學(xué)?，F(xiàn)金管理制度

1、學(xué)?，F(xiàn)金管理制度篇一：學(xué)校現(xiàn)金管理制度一、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)務(wù)院頒布的現(xiàn)金管理暫行條例。學(xué)校經(jīng) 費(fèi)開(kāi)支必須嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)制度履行社會(huì)集團(tuán)控購(gòu)物資審批制 度。二、學(xué)校經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)決算制度。一切經(jīng)費(fèi)開(kāi)支堅(jiān)持“一 支筆”審批。三、學(xué)校公款不準(zhǔn)私人借用退教職工確有困難由工會(huì)互助 “一日捐”活動(dòng)來(lái)解決四、各項(xiàng)費(fèi)用支出嚴(yán)格履行審批手續(xù)內(nèi)部借款必須辦理手續(xù) 經(jīng)校長(zhǎng)批準(zhǔn)方可支付。財(cái)務(wù)人員不得發(fā)放超過(guò)規(guī)定限額的資金。 超過(guò)規(guī)定限額可用現(xiàn)金轉(zhuǎn)帳支票形式代替。學(xué)校購(gòu)買(mǎi)物質(zhì)1000元 以上的只能用支票或托付轉(zhuǎn)賬方式支付。五、學(xué)校現(xiàn)金一律存入財(cái)政專戶（財(cái)務(wù)室保險(xiǎn)柜存留現(xiàn)金不 得超過(guò)500元）?？顚Ｓ枚沤^挪用、轉(zhuǎn)借公款或

2、公款私存等現(xiàn) 象。不以任何名義套取、挪用和坐支現(xiàn)金對(duì)違紀(jì)者除退賠資金外 還要追究其行政責(zé)任。六、凡領(lǐng)取現(xiàn)金或繳納現(xiàn)金必須當(dāng)面點(diǎn)清事后概不負(fù)責(zé)。七、現(xiàn)金帳登記要及時(shí)做到日清月結(jié)帳錢(qián)相符。八、本制度自頒布之日起實(shí)施。篇二：學(xué)?，F(xiàn)金管理制度為加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金的使用、保管進(jìn)行控制確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的安全杜 絕違法亂紀(jì)行為根據(jù)財(cái)政部?jī)?nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范一一貨幣資金 （試行）和中國(guó)人民銀行關(guān)于現(xiàn)金管理暫行條例精神結(jié)合 我校實(shí)際情況特制訂本?，F(xiàn)金管理制度。一、現(xiàn)金管理的原則執(zhí)行內(nèi)部管理制度的要求實(shí)行錢(qián)賬分管。明確規(guī)定現(xiàn)金的收 付、結(jié)算、登記等工作由報(bào)賬會(huì)計(jì)和出納分開(kāi)管理實(shí)行會(huì)計(jì)管賬 不管錢(qián)出納管錢(qián)不管賬。二、使用現(xiàn)金的范圍

3、1、個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；2、根據(jù)國(guó)家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等 各種獎(jiǎng)金；3、出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)；4、500元以下的零星支出超過(guò)限額部分原則上應(yīng)以轉(zhuǎn)帳結(jié)算 憑證（轉(zhuǎn)帳支票、匯票或信匯）支付；5、中國(guó)人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其它支出。三、按照現(xiàn)金管理制度嚴(yán)格掌握庫(kù)存現(xiàn)金限額超過(guò)部分及時(shí) 存入銀行未經(jīng)銀行批準(zhǔn)不準(zhǔn)坐支、套取現(xiàn)金不準(zhǔn)私自挪用公款和 借支私用不準(zhǔn)白條頂庫(kù)。銀行結(jié)算起點(diǎn)定為500元。超過(guò)500元 現(xiàn)金支付需通過(guò)公務(wù)卡或銀行轉(zhuǎn)帳。四、派人到外地采購(gòu)其采購(gòu)款項(xiàng)必須由財(cái)務(wù)科通過(guò)銀行匯款 不得攜帶大額現(xiàn)金到外地采購(gòu)。五、購(gòu)置國(guó)家規(guī)定的專項(xiàng)控制商品必須采取銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算方 式不

4、得使用現(xiàn)金。六、對(duì)已辦妥的收付憑證要及時(shí)按順序登記現(xiàn)金日記賬并結(jié) 出余額。賬面余額要與實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)相符日清月結(jié)。若有長(zhǎng) 短款要及時(shí)向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人報(bào)告查明原因及時(shí)處理。七、負(fù)責(zé)保管庫(kù)存現(xiàn)金及現(xiàn)金支票、空白收據(jù)、有關(guān)印章、 在確保其安全和完整無(wú)損如有短缺要追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任。八、各類外出人員返回后一周內(nèi)必須到財(cái)務(wù)科結(jié)算報(bào)銷。如 有特殊情況本人確實(shí)無(wú)法來(lái)結(jié)賬應(yīng)經(jīng)本部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同時(shí)要指定 他人按期結(jié)賬。凡逾期不結(jié)者從借款人工資中扣除。篇三：學(xué)?，F(xiàn)金管理制度現(xiàn)金管理人員要熱愛(ài)本職工作忠于職守工作認(rèn)真細(xì)心不出差 錯(cuò)態(tài)度熱忱。1、每天做一次現(xiàn)金日記帳做到準(zhǔn)確無(wú)誤及時(shí)向?qū)W校報(bào)告現(xiàn)金 使用情況便于學(xué)校掌握及統(tǒng)籌安

5、排。2、現(xiàn)金日記帳與現(xiàn)金必須相符隨時(shí)接受學(xué)校及上級(jí)部門(mén)的檢 查。3、當(dāng)天現(xiàn)金數(shù)額超過(guò)5000元以上必須存入銀行現(xiàn)金管理人 員不得讓大額現(xiàn)金停留自己家里出現(xiàn)差錯(cuò)自己賠償。4、現(xiàn)金管理人員不得私自挪用公款不得私自給他人借款特殊 情況必須經(jīng)校長(zhǎng)批準(zhǔn)同意簽字后才能借款否則視為挪用公款。5、現(xiàn)金管理人員在收取各項(xiàng)費(fèi)用時(shí)必須向交款人開(kāi)好統(tǒng)一收 據(jù)收據(jù)用完后存檔、備查。6、不準(zhǔn)擅自租借銀行帳號(hào)給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)不 得簽發(fā)空頭支票。7、現(xiàn)金管理人員要提高防范意識(shí)加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金的管理領(lǐng)取或使 用5000元以上大額資金時(shí)必須由兩人以上同時(shí)辦理。8、現(xiàn)金開(kāi)支范圍：按照國(guó)務(wù)院發(fā)布的現(xiàn)金管理暫行條例 規(guī)定開(kāi)戶單位可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：(1) 職工工資、津貼。(2) 個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬。(3) 根據(jù)國(guó)家規(guī)定頒發(fā)繪個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育 等各種獎(jiǎng)金。(4) 各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支