第四章信用證

1、第四章第四章 信用證信用證（一）信用證申請書（一）信用證申請書一、信用證申請書的內(nèi)容一、信用證申請書的內(nèi)容 開證申請人（進(jìn)口方）在向開證行申請開證申請人（進(jìn)口方）在向開證行申請開證時必須填制開證申請書。開證時必須填制開證申請書。 開證申請書是開證申請人對開證行的付開證申請書是開證申請人對開證行的付款指示，也是開證申請人與開證行之間的款指示，也是開證申請人與開證行之間的一種書面契約，它規(guī)定了開證申請人與開一種書面契約，它規(guī)定了開證申請人與開證行的責(zé)任。在這一契約中，開證行只是證行的責(zé)任。在這一契約中，開證行只是開證申請人的付款代理人。開證申請人的付款代理人。 開證申請書主要依據(jù)開證申請書主要依據(jù)

2、貿(mào)易合同貿(mào)易合同中的有中的有關(guān)主要條款填制，申請人填制后附合同副關(guān)主要條款填制，申請人填制后附合同副本一并提交銀行，供銀行參考、核對。但本一并提交銀行，供銀行參考、核對。但信用證一經(jīng)開立則獨(dú)立于合同，因而在填信用證一經(jīng)開立則獨(dú)立于合同，因而在填寫開證申請時應(yīng)審慎查核合同的主要條款，寫開證申請時應(yīng)審慎查核合同的主要條款，并將其列入申請書中。并將其列入申請書中。一般情況下，開證申請書都由開證銀一般情況下，開證申請書都由開證銀行事先印就，以便申請人直接填制。開證行事先印就，以便申請人直接填制。開證申請書通常為申請書通常為一式兩聯(lián)一式兩聯(lián)，申請人除填寫正，申請人除填寫正面內(nèi)容外，還須簽具背面的面內(nèi)容外

3、，還須簽具背面的“開證申請人開證申請人承諾書承諾書”。 TO致致_行。行。填寫開證行名稱。填寫開證行名稱。 Date申請開證日期申請開證日期。如：。如：050428。 Issue by airmail以以信開信開的形式開立信用證。的形式開立信用證。選擇此種方式，開證行以選擇此種方式，開證行以航郵航郵將信用證寄給將信用證寄給通知行。通知行。 With brief advice by teletransmission以以簡電開簡電開的形式開立信用證。的形式開立信用證。選擇此種方式，開證行將信用證主要內(nèi)容發(fā)電預(yù)先通知受益選擇此種方式，開證行將信用證主要內(nèi)容發(fā)電預(yù)先通知受益人，銀行承擔(dān)必須使其生效的責(zé)

4、任，但簡電本身并非信用證的有人，銀行承擔(dān)必須使其生效的責(zé)任，但簡電本身并非信用證的有效文本，不能憑以議付或付款，銀行隨后寄出的效文本，不能憑以議付或付款，銀行隨后寄出的“證實(shí)書證實(shí)書”才是才是正式的信用證。正式的信用證。 Issue by express delivery以以信開信開的形式開立信用證。的形式開立信用證。選擇此種方式，開證行以快遞（如：選擇此種方式，開證行以快遞（如：DHL）將信用證寄給通）將信用證寄給通知行。知行。 Issue by teletransmission (which shall be the operative instrument)以以全電開全電開的形式開立信用

5、證。的形式開立信用證。選擇此種方式，開證行將信用證的全部內(nèi)容加注密押后發(fā)出，選擇此種方式，開證行將信用證的全部內(nèi)容加注密押后發(fā)出，該該電訊文本電訊文本為有效的信用證正本。如今大多用為有效的信用證正本。如今大多用“全電開證全電開證”的方的方式開立信用證。式開立信用證。 Credit No.信用證號碼，由信用證號碼，由銀行銀行填寫。填寫。 Date and place of expiry信用證有效期及地點(diǎn)，地點(diǎn)填信用證有效期及地點(diǎn)，地點(diǎn)填受益人受益人所在國家。所在國家。 如：如：050815 IN THE BENEFICIARYS COUNTRY. Applicant填寫開證申請人名稱及地址。填寫

6、開證申請人名稱及地址。開證申請人開證申請人(applicant)又稱開證人又稱開證人(opener)，系指向銀行提，系指向銀行提出申請開立信用證的人，一般為出申請開立信用證的人，一般為進(jìn)口人進(jìn)口人，就是買賣合同的，就是買賣合同的買方買方。開證申請人為信用證交易的發(fā)起人。開證申請人為信用證交易的發(fā)起人。 Beneficiary (Full name and address)填寫受益人全稱和詳細(xì)地址。填寫受益人全稱和詳細(xì)地址。受益人指信用證上所指定的有權(quán)使用該信用證的人。一般為受益人指信用證上所指定的有權(quán)使用該信用證的人。一般為出口人出口人，也就是買賣合同的，也就是買賣合同的賣方賣方。 Advis

7、ing Bank填寫填寫通知行通知行名址。名址。如果該信用證需要通過收報行以外的另一家銀行轉(zhuǎn)遞、通知如果該信用證需要通過收報行以外的另一家銀行轉(zhuǎn)遞、通知或加具保兌后給受益人，該項目內(nèi)填寫該銀行?；蚣泳弑逗蠼o受益人，該項目內(nèi)填寫該銀行。 Amount填寫信用證金額，分別用填寫信用證金額，分別用數(shù)字小寫數(shù)字小寫和和文字大寫文字大寫。以。以小寫輸入時須包括幣種與金額。小寫輸入時須包括幣種與金額。如：如：USD89,600.00U.S.DOLLARS EIGHTY NINE THOUSAND SIX HUNDRED ONLY。 Parital shipments分批裝運(yùn)條款。填寫跟單信用證項下是否允

8、許分批分批裝運(yùn)條款。填寫跟單信用證項下是否允許分批裝運(yùn)。裝運(yùn)。 Transhipment轉(zhuǎn)運(yùn)條款。填寫跟單信用證項下是否允許貨物轉(zhuǎn)運(yùn)。轉(zhuǎn)運(yùn)條款。填寫跟單信用證項下是否允許貨物轉(zhuǎn)運(yùn)。 Loading on board/dispatch/taking in charge at/from填寫填寫裝運(yùn)港。裝運(yùn)港。 not later than填寫填寫最后裝運(yùn)期最后裝運(yùn)期。如：。如：050610。 For transportation to填寫填寫目的港目的港。 價格條款價格條款根據(jù)合同內(nèi)容選擇或填寫價格條款。根據(jù)合同內(nèi)容選擇或填寫價格條款。 Credit available with填寫此信用證可由填

9、寫此信用證可由_銀行即期付款、承兌、銀行即期付款、承兌、議付、延期付款，即押匯銀行（出口地銀行）名稱。議付、延期付款，即押匯銀行（出口地銀行）名稱。如果信用證為自由議付信用證，銀行可用如果信用證為自由議付信用證，銀行可用“ANY BANK IN（地名國名）（地名國名）”表示。表示。如果該信用證為自由議付信用證，而且對議付地點(diǎn)如果該信用證為自由議付信用證，而且對議付地點(diǎn)也無限制時，可用也無限制時，可用“ANY BANK”表示。表示。 sight payment勾選此項，表示開具勾選此項，表示開具即期付款信用證即期付款信用證。即期付款信用證是指受益人（出口商）根據(jù)開證行即期付款信用證是指受益人（出

10、口商）根據(jù)開證行的指示開立即期匯票、或無須匯票僅憑運(yùn)輸單據(jù)即可向的指示開立即期匯票、或無須匯票僅憑運(yùn)輸單據(jù)即可向指定銀行提示請求付款的信用證。指定銀行提示請求付款的信用證。 acceptance勾選此項，表示開具勾選此項，表示開具承兌信用證承兌信用證。承兌信用證是指信用證規(guī)定開證行對于受益人開立以開證行承兌信用證是指信用證規(guī)定開證行對于受益人開立以開證行為付款人或以其他銀行為付款人的遠(yuǎn)期匯票，在審單無誤后，應(yīng)為付款人或以其他銀行為付款人的遠(yuǎn)期匯票，在審單無誤后，應(yīng)承擔(dān)承兌匯票并于到期日付款的信用證。承擔(dān)承兌匯票并于到期日付款的信用證。 negotiation勾選此項，表示開具勾選此項，表示開具

11、議付議付信用證。信用證。議付信用證是指開證行承諾延伸至第三當(dāng)事人，即議付行，議付信用證是指開證行承諾延伸至第三當(dāng)事人，即議付行，其擁有議付或購買受益人提交信用證規(guī)定的匯票其擁有議付或購買受益人提交信用證規(guī)定的匯票/單據(jù)權(quán)利行為單據(jù)權(quán)利行為的信用證。如果信用證不限制某銀行議付，可由受益人（出口商）的信用證。如果信用證不限制某銀行議付，可由受益人（出口商）選擇任何愿意議付的銀行，提交匯票、單據(jù)給所選銀行請求議付選擇任何愿意議付的銀行，提交匯票、單據(jù)給所選銀行請求議付的信用證稱為自由議付信用證，反之為限制性議付信用證。的信用證稱為自由議付信用證，反之為限制性議付信用證。 deferred payme

12、nt at勾選此項，表示開具勾選此項，表示開具延期付款延期付款信用證。信用證。如果開具這類信用證，需要寫明延期多少天付款，例如：如果開具這類信用證，需要寫明延期多少天付款，例如：at 60 days from payment confirmation (60天承兌付款天承兌付款)、at 60 days from B/L date (提單日期后提單日期后60天付款天付款)等等。等等。延期付款信用證指不需匯票，僅憑受益人交來單據(jù)，審核相延期付款信用證指不需匯票，僅憑受益人交來單據(jù)，審核相符，指定銀行承擔(dān)延期付款責(zé)任起，延長直至到期日付款。該信符，指定銀行承擔(dān)延期付款責(zé)任起，延長直至到期日付款。該信

13、用證能夠為歐洲地區(qū)進(jìn)口商避免向政府交納印花稅而免開具匯票用證能夠為歐洲地區(qū)進(jìn)口商避免向政府交納印花稅而免開具匯票外，其他都類似于遠(yuǎn)期信用證。外，其他都類似于遠(yuǎn)期信用證。 against the documents detailed hereinand beneficiarys draft(s) for% of invoice valueatsightdrawn on連同下列單據(jù)：連同下列單據(jù)：受益人按發(fā)票金額受益人按發(fā)票金額_%，作成限制為，作成限制為_天，付款人為天，付款人為_的匯票。注意延的匯票。注意延期付款信用證不需要選擇連同此單據(jù)。期付款信用證不需要選擇連同此單據(jù)。 “atsight”

14、為付款期限。如果是即期，需要為付款期限。如果是即期，需要在在“atsight”之間填之間填“*”或或“-”，不，不能留空。遠(yuǎn)期有幾種情況：能留空。遠(yuǎn)期有幾種情況：at xx days after date(出票后出票后xx天天)，at xx days after sight(見票見票后后xx天天)或或at xx days after date of B/L(提單日提單日后后xx天天)等。等?！癲rawn on”為指定付款人為指定付款人。注意注意匯票的付款人應(yīng)為開證行匯票的付款人應(yīng)為開證行或指定的或指定的付款行付款行。如：如：against the documents detailed here

15、inand beneficiarys draft(s) for100% of invoice valueat*sightdrawn onTHE CHARTERED BANK Documents required: (marked with X)信用證需要提交的單據(jù)（信用證需要提交的單據(jù)（用用“X”標(biāo)明標(biāo)明）。）。一般要求提示的單據(jù)有提單（或空運(yùn)單、收一般要求提示的單據(jù)有提單（或空運(yùn)單、收貨單）、發(fā)票、箱單、重量證明、保險單、數(shù)量貨單）、發(fā)票、箱單、重量證明、保險單、數(shù)量證明、質(zhì)量證明、產(chǎn)地證、裝船通知、商檢證明證明、質(zhì)量證明、產(chǎn)地證、裝船通知、商檢證明等等以及其他申請人要求的證明等。等等以及其

16、他申請人要求的證明等。 注意：如果是以注意：如果是以CFR或或CIF成交，就要要求對方成交，就要要求對方出具的提單為出具的提單為“運(yùn)費(fèi)已付運(yùn)費(fèi)已付”(Freight Prepaid)，如果是以如果是以FOB成交，就要要求對方出具的提單為成交，就要要求對方出具的提單為“運(yùn)費(fèi)到付運(yùn)費(fèi)到付”(Freight Collect)。如果按。如果按CIF成成交，申請人應(yīng)要求受益人提供保險單，且注意保交，申請人應(yīng)要求受益人提供保險單，且注意保險險別，賠付地應(yīng)要求在到貨港，以便一旦出現(xiàn)險險別，賠付地應(yīng)要求在到貨港，以便一旦出現(xiàn)問題，方便解決。匯票的付款人應(yīng)為開證行或指問題，方便解決。匯票的付款人應(yīng)為開證行或指定

17、的付款行，不可規(guī)定為開證申請人，否則會被定的付款行，不可規(guī)定為開證申請人，否則會被視作額外單據(jù)。視作額外單據(jù)。 1.經(jīng)簽字的經(jīng)簽字的商業(yè)發(fā)票商業(yè)發(fā)票一式一式_份，標(biāo)明信用證號份，標(biāo)明信用證號_和合同號和合同號_。 2.全套清潔已裝船全套清潔已裝船海運(yùn)提單海運(yùn)提單，作成空白抬頭、空白背，作成空白抬頭、空白背書，注明書，注明“運(yùn)費(fèi)運(yùn)費(fèi)待付待付/已付已付”，標(biāo)明運(yùn)費(fèi)金標(biāo)明運(yùn)費(fèi)金額，并通知額，并通知_?？者\(yùn)提單空運(yùn)提單收貨人為收貨人為_，注明，注明“運(yùn)費(fèi)運(yùn)費(fèi)待付待付/已付已付”，標(biāo)明運(yùn)費(fèi)金額，并通知標(biāo)明運(yùn)費(fèi)金額，并通知_。 3.保險單保險單/保險憑證保險憑證一式一式_份，按發(fā)票金額的份，按發(fā)票金額的_

18、%投保，注明賠付地在投保，注明賠付地在_，以匯票同種貨幣支付，以匯票同種貨幣支付，空白背書，投保空白背書，投保_。 4.裝箱單裝箱單/重量證明重量證明一式一式_份，注明每一包裝的數(shù)份，注明每一包裝的數(shù)量、毛重和凈重。量、毛重和凈重。 5.數(shù)量數(shù)量/重量證重量證一式一式_份，由份，由_出具。出具。 6.品質(zhì)證品質(zhì)證一式一式_份，由份，由制造商制造商/公眾認(rèn)可的公眾認(rèn)可的檢驗機(jī)構(gòu)檢驗機(jī)構(gòu)_出具。出具。 7.產(chǎn)地證產(chǎn)地證一式一式_份，由份，由_出出具。具。 8.受益人以傳真受益人以傳真/電傳方式通知申請人電傳方式通知申請人裝船證明裝船證明副本，副本，該證明須在裝船后該證明須在裝船后_日內(nèi)發(fā)出，并通知

19、該信用證日內(nèi)發(fā)出，并通知該信用證號、船名、裝運(yùn)日以及貨物的名稱、數(shù)量、重量和金額。號、船名、裝運(yùn)日以及貨物的名稱、數(shù)量、重量和金額。 Other documents, if any其他單據(jù)。其他單據(jù)。 Description of goods貨物描述貨物描述。如：如：01005 CANNED SWEET CORN, 3060Gx6TINS/CTNQUANTITY: 800 CARTONPRICE: USD14/CTN Additional instructions附加條款附加條款，是對以上各條款未述之情況的補(bǔ)充和說明，且包括對銀行的要求等。，是對以上各條款未述之情況的補(bǔ)充和說明，且包括對銀行的

20、要求等。 1.開證行以外的所有銀行費(fèi)用由受益人擔(dān)保。開證行以外的所有銀行費(fèi)用由受益人擔(dān)保。 2.所需單據(jù)須在運(yùn)輸單據(jù)出具日后所需單據(jù)須在運(yùn)輸單據(jù)出具日后_天內(nèi)提交，但不得超過信用證有效期。天內(nèi)提交，但不得超過信用證有效期。 3.第三方為托運(yùn)人不可接受，簡式第三方為托運(yùn)人不可接受，簡式/背面空白提單不可接受。背面空白提單不可接受。 4.數(shù)量及信用證金額允許有數(shù)量及信用證金額允許有_%的增減。的增減。 5.所有單據(jù)須指定所有單據(jù)須指定_船公司。船公司。 Other terms, if any其他條款。其他條款。 二、信用證申請書審核的三個環(huán)節(jié)二、信用證申請書審核的三個環(huán)節(jié) 審核一份信用證申請書大體

21、可以分三個環(huán)審核一份信用證申請書大體可以分三個環(huán)節(jié)，信用證真實(shí)性審核，申請書表面是否完整，節(jié)，信用證真實(shí)性審核，申請書表面是否完整，申請書表面是否有前后矛盾的地方。申請書表面是否有前后矛盾的地方。 1、信用證真實(shí)性審核、信用證真實(shí)性審核 信用證開立應(yīng)具有真實(shí)貿(mào)易基礎(chǔ)，銀行只負(fù)責(zé)審核信用證開立應(yīng)具有真實(shí)貿(mào)易基礎(chǔ)，銀行只負(fù)責(zé)審核信用證表面真實(shí)性，具體操作應(yīng)信用證表面真實(shí)性，具體操作應(yīng)比照合同比照合同進(jìn)行審查。進(jìn)行審查。開證申請書上的申請人和受益人應(yīng)分別為合同的買開證申請書上的申請人和受益人應(yīng)分別為合同的買方和賣方，如不一致，應(yīng)要求申請人提供申請人與買方方和賣方，如不一致，應(yīng)要求申請人提供申請人與買

22、方或受益人與賣方關(guān)系的書面說明，例如代理協(xié)議?；蚴芤嫒伺c賣方關(guān)系的書面說明，例如代理協(xié)議。開證申請書上的貨物描述開證申請書上的貨物描述Description of goods,應(yīng)與合同中貨描一致。申請人在貨描一欄中注明具體描應(yīng)與合同中貨描一致。申請人在貨描一欄中注明具體描述參考某一出處或某一合同的情況是不允許的。例如述參考某一出處或某一合同的情況是不允許的。例如Details as per contract No.02PB-94559GM細(xì)節(jié)依照細(xì)節(jié)依照02PB-94559GM號合同。同時應(yīng)請申請人避號合同。同時應(yīng)請申請人避免貨描過多過細(xì)。免貨描過多過細(xì)。信用證開證金額應(yīng)信用證開證金額應(yīng)小于等

23、于小于等于合同金額。合同金額。 2、審核申請書表面、審核申請書表面完整性完整性 開證申請書的有效期及地點(diǎn)、分批裝運(yùn)、轉(zhuǎn)開證申請書的有效期及地點(diǎn)、分批裝運(yùn)、轉(zhuǎn)運(yùn)、起運(yùn)港運(yùn)、起運(yùn)港shipment from、到運(yùn)港、到運(yùn)港for transportation to、最遲裝船期、最遲裝船期not later than 、價格條款、信用證兌付方式、費(fèi)用承擔(dān)方式價格條款、信用證兌付方式、費(fèi)用承擔(dān)方式(附附加條款第一項）都是客戶必須填列的項目，且僅加條款第一項）都是客戶必須填列的項目，且僅可選擇一項。例如信用證兌付方式可以選擇議付可選擇一項。例如信用證兌付方式可以選擇議付negotiation，也可選擇即

24、期付款，也可選擇即期付款sight payment，但不可兩項都選。，但不可兩項都選。通知行、付款行（通知行、付款行（credit available with_bank)客戶可不指定?？蛻艨刹恢付āＷ⒁鈱徍松暾垥趁媸欠褚约由w申請人財務(wù)注意審核申請書背面是否以加蓋申請人財務(wù)章、法人章。章、法人章。 3、審核申請書表面、審核申請書表面是否前后矛盾是否前后矛盾 1、信用證有效期應(yīng)大于最遲裝船期，之間的時間差為、信用證有效期應(yīng)大于最遲裝船期，之間的時間差為單據(jù)提交時間。單據(jù)提交時間。2、到運(yùn)港必須為中國港口，保證貨物進(jìn)口到我國。、到運(yùn)港必須為中國港口，保證貨物進(jìn)口到我國。3、價格條款與信用證要求的

25、商業(yè)單據(jù)中的運(yùn)費(fèi)和保險、價格條款與信用證要求的商業(yè)單據(jù)中的運(yùn)費(fèi)和保險單密切相關(guān)。單密切相關(guān)。FOB 條款只適用海運(yùn)，所以在開證申請書中單據(jù)條款只適用海運(yùn)，所以在開證申請書中單據(jù)應(yīng)要求海運(yùn)提單，運(yùn)費(fèi)標(biāo)注待付應(yīng)要求海運(yùn)提單，運(yùn)費(fèi)標(biāo)注待付TO COLLECT，不應(yīng)，不應(yīng)要求保險單。要求保險單。FCA 類同與類同與FOB條款，但可適用于各種運(yùn)輸方式，條款，但可適用于各種運(yùn)輸方式，開證申請運(yùn)費(fèi)標(biāo)注待付，不應(yīng)要求保險單。開證申請運(yùn)費(fèi)標(biāo)注待付，不應(yīng)要求保險單。CFR 由賣方負(fù)責(zé)運(yùn)費(fèi)。開證申請運(yùn)費(fèi)標(biāo)注已付由賣方負(fù)責(zé)運(yùn)費(fèi)。開證申請運(yùn)費(fèi)標(biāo)注已付PREPAID，不應(yīng)要求保險單。，不應(yīng)要求保險單。 CPT 類似類似C

26、FR，開證申請運(yùn)費(fèi)標(biāo)注已付，開證申請運(yùn)費(fèi)標(biāo)注已付PREPAID，不應(yīng)要求保險單。，不應(yīng)要求保險單。CIF 賣方負(fù)責(zé)運(yùn)輸過程的成本，費(fèi)用并負(fù)責(zé)賣方負(fù)責(zé)運(yùn)輸過程的成本，費(fèi)用并負(fù)責(zé)辦理保險。開證申請運(yùn)費(fèi)標(biāo)注已付辦理保險。開證申請運(yùn)費(fèi)標(biāo)注已付PREPAID，并應(yīng)要求保險單。該條款只適用海運(yùn)，所以在開并應(yīng)要求保險單。該條款只適用海運(yùn)，所以在開證申請書中單據(jù)應(yīng)要求海運(yùn)提單。證申請書中單據(jù)應(yīng)要求海運(yùn)提單。CIP 類同于類同于CIF條款，但可適用于各種運(yùn)輸條款，但可適用于各種運(yùn)輸方式。開證申請運(yùn)費(fèi)標(biāo)注已付方式。開證申請運(yùn)費(fèi)標(biāo)注已付PREPAID，并應(yīng)，并應(yīng)要求保險單。要求保險單。三、國內(nèi)信用證開證申請書(受理回單) 開證申請書開證申請書(受理回單受理回單)1 編號：申請日期：年月日編號：申請日期：年月日銀行：銀行： 開證方式：信開開證方式：信開 電開電開 有效期及有效地點(diǎn)：有效期及有效地點(diǎn)：申請人名稱、帳號、地址及郵政編碼：申請人名稱、帳號、地址及郵政編碼：受益人名稱、地址、郵政編碼、帳號及開戶行：受益人名稱、地址、郵政編碼、帳號及開戶行