投資基金課程標準

1、投資基金學課程標準課程類別： 專業(yè)課適用專業(yè)：投資理財專業(yè)授課系（部）：會計系學時（學分）： 96執(zhí)筆人簽字：李慧審核人簽字：一、課程定位和課程設(shè)計（一）課程性質(zhì)與作用課程的性質(zhì)：投資基金學證券投資與管理專業(yè)的主干課程，主要研究和介紹基金的募集、交易與注冊登記；基金管理公司、基金托管人的主要職責、內(nèi)部管理與內(nèi)部控制；基金的市場營銷；基金的估值、費用與會計核算；基金的收益分配與稅收；基金的信息披露；基金的監(jiān)管等知識課程的作用： 要求學生熟練使用“世華財訊”軟件、“大智慧”軟件，掌握Internet的基本原理，并且能夠正確地進行股票、債券、基金、權(quán)證等投資工具的交易，所以在教授過程中應(yīng)充分體現(xiàn)證券

2、投資基金的基本理念與實務(wù)結(jié)合，使學生在掌握證券投資基金相關(guān)基礎(chǔ)知識， 熟悉證券投資基金的術(shù)語， 通過模擬操作世華財訊、 大智慧等軟件， 到相應(yīng)的實習基地實習等多種形式緊密聯(lián)系證券市場，為其將來工作打下堅實的基礎(chǔ)。與其他課程的關(guān)系： 投資基金學的專業(yè)基礎(chǔ)課程為金融學、 證券投資學、 財務(wù)管理學、證券市場基礎(chǔ)知識等。（二）課程基本理念通過本課程的教學，使學生具備從事證券投資工作所必須的操作證券投資工具的能力，爭取獲得證券從業(yè)資格證書與相關(guān)職業(yè)技能證書， 具備較強的市場經(jīng)濟意識和社會適應(yīng)能力 , 具有實踐能力強 , 富有創(chuàng)新精神 , 能夠快速進行證券投資基金的高素質(zhì)技能型人才。同時熟悉證券市場相關(guān)法

3、律法規(guī)， 為從事證券工作打下理論知識基礎(chǔ)， 并注重滲透思想教育， 逐步培養(yǎng)學生駕馭和正確運用證券投資策略和技巧的本領(lǐng)。 加強學生的證券職業(yè)道德規(guī)范和行為準則教育， 逐步提高防范金融、 證券風險的專業(yè)素質(zhì)和識別本領(lǐng)。要求學生熟練掌握證券投資基本工具：股票、債券、證券投資基金以及金融衍生品的基本概念、 分類、具體內(nèi)容。熟練掌握有關(guān)證券投資基金的基本理論、 運作實務(wù)以及與基金投資管理有關(guān)的投資學方面的知識， 熟悉有關(guān)法律法規(guī)、自律規(guī)范的基本要求（三）課程設(shè)計思路精選文庫本專業(yè)課程設(shè)計思路以行業(yè)為依托， 以就業(yè)為導向， 以市場需求為指南， 以用人單位滿意為宗旨， 明確人才培養(yǎng)目標定位。 用靈活的任務(wù)化

4、課程結(jié)構(gòu)和學分制管理制度滿足學生就業(yè)的不同需要， 構(gòu)建理念先進， 特色鮮明， 科學合理的證券投資與管理技能應(yīng)用型人才培養(yǎng)體系。本專業(yè)課程設(shè)計思路以行業(yè)為依托， 以就業(yè)為導向， 以市場需求為指南， 以用人單位滿意為宗旨， 明確人才培養(yǎng)目標定位。 用靈活的任務(wù)化課程結(jié)構(gòu)和學分制管理制度滿足學生就業(yè)的不同需要， 構(gòu)建理念先進， 特色鮮明， 科學合理的證券投資與管理技能應(yīng)用型人才培養(yǎng)體系。1. 課程框架（1）本課程的設(shè)計總體要求是：以就業(yè)為導向，以能力為本位，以職業(yè)技能為主線，以模塊課程為主題， 以是否具有相應(yīng)的實踐能力為主要考核依據(jù)， 以夯實基礎(chǔ)、適應(yīng)崗位為目標， 盡可能形成任務(wù)化課程體系。 學生完

5、成不同的學習模塊的任務(wù)后，即可取得相應(yīng)學分。（2）本課程將徹底打破按學科和理論體系設(shè)計課程的模式，任務(wù)群設(shè)計學習單元，依據(jù)實務(wù)崗位群的工作任務(wù)和為學習其他專業(yè)課程基礎(chǔ)需要來選擇和組織課程內(nèi)容。（3）按照“體現(xiàn)學生學習主體地位，使課程內(nèi)容具有實踐性、技能性、層次性、趣味性”的教學組織要求， 開發(fā)與本課程標準相適應(yīng)的 “理論實踐一體化”教學資料2. 對學生選課的建議（1）建議本課程實行單元任務(wù)化學分結(jié)構(gòu)，學生完成不同的學習模塊的任務(wù)后，即可取得相應(yīng)學分。（2）學習程度用語主要使用“認知” 、“理解”、“能”、“會”等用于來表述?！罢J知”用于表述事實性現(xiàn)象或知識的學習程度； “理解”用于表述原理性知

6、識的學習程度；“能”和“會”用于表述技能的學習程度。本標準在執(zhí)行中，要根據(jù)標準的要求，引導學生有目的、有針對性的學習，既要使學生掌握教材中的基本知識、 把握重點和理解難點， 又要幫助學生處理好理論學習和能力培養(yǎng)的關(guān)系。 教師在教學中可根據(jù)學生的特點和需要， 對教學內(nèi)容可在標準的基礎(chǔ)上靈活掌握，理論教學和實踐教學按適當?shù)谋壤M行。二、課程教學目標專業(yè)能力：要求學生熟練掌握證券投資基本工具：股票、債券、證券投資基金以及金融衍生品的基本概念、 分類、具體內(nèi)容。 熟練掌握有關(guān)證券投資基金的基本理論、運作實務(wù)以及與基金投資管理有關(guān)的投資學方面的知識。 能夠順利通過證券從業(yè)資格證書的考取。2精選文庫方法能

7、力：熟練掌握有關(guān)證券投資基金的基本理論、 運作實務(wù)以及與基金投資管理有關(guān)的投資學方面的知識 。社會能力：培養(yǎng)學生科學嚴謹?shù)墓ぷ鲬B(tài)度、 創(chuàng)新能力、 具有愛崗敬業(yè)與團隊合作精神的能力。三、課程內(nèi)容與要求（一）課程內(nèi)容情境名稱一、證券投資基金概述二、基金的類型三、基金的募集、交易與登記四、基金管理人學習情境情境描述在掌握金融市場和有價證券的基礎(chǔ)上重點介紹證券投資基金的一般原理、 投資工具和投資方式，知曉我國證券投資基金的主要品種股票基金的投資風險，掌握股票基金的分析方法；債券基金的投資風險；貨幣市場基金的投資風險；混合基金的投資風險開放式基金的認購渠道、 步驟和收費模式，掌握基金認購份額的計算。開放

8、式基金份額的轉(zhuǎn)換、 非交易過戶、轉(zhuǎn)托管與凍結(jié)的概念。上市開放式基金場外募集與場內(nèi)募集的概念， 熟悉上市開放式基金份額的申購、贖回；基金份額申購 （認購） 、贖回資金清算流程熟悉內(nèi)部控制的目標、 原則、基本要求以及主要內(nèi)容。熟悉基金投資管理人員的監(jiān)督管理；熟悉基金從業(yè)人員投資證券投資基金的監(jiān)督管理。掌握獨立董事制度和督察長制度。學習單元學時證券投資基金基本要素2證券投資基金的運作方式4股票基金、債券基金4貨幣市場基金、 混合基金、 保本基4金基金的募集與認購4基金的申購、贖回4基金投資運作管理4基金管理公司治理結(jié)構(gòu)、公司內(nèi)部控制2五、基金托管人熟悉基金資產(chǎn)賬戶的種類， 掌握 基金資金清算、會計復(fù)

9、核43基金財產(chǎn)保管的內(nèi)容。掌握基金托管人的機構(gòu)設(shè)置與技術(shù)系統(tǒng)。掌握基金在交易所市場、全國銀行間市場和場外市場資金清算的基本流程。掌握基金托管人的市場準入規(guī)定掌握基金市場營銷的內(nèi)容。熟悉對基金銷售人員行為的規(guī)六、基金的市場營銷范。熟悉基金銷售適用性的內(nèi)容。掌握基金投資者教育活動的意義掌握計算錯誤的處理及責任承七、基金的估值、費擔，掌握暫停估值的情形。用與會計核算掌握基金運作過程中的兩類費用的區(qū)別，熟悉基金費用的種類掌握針對基金管理人和托管人的稅收制度與規(guī)定， 熟悉針對機八、基金收益分配與構(gòu)法人和個人投資者的稅收規(guī)定；稅收掌握本期利潤、本期已實現(xiàn)收益、期末可供分配利潤以及未分配利潤熟悉凈值偏離度信

10、息披露的要求九、基金的信息披露掌握可擴展商業(yè)報告語言在基金信息披露中的應(yīng)用掌握基金合同、 招募說明書的主要披露事項掌握基金募集申請核準的主要十、基金監(jiān)管程序和內(nèi)容；掌握基金投資與交易行為監(jiān)管的內(nèi)容。十一、資產(chǎn)配置管理熟悉最優(yōu)證券組合的含義；和股票投資組合管能夠運用套利定價方程計算證理券的期望收益率， 熟悉套利定價精選文庫基金托管人內(nèi)部控制4基金銷售渠道與促銷手段4客戶服務(wù)、 證券自營業(yè)務(wù)的監(jiān)管和4法律責任基金資產(chǎn)估值6基金會計核算以及基金財務(wù)會計6報告分析基金收益分配與稅收6基金信息披露6基金監(jiān)管機構(gòu)和自律組織4證券投資組合策略6資產(chǎn)配置主要類型及其比較84模型的應(yīng)用；掌握最優(yōu)證券組合的選擇原

11、理；熟悉有效市場前沿的確定過程和方法。熟悉各類資產(chǎn)配置策略在資產(chǎn)配置中的具體運用；熟悉股票投資組合管理基本策略；熟悉股票投資風格分類體系、股票投資風格指數(shù)及股票風格管理；掌握技術(shù)分析的基本理論；熟悉指數(shù)型投資策略的理論和實踐基礎(chǔ)精選文庫股票投資風格管理和投資策略10（二）學習情境設(shè)計學習情境情境 1：證券投資基金概述學時6專業(yè)能力目標：掌握證券投資基金的概念與特點；熟悉證券投資基金與股票、債券、銀行儲蓄存款的區(qū)別學習方法能力目標：掌握證券投資基金市場的運作與參與主體；目標掌握契約型基金與公司型基金的概念與區(qū)別社會能力目標：會分析當今社會經(jīng)濟發(fā)展中投資基金市場功能學習單元內(nèi)容描述教學條件教學方法

12、和建議課時證券投資基金的一般原理、1證券投資基金基本理論講述和多媒體投資工具和投資方式，我國多媒體2要素畫面證券投資基金的主要品種2證券投資基金的運熟悉證券投資基金市場的理論講述和多媒體4多媒體作方式運作與參與主體畫面學習情境情境 2：基金的類型學時8專業(yè)能力目標：掌握證券投資基金分類的意義，掌握各類基金的基本特征及其區(qū)別。學習掌握股票基金在投資組合中的作用，掌握股票基金與股票的區(qū)別，目標掌握債券基金在投資組合中的作用，掌握債券基金與債券的區(qū)別，熟悉債券基金的類型，掌握債券基金的投資風險，5精選文庫方法能力目標：熟悉股票基金的分類，掌握股票基金的投資風險，掌握股票基金的分析方法。掌握債券基金的

13、分析方法。掌握 ETF的特點、套利原理，掌握 ETF的類型，掌握 ETF 的投資風險及其分析方法。掌握 QDII 基金在投資組合中的作用，掌握QDII 基金的投資風險社會能力目標：我國目前的QDII 和 QFII學習單元內(nèi)容描述教學條件教學方法和建議課時1股票基金、債券基我國股票基金的分析方法、理論講述和多媒體多媒體4金掌握債券基金的分析方法畫面掌握混合基金的類型，掌握2貨幣市場基掌握理論講述和多媒體混合基金的投資風險，4金、混合基金、保本多媒體保本基金的投資風險，掌握畫面基金QDII 的投資對象。情境 3：基金的募集、交易與登學習情境學時8記專業(yè)能力目標：掌握封閉式基金的募集程序，熟悉封閉式

14、基金合同生效的條件；掌握封閉式基金上市交易條件、交易賬戶的開立、交易規(guī)則方法能力目標：開放式基金的認購渠道、步驟和收費模式，掌握基金認購份額的計算。學習開放式基金份額的轉(zhuǎn)換、非交易過戶、 轉(zhuǎn)托管與凍結(jié)的概念.掌握開放式基金申購、贖目標回的概念，熟悉開放式基金申購、贖回時間；掌握開放式基金申購、贖回的原則，掌握申購份額、贖回金額的計算方法。社會能力目標：把基金交易理論運用到實踐學習單元內(nèi)容描述教學條件教學方法和建議課時開放式基金的認購渠道、步驟和收費模式，掌握基金認購份額的1基金的募集與認購計算。理論講述和多媒體4開放式基金份額的轉(zhuǎn)多媒體畫面換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管與凍結(jié)的概念2基金的申購、贖回上

15、市開放式基金場外多媒體理論講述和多媒體4募集與場內(nèi)募集的概6念，熟悉上市開放式基金份額的申購、贖回；基金份額申購（認購）、贖回資金清算流程。精選文庫畫面學習情境情境 4：基金管理人學時6專業(yè)能力目標：掌握基金管理公司的主要業(yè)務(wù)；學習掌握基金管理公司的業(yè)務(wù)特點目標方法能力目標：掌握一般的投資決策程序；社會能力目標：查找我國基金管理管理公司內(nèi)控不好的案例學習單元內(nèi)容描述教學條件教學方法和建議課時基金管理公司的主要1基金投資運作管理業(yè)務(wù)；案例分析和多媒體4多媒體畫面2基金管理公司治理熟悉基金管理公司的案例分析和多媒體多媒體2結(jié)構(gòu)、公司內(nèi)部控制組織架構(gòu)與部門職責畫面學習情境情境 5：基金托管人學時8專

16、業(yè)能力目標：掌握基金托管人的職責學習掌握基金財產(chǎn)保管的基本要求目標方法能力目標：掌握基金托管業(yè)務(wù)流程。社會能力目標：掌握基金會計復(fù)核的內(nèi)容學習單元內(nèi)容描述教學條件教學方法和建議課時1基金資金清算、會熟悉基金資產(chǎn)賬戶的案例分析和多媒體4種類，掌握基金財產(chǎn)多媒體計復(fù)核畫面保管的內(nèi)容2基金托管人內(nèi)部控掌握基金在交易所市案例分析和多媒體4制場、全國銀行間市場多媒體畫面7精選文庫和場外市場資金清算的基本流程；掌握基金托管人的市場準入規(guī)定學習情境情境 6：基金的市場營銷學時8專業(yè)能力目標：掌握基金市場營銷的內(nèi)容學習方法能力目標：掌握基金客戶服務(wù)的方式。目標社會能力目標：把基金營銷知識運用到實踐學習單元內(nèi)容

17、描述教學條件教學方法和建議課時1基金銷售渠道與促掌握基金市場營銷的內(nèi)容案例分析和多媒體銷手段熟悉對基金銷售人員多媒體畫面4行為的規(guī)范2客戶服務(wù)、證券自掌握基金客戶服務(wù)的營業(yè)務(wù)的監(jiān)管和法律案例分析和多媒體4方式；掌握基金投資多媒體責任畫面者教育活動的意義學習情境情境 7：基金的估值、費用與會計核算學時12專業(yè)能力目標：掌握基金資產(chǎn)估值需考慮的因素，掌握我國基金資產(chǎn)估值的方法；掌握計算錯誤的處理及責任承擔，掌握暫停估值的情形；熟悉基金費用的種類學習方法能力目標：掌握我國基金資產(chǎn)估值的方法；目標掌握計算錯誤的處理及責任承擔，掌握暫停估值的情形；熟悉基金費用的種類社會能力目標：具備嚴謹?shù)耐顿Y態(tài)度和創(chuàng)新

18、的投資理念教學方法和學習單元內(nèi)容描述教學條件課時建議1基金資產(chǎn)估值掌握計算錯誤的處理多媒體案例分析和68精選文庫及責任承擔，掌握暫多媒體畫面停估值的情形；2基金會計核算以掌握基金財務(wù)會計報告分析的目的案例分析和及基金財務(wù)會計報多媒體6熟悉基金財務(wù)會計報多媒體畫面告分析表分析的方法學習情境情境 8：基金收益分配與稅收學時6專業(yè)能力目標：熟悉基金的利潤來源學習方法能力目標：熟悉基金利潤分配對基金份額凈值的影響目標社會能力目標：熟悉針對基金作為營業(yè)主體的稅收規(guī)定教學方法和學習單元內(nèi)容描述教學條件課時建議掌握針對基金管理人和托管人的稅收制度與規(guī)定；1基金收益分配與稅熟悉針對機構(gòu)法人和個人投資案例分析和

19、者的稅收規(guī)定；多媒體6收多媒體畫面掌握本期利潤、本期已實現(xiàn)收益、期末可供分配利潤以及未分配利潤。學習情境情境 9：基金的信息披露學時6專業(yè)能力目標：熟悉基金管理人、金托管人、基金份額持有人的信息披露義務(wù)方法能力目標： 掌握基金信息披露的重大性概念及其標準，掌握貨幣市場基金收益公告披露學習的內(nèi)容目標掌握 QDII 基金的信息披露的內(nèi)容與要求。社會能力目標：掌握可擴展商業(yè)報告語言在基金信息披露中的應(yīng)用教學方法和學習單元內(nèi)容描述 教學條件 課時建議9精選文庫掌握可擴展商業(yè)報告語言在基金信息披露中的應(yīng)用1基金信息披露熟悉凈值偏離度信息披露的要案例分析和多媒體6求多媒體畫面掌握基金合同、 招募說明書的主

20、要披露事項；學習情境情境 10：基金監(jiān)管學時4專業(yè)能力目標：掌握行業(yè)協(xié)會、證券交易所對基金行業(yè)的自律管理。學習方法能力目標：掌握對基金管理公司市場準入監(jiān)管與日常監(jiān)管的內(nèi)容；目標掌握基金行業(yè)高級管理人員的任職資格條件；社會能力目標：掌握對基金管理公司督察長的監(jiān)督管理教學方法和學習單元內(nèi)容描述教學條件課時建議掌握基金募集申請核準的主1基金監(jiān)管機構(gòu)和自要程序和內(nèi)容；案例分析和多媒體4律組織掌握基金投資與交易行為監(jiān)多媒體畫面管的內(nèi)容。學習情境情境 11：證券投資組合管理學時24專業(yè)能力目標：掌握最優(yōu)證券組合的選擇原理；學習掌握最優(yōu)風險證券組合與市場組合的含義及兩者的關(guān)系目標方法能力目標：掌握資產(chǎn)配置的主要分類方法和類型社會能力目標：熟悉各類資產(chǎn)配置策略在資產(chǎn)配置中的具體運用；學習單元內(nèi)容描述教學條件教學方法和建議課時掌握最優(yōu)證券組合的理論講述和多媒體1證券組合管理理論選擇原理； 多媒體 6 畫面掌握最優(yōu)風險證券組10精選文庫合與市場組合的含義及兩者的關(guān)系；熟悉有效市場前沿的2資產(chǎn)配置主要類型