交易性匯率風(fēng)險(xiǎn)。 （四）操作風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤，或外部事件造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。本公司主要面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)分為內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)主要包括由人員的因素引起的風(fēng)險(xiǎn)、由程序及操作流程的不恰當(dāng)引起的風(fēng)險(xiǎn)、由IT 系統(tǒng)故障引起的風(fēng)險(xiǎn)。外部風(fēng)險(xiǎn)主要包括外部突發(fā)事件引起的風(fēng)險(xiǎn)。 本公司穩(wěn)步推進(jìn)分行業(yè)務(wù)的集中處理，充分發(fā)揮集約化運(yùn)營(yíng)模式優(yōu)勢(shì)，通過(guò)規(guī)范操作流程、完善各項(xiàng)制度，在大幅提高業(yè)務(wù)處理效率的同時(shí)顯著降低了運(yùn)營(yíng)中的操作風(fēng)險(xiǎn)。并通過(guò)持續(xù)推進(jìn)新核心

10、的建設(shè)，大幅提高操作自動(dòng)化程度，減少手工操作環(huán)節(jié)，降低操作風(fēng)險(xiǎn)。 2010年2月3日，本公司科技系統(tǒng)因故導(dǎo)致部分時(shí)段停止服務(wù)。事件發(fā)生后本公司啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，對(duì)事件進(jìn)行緊急處理，經(jīng)過(guò)搶修后系統(tǒng)恢復(fù)正常。本公司將高度重視科技管理和科技風(fēng)險(xiǎn)防范，對(duì)流程、管理、考核、激勵(lì)、評(píng)價(jià)等整個(gè)前中后臺(tái)進(jìn)行全面梳理，進(jìn)一步完善各項(xiàng)管理機(jī)制和制度，全面提升本公司運(yùn)營(yíng)及風(fēng)險(xiǎn)管理能力，確保新舊核心系統(tǒng)順利交接。 （五）新巴塞爾協(xié)議的實(shí)施情況 2009年，本公司正式被中國(guó)銀監(jiān)會(huì)列為國(guó)內(nèi)首批實(shí)施新資本協(xié)議銀行之一。實(shí)施新資本協(xié)議對(duì)提升本公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平、精細(xì)化業(yè)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資本充足率與資本收益率都具有重要意義。本公司在參考國(guó)內(nèi)外銀行實(shí)施新資本協(xié)議先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定了本公司的新資本協(xié)議實(shí)施工作方案，該方案明確了本公司實(shí)施新資本協(xié)議的指導(dǎo)思想、目標(biāo)、內(nèi)容和工作措施。方案已在董事會(huì)順利獲得通過(guò)，進(jìn)入全面實(shí)施階段。 （六）反洗錢 本公司通過(guò)全面建立反洗錢工作制度體系、打造專業(yè)化反洗錢團(tuán)隊(duì)，實(shí)現(xiàn)了反洗錢工作“防風(fēng)險(xiǎn)、促業(yè)務(wù)”的目標(biāo)。 本公司陸續(xù)出臺(tái)一系列制度文件，涵蓋了保密職責(zé)、檢查、崗位管理、機(jī)構(gòu)反洗錢工作獎(jiǎng)懲 與