超市盤點(diǎn)管理工作手冊(cè)盤點(diǎn)具體操作及后續(xù)結(jié)果處理辦法

1、盤點(diǎn)工作手冊(cè)目 錄第一單元 前言第二單元 概述第三單元 盤點(diǎn)作業(yè)流程第四單元 盤點(diǎn)的組織及制度確立第五單元 盤點(diǎn)配置及其表格第六單元 盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備第七單元 盤點(diǎn)的具體操作第八單元 盤點(diǎn)結(jié)果的分析和處理第一單元 前言一、 適用范圍本手冊(cè)供參加盤點(diǎn)員工和管理人員學(xué)習(xí)使用，并作為公司盤點(diǎn)工作的參考指南。二、目的本手冊(cè)作為盤點(diǎn)的標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序，全面介紹盤點(diǎn)工作、要求及流程，旨在提高盤點(diǎn)的精確度，增進(jìn)工作效率。三、益處 使用本手冊(cè)可提供以下主要益處：1 更短的培訓(xùn)時(shí)間2 更高的工作效率3 統(tǒng)一的專業(yè)術(shù)語，便于溝通4 對(duì)于盤點(diǎn)系統(tǒng)的更好理解和實(shí)用操作5 了解盤點(diǎn)在商業(yè)體系中的重要性第二單元 概述一、什么是盤

2、點(diǎn)所謂盤點(diǎn)，就是定期或不定期地對(duì)商品進(jìn)行全部或部分的清點(diǎn)，以確實(shí)掌握該期間內(nèi)的經(jīng)營業(yè)績(jī)，并因此加以改善，加強(qiáng)管理。二、為什么盤點(diǎn) 對(duì)琳瑯滿目的商品，對(duì)摩肩接踵的顧客，員工忙里忙外，無非是令顧客滿意、企業(yè)興旺昌盛。然而，要知道是盈是虧，光靠每天的報(bào)表，每天的業(yè)績(jī)，是無法準(zhǔn)確知道的，目前的唯一辦法就是盤點(diǎn)，且通過盤點(diǎn)可以達(dá)到：1 確切掌握庫存量2 掌握損耗并加以改善3 加強(qiáng)管理，防微杜漸三、盤點(diǎn)要達(dá)成的目的 每次盤點(diǎn)皆需投入大量的人力、物力和時(shí)間，同時(shí)也帶來一些負(fù)面影響，但它卻是一種非常重要的工作，因?yàn)樗苓_(dá)到下列目的：1 了解商店在一定階段的盈虧狀況2 了解目前商品的存放位置，缺貨狀況3 了解商

3、店的存貨水平，積壓商品的狀況及商品的周轉(zhuǎn)狀況4 發(fā)掘并清除滯銷品、臨近過期商品，整理環(huán)境、清除死角5 根據(jù)盤點(diǎn)情況，可加強(qiáng)管理，同時(shí)遏阻不軌行為第三單元 盤點(diǎn)作業(yè)流程一、 流程圖 盤點(diǎn)作業(yè)流程規(guī)劃的縝密與否，直接關(guān)系到盤點(diǎn)結(jié)果的真實(shí)性建立盤點(diǎn)制度及標(biāo)準(zhǔn) 進(jìn)行組織落實(shí) 責(zé)任區(qū)域劃分盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備及培訓(xùn)盤點(diǎn)作業(yè)盤點(diǎn)結(jié)果重盤 重大差異 是追查責(zé)任、對(duì)策改進(jìn)進(jìn)行調(diào)整和結(jié)算 否二、作業(yè)流程管理1 盤點(diǎn)制度由商業(yè)公司統(tǒng)一制定。包括：盤點(diǎn)方法、盤點(diǎn)周期、帳務(wù)處理、差異處理及獎(jiǎng)懲規(guī)定；2 組織落實(shí)包括：全部盤點(diǎn)的組織落實(shí)和部分盤點(diǎn)的組織落實(shí)、區(qū)域劃分；3 盤點(diǎn)作業(yè)要?jiǎng)澐謪^(qū)域，落實(shí)到人；4 盤點(diǎn)前準(zhǔn)備：主要有人員

4、組織、工具、通告、商品和環(huán)境整理、工作分配與盤前培訓(xùn)、各種資料整理；5 盤點(diǎn)作業(yè)：主要有資料整理與分析、庫存調(diào)整、差異處理、獎(jiǎng)懲實(shí)施。第四單元 盤點(diǎn)的組織及制度確立一、 盤點(diǎn)制度的確立盤點(diǎn)方法列表如下：實(shí)物和賬面區(qū)域時(shí)間段周期實(shí)物賬面全面盤點(diǎn)區(qū)域盤點(diǎn)營業(yè)中營業(yè)后定期不定期定義實(shí)際清點(diǎn)存貨數(shù)量的方法以書面記錄或電腦記錄進(jìn)出賬的流動(dòng)狀況而得到期末存貨余額或估算成本將超市內(nèi)所有存貨區(qū)域進(jìn)行盤點(diǎn)以類分區(qū)，依序盤點(diǎn)一定區(qū)域，如此周而復(fù)始盤點(diǎn)時(shí)超市仍對(duì)外營業(yè)超市在關(guān)門后盤點(diǎn)每次盤點(diǎn)間隔期一致的盤點(diǎn)盤點(diǎn)間隔期不一致的盤點(diǎn)實(shí)用范圍及時(shí)間間隔超市實(shí)物盤點(diǎn)由電腦部和財(cái)務(wù)部進(jìn)行一年二次周期性庫存區(qū)盤點(diǎn)銷售區(qū)域盤點(diǎn)全

5、面盤點(diǎn)家電、精品等，或突發(fā)事件、人事變動(dòng)、經(jīng)營異常等說明：1 由于零售行業(yè)自身的特點(diǎn)，我們采用相應(yīng)交叉的盤點(diǎn)方法進(jìn)行盤點(diǎn)。2 如遇特殊情況，如門店的人事變動(dòng)、意外事件發(fā)生（如水災(zāi)、火災(zāi)）、經(jīng)營異常等，必須另行組織盤點(diǎn)，至于全盤或區(qū)域盤點(diǎn)，則視情況而定。二、 賬務(wù)處理 由財(cái)務(wù)部制定執(zhí)行三、差異處理盤點(diǎn)可能出現(xiàn)重大差異。所謂重大差異即指：盤損率大幅超過同行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或公司目標(biāo)，以及毛利率遠(yuǎn)低于同行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或公司目標(biāo)。1盤損率是實(shí)際盤點(diǎn)庫存與電腦理論庫存的差異。一般而言盤損的原因有下列幾種：（1） 錯(cuò)盤、漏盤（2） 計(jì)算錯(cuò)誤（3） 偷竊（4） 收貨錯(cuò)誤，或空收貨，結(jié)果帳多物少（5） 報(bào)廢商品未進(jìn)行庫存更正

6、（6） 對(duì)一些清貨商品，未計(jì)算降價(jià)損失（7） 生鮮品失重等處理不當(dāng)（8） 商品變價(jià)未登記和任意變價(jià)2若發(fā)生重大差異時(shí)，應(yīng)立即采取下列措施：（1） 重新確認(rèn)盤點(diǎn)區(qū)域，看是否漏盤；（2） 檢查收貨，有無大量異常進(jìn)貨，并且未錄入電腦；（3） 檢查有無大量異常退貨，并且未錄入電腦；（4） 檢查庫存更正及清貨變價(jià)表；（5） 重新計(jì)算；3 商品盤損的多少，代表著管理人員的管理水平及責(zé)任感。只要結(jié)果在合理的范圍內(nèi)，均視為正常。同時(shí)有必要獎(jiǎng)優(yōu)懲差，降低損耗。參照行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的低成本損耗及責(zé)任落實(shí)到人的經(jīng)營理念，公司目前規(guī)定的超市盤點(diǎn)損耗標(biāo)準(zhǔn)為：(1). 門店盤損率應(yīng)控制在銷售總金額的4-6。(2). 在6-8之間

7、應(yīng)視為低于標(biāo)準(zhǔn)水平，必須由經(jīng)理負(fù)責(zé)尋找原因，提出整改措施。(3). 在8以上為不正常，須追尋有關(guān)經(jīng)營人員及員工的責(zé)任，并給予處罰。(4). 開店初期二個(gè)月的第一次盤點(diǎn)允許有較高的損耗率。4 盤點(diǎn)的組織 盤點(diǎn)作業(yè)人員組織，一般由各店自己負(fù)責(zé)落實(shí)，若為全面盤點(diǎn)，應(yīng)由公司營運(yùn)部、電腦部、財(cái)務(wù)部、采購部在各門店進(jìn)行盤點(diǎn)時(shí)分頭指導(dǎo)和監(jiān)督盤點(diǎn)，并由營運(yùn)副總統(tǒng)籌安排。由各部門經(jīng)理負(fù)責(zé)并具體落實(shí)到各部門和人。盤點(diǎn)作業(yè)是超市人員投入最多的作業(yè)，所以要求全員參加盤點(diǎn)。一般是每個(gè)部門為一個(gè)小組。全面盤點(diǎn)組織構(gòu)架圖（如下圖）若為區(qū)域盤點(diǎn)，則由樓面各部門，根據(jù)盤點(diǎn)計(jì)劃自己組織落實(shí)，同時(shí)由ALC配合操作抽 盤初 盤營 運(yùn)

8、 副 總超 市 各 部 門 電 腦 信 息 部復(fù) 盤財(cái) 務(wù) 部第五單元 盤點(diǎn)配置及其表格一、盤點(diǎn)配置說明開業(yè)初的全店配置圖可做盤點(diǎn)配置圖之用。一般而言，盤點(diǎn)配置圖上除包括賣場(chǎng)的冷凍柜、冷藏柜、貨架、大陳列區(qū)之外，還應(yīng)包括后場(chǎng)的倉庫區(qū)、冷庫等，只要是商品儲(chǔ)存、陳列之處均要標(biāo)明。為便于掌握整體態(tài)勢(shì)及規(guī)劃，盤點(diǎn)圖必須將通道及陳列架標(biāo)示編號(hào)，并將此編號(hào)做成貼紙，粘貼于陳列架右上角，這樣既可周詳?shù)胤峙湄?zé)任區(qū)域，盤點(diǎn)者又可明了自己的工作范圍。同時(shí)，也可在此圖上掌握全局，合理調(diào)配，互相援助.。盤點(diǎn)用表格（附后）1 盤點(diǎn)表2 盤點(diǎn)責(zé)任區(qū)分配表（小組用）3 小組盤點(diǎn)安排計(jì)劃表4 支援盤點(diǎn)人員安排計(jì)劃表5 盤點(diǎn)培

9、訓(xùn)計(jì)劃表附1：填寫說明：1 按部門填寫2 設(shè)定編號(hào)3 清點(diǎn)日期，按年、月、日各兩位填寫4 商品條碼5 電腦確認(rèn)的商品名稱6 按售賣單位清點(diǎn)的數(shù)量7 清點(diǎn)人簽字 注：此表共三種，第一種黑色線（初點(diǎn)）、第二種藍(lán)色線（復(fù)點(diǎn)）、 第三種紅色線（抽點(diǎn)）附2：盤點(diǎn)責(zé)任區(qū)分配表（小組用）部門 日期 姓名盤點(diǎn)類別區(qū)域編號(hào)盤點(diǎn)單編號(hào)備注起迄張數(shù)填表人： 批準(zhǔn)人： 附3： 組盤點(diǎn)安排計(jì)劃表所屬部門： 主管姓名： 日期 員工姓名職位盤點(diǎn)時(shí)間安排盤點(diǎn)內(nèi)容參加盤點(diǎn)步驟加班時(shí)數(shù)初點(diǎn)復(fù)點(diǎn)抽點(diǎn)部門經(jīng)理： 附4：盤點(diǎn)培訓(xùn)計(jì)劃表 日期 部門組別本部門參加培訓(xùn)人員其它部門培訓(xùn)人員培訓(xùn)時(shí)間指導(dǎo)人員生鮮熟食食品糧油、罐頭干貨日配煙酒飲

10、料沖調(diào)飲品糖果餅干非食品電器日化家紡家居 精品合計(jì)制表 批準(zhǔn) 營運(yùn)副總 第六單元 盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備自古兵家 “不打無準(zhǔn)備之仗”，事前準(zhǔn)備愈周密愈詳細(xì)，盤點(diǎn)工作進(jìn)展就能愈順利，盤點(diǎn)結(jié)果就會(huì)愈準(zhǔn)確。一、 人的安排1原則上，盤點(diǎn)當(dāng)日，應(yīng)停止任何休假，特別是全面盤點(diǎn)至少應(yīng)于兩周前安排妥當(dāng)，包括加班、延長(zhǎng)時(shí)間等，應(yīng)由超市各部門寫出××組盤點(diǎn)安排計(jì)劃表（見前表3），并呈報(bào)營運(yùn)副總批準(zhǔn)。2責(zé)任區(qū)落實(shí)到人，明確范圍， 二、 告知1 通知顧客 若營業(yè)中盤點(diǎn)而影響顧客購物則通過廣播形式告知顧客，以取得諒解：“尊敬的顧客朋友，您好，我們的盤點(diǎn)給您購物造成了不便，請(qǐng)您諒解，順祝您購物愉快！”若停業(yè)盤點(diǎn)

11、則應(yīng)提前三天，以廣播方式及公告方式，通知顧客，避免顧客徒勞往返，公告形式2、通知廠商 盤點(diǎn)前，由采購員在訂貨時(shí)注明，或以電話告知，或發(fā)函通知，避免廠商于盤點(diǎn)時(shí)段送貨，并在收貨處提前一個(gè)星期貼出通知。三、盤點(diǎn)前培訓(xùn)、 盤點(diǎn)前兩個(gè)星期內(nèi)進(jìn)行盤點(diǎn)模擬培訓(xùn)，講解注意事項(xiàng)，務(wù)使失誤降至最低、 模擬培訓(xùn)，按實(shí)際盤點(diǎn)步驟進(jìn)行講解，具體由營運(yùn)副總及超市經(jīng)理安排實(shí)施，并由填寫盤點(diǎn)培訓(xùn)計(jì)劃表（見前4），呈營運(yùn)副總批準(zhǔn)、 盤點(diǎn)人員進(jìn)行逐一操作演習(xí)、 各部門主管須進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)操作示范、 盤點(diǎn)工具盤點(diǎn)表（一式三聯(lián)黑、蘭、紅），小張自粘貼紙，紅藍(lán)圓珠筆等四、工作分配初點(diǎn)工作由指定員工實(shí)施，抽點(diǎn)、復(fù)點(diǎn)工作由部門主管或財(cái)務(wù)人員來

12、執(zhí)行。五、商品整理，環(huán)境整理 實(shí)際盤點(diǎn)前兩天對(duì)商品進(jìn)行整理，使盤點(diǎn)工作更有序、有效，及早清除不良商品，其整理的重點(diǎn)是：、 檢查貨架或冷凍、冷藏價(jià)格卡是否與商品陳列位置一致，不一致時(shí)，要將其調(diào)整一致或更換新卡；、 將商品陳列整齊，以利于清點(diǎn)數(shù)量，象陳列端頭、陳列架、附壁陳列架、隨機(jī)陳列架、堆頭等；、 清除壞品、退貨商品，該報(bào)廢的報(bào)廢，該退貨的退到收貨區(qū)，包裝破損商品要及時(shí)處理；、 清除賣場(chǎng)及作業(yè)場(chǎng)死角，檢查收貨區(qū)是否有滯留商品；、 將各項(xiàng)設(shè)備、備用品、工具存放整齊；、 庫存商品的整理要注意兩點(diǎn)：一是把小箱子放在大箱前；二是避免商品數(shù)量不足整箱的當(dāng)作整箱計(jì)算；、 盤點(diǎn)前最后整理： 一般在盤點(diǎn)前兩小

13、時(shí)，對(duì)商品進(jìn)行最后整理，主要是陳列架上的商品。順序絕對(duì)不能改變，否則盤點(diǎn)時(shí)會(huì)對(duì)不上號(hào)。六、資料單據(jù)整理為避免出現(xiàn)虛假現(xiàn)象，有關(guān)盤點(diǎn)的資料要整理:、 聯(lián)營式自營商品的單據(jù)整理；、 報(bào)廢品單據(jù)匯總；、 贈(zèng)品單據(jù)匯總；、 改包裝單位的商品單據(jù)匯總；5、 收貨資料的匯總注意事項(xiàng)、 盤點(diǎn)前各主管須核查前三日的退貨情況，看是否錄入電腦；、 主管核對(duì)報(bào)廢商品是否及時(shí)進(jìn)行庫存更正；檢查破包商品是否整理、 銷售區(qū)域的盤點(diǎn)必須在當(dāng)天營業(yè)結(jié)束后進(jìn)行；、 電腦部必須在營業(yè)結(jié)束以后，開始盤點(diǎn)以作庫存鎖庫；、 收貨部門在盤點(diǎn)當(dāng)日：（可依實(shí)際情況而定），必須停止所有數(shù)據(jù)資料的錄入；、 未錄入的商品，必須貼上“未錄入不需盤點(diǎn)

14、”的標(biāo)記。第七單元 盤點(diǎn)的具體操作一、 盤點(diǎn)作業(yè)流程圖 鎖庫 進(jìn)行初點(diǎn)填寫盤點(diǎn)表填黑色聯(lián)，初點(diǎn)交表復(fù)點(diǎn)填寫盤點(diǎn)表藍(lán)色聯(lián) ALC錄入電腦 ALC錄入 打印初點(diǎn)報(bào)表列印差異表第三次填紅色聯(lián)至盤點(diǎn)無差異 是 差 異 否 抽 點(diǎn) 是 差異 否營運(yùn)副總簽核調(diào)整庫存 結(jié)束和電腦庫存對(duì)照 否是 差異 二、盤點(diǎn)的規(guī)定1初點(diǎn)規(guī)定(1). 先點(diǎn)倉庫（庫存區(qū)）、冷凍庫、冷藏庫，再點(diǎn)賣場(chǎng)(2). 盤點(diǎn)貨架或冷凍柜、冷藏柜時(shí)，依序由左而右，由上而下如圖示：(3). 每一貨架或冷凍柜、冷藏柜均視為獨(dú)立單位，使用單獨(dú)的盤點(diǎn)表。若盤點(diǎn)表不足，則繼續(xù)使用下一張。初點(diǎn)盤點(diǎn)表為黑色；(4). 盤點(diǎn)單上的數(shù)字填寫要清楚，不可潦草讓人

15、混淆；(5). 數(shù)字寫錯(cuò)，要涂改徹底；(6). 清點(diǎn)時(shí)，一定要按最小單位清點(diǎn)，不夠一個(gè)單位的忽略不計(jì)，同時(shí)取出歸入待處理品堆放處；(7). 盤點(diǎn)時(shí)，順便查看商品的有效期，過期商品應(yīng)隨即取下歸入待處理品堆放處；(8). 對(duì)無法查知商品編號(hào)或商品售價(jià)的商品，就立即取下，稍后追查歸屬；(9). 盤點(diǎn)注意大分類和小分類，注明該分類商品所在的貨架號(hào)碼。2復(fù)點(diǎn)作業(yè)規(guī)定(1). 復(fù)點(diǎn)時(shí)要先檢查盤點(diǎn)配置圖與實(shí)際現(xiàn)場(chǎng)是否一致，有否遺漏區(qū)域；(2). 復(fù)點(diǎn)在初點(diǎn)進(jìn)行一段時(shí)間后進(jìn)行，用藍(lán)色一聯(lián)；抽點(diǎn)作業(yè)規(guī)定(1). 對(duì)整個(gè)區(qū)域的抽點(diǎn)視同復(fù)點(diǎn)；(2). 抽點(diǎn)商品要選擇賣場(chǎng)內(nèi)的死角，或體積小、單價(jià)高、量多的商品；(3)

16、. 抽點(diǎn)用紅色盤點(diǎn)表，注明為抽點(diǎn)；(4). 抽點(diǎn)是對(duì)初點(diǎn)和復(fù)點(diǎn)無差異商品的抽驗(yàn)。差異處理此處講的差異是初點(diǎn)和復(fù)點(diǎn)不一樣及抽點(diǎn)與初點(diǎn)、復(fù)點(diǎn)的結(jié)果不一樣。（數(shù)據(jù)差異的調(diào)整，見第八單元庫存調(diào)整）(1). 初點(diǎn)和復(fù)點(diǎn)不一樣，應(yīng)由主管或其指定的不同員工去第三次點(diǎn)，填寫紅色單，注明第三次盤點(diǎn)。若還有差異則由不同的人重復(fù)上述動(dòng)作，并注明是第幾次盤點(diǎn)，直至正確、電腦沒有差異報(bào)表出現(xiàn)為止；(2). 抽點(diǎn)若發(fā)生與前述盤點(diǎn)有差異，按上述動(dòng)作進(jìn)行，直至正確；(3). 若無差異則須主管簽名，由進(jìn)行“確認(rèn)”動(dòng)作。注意事項(xiàng)(1). 每份盤點(diǎn)報(bào)表必須由部門經(jīng)理以上人員簽名；(2). 主管在簽核報(bào)表時(shí)，對(duì)其數(shù)量的總和應(yīng)再核對(duì)一

17、次，以確保無誤；(3). 主管必須檢視每位員工負(fù)責(zé)的盤點(diǎn)區(qū)域是否確實(shí)完整地盤點(diǎn)；(4). 在盤點(diǎn)前該盤點(diǎn)品項(xiàng)的銷售區(qū)域應(yīng)維持適當(dāng)?shù)陌踩珟齑媪浚?5). 主管須負(fù)責(zé)對(duì)盤點(diǎn)過程中匯集的待處理品（如破損、變質(zhì)商品、過保質(zhì)期商品、無商標(biāo)商品等做出相應(yīng)處理（如報(bào)損、重新包裝等）。打印實(shí)際盤點(diǎn)報(bào)表經(jīng)主管核查無誤后，并由部門經(jīng)理以上人員簽字后，由打印實(shí)際盤點(diǎn)報(bào)表。第八單元 盤點(diǎn)結(jié)果的分析和處理盤點(diǎn)作業(yè)結(jié)束后，實(shí)際庫存和電腦庫存相核對(duì)，若有差異要追查原因，堵疏防漏。一、 追查差異原因（差異原因如第四單元所述）二、 庫存調(diào)整1庫存更正流程圖主管填寫庫存更正表經(jīng)本部門經(jīng)理簽字核實(shí)交營運(yùn)副總批準(zhǔn)由ALC調(diào)整歸檔留底

18、至下一期盤點(diǎn)(1). 此時(shí)產(chǎn)生的差異，經(jīng)部門經(jīng)理簽核后，以盤點(diǎn)實(shí)際庫存量作為正確數(shù)據(jù)；(2). 營運(yùn)副總簽字后，方可作“確認(rèn)”工作；(3). 公司營運(yùn)部于各品項(xiàng)盤點(diǎn)后將視情況予以抽查；(4). 報(bào)表保存至該品項(xiàng)下次盤點(diǎn)后，方可銷毀；(5). 帳務(wù)調(diào)整，由財(cái)務(wù)部完成；(6). 盤點(diǎn)電腦系統(tǒng)流程，參照電腦部相關(guān)程序。2資料整理(1). 經(jīng)理要確認(rèn)盤點(diǎn)單是否全部收回，同時(shí)要有簽名；(2). 復(fù)印留底，原件送財(cái)務(wù)部核算；(3). 財(cái)務(wù)部在收到盤點(diǎn)資料后 ，2日內(nèi)提出盤點(diǎn)結(jié)果報(bào)告；(4). 各部門做盤點(diǎn)實(shí)施情況報(bào)告，以作為以后改善、參考之依據(jù)。盤點(diǎn)報(bào)告 部門: 日期: 執(zhí)行情況 問題 改善對(duì)策初盤復(fù)盤抽盤主管: 三、游離商品的處理1盤點(diǎn)通常會(huì)發(fā)生下列特殊情況（1）有貨號(hào)，無品名或錯(cuò)品名