新田財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

1、新田縣財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告評(píng)價(jià)項(xiàng)目類型：項(xiàng)目完成結(jié)果評(píng)價(jià)評(píng)價(jià)項(xiàng)目名稱：縣移民開(kāi)發(fā)局2016年整體支出績(jī)效評(píng)價(jià) 評(píng)價(jià)項(xiàng)目單位：新田縣移民開(kāi)發(fā)局項(xiàng)目主管部門(mén)：新田縣移民開(kāi)發(fā)局 新田縣財(cái)政局報(bào)告日期：2017年9月20日新田縣移民開(kāi)發(fā)局2016年部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告一、基本情況新田縣移民開(kāi)發(fā)局成立于2007年4月，是縣政府直屬的正科級(jí)事業(yè)單位，現(xiàn)共有工作人員15名，內(nèi)設(shè)辦公室、財(cái)會(huì)股、后扶股、項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)股、培訓(xùn)股。新田縣移民開(kāi)發(fā)局主要負(fù)責(zé)移民后期扶持政策實(shí)施、移民生產(chǎn)開(kāi)發(fā)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目規(guī)劃和設(shè)施、移民智力技術(shù)培訓(xùn)、監(jiān)督和管理發(fā)放移民扶后扶資金、做好移民社會(huì)穩(wěn)定等工作，是代表縣政府貫徹執(zhí)行黨

2、的各項(xiàng)移民政策的水庫(kù)移民開(kāi)發(fā)管理機(jī)構(gòu)。（一）整體支出情況。1、預(yù)算收支完成情況。根據(jù)新田縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2016年部門(mén)預(yù)算支出指標(biāo)在通知（新財(cái)預(yù)函20161號(hào)）及湖南省財(cái)政廳下達(dá)2016年各種專項(xiàng)資金的指標(biāo)文件，移民局2016年預(yù)算收支情況如下：收入預(yù)算合計(jì)（萬(wàn)元）1409.8基本支出108.26其中：財(cái)政撥款支出108.26項(xiàng)目支出1301.54其中：財(cái)政撥款支出1301.54支出預(yù)算合計(jì)1409.8從年初批復(fù)預(yù)算來(lái)看：移民局收入預(yù)算為1409.8萬(wàn)元，其中，局本級(jí)財(cái)政撥款93.26萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助撥款15萬(wàn)元，省財(cái)政廳大中型水庫(kù)移民后期扶持資金撥款1301.54萬(wàn)元。支出預(yù)算中局機(jī)關(guān)支出10

3、8.26萬(wàn)元，其中，基本支出55.26萬(wàn)元，占局機(jī)關(guān)支出預(yù)算51%，專項(xiàng)支出53萬(wàn)元，占局機(jī)關(guān)支出預(yù)算49%。省財(cái)政廳下達(dá)的大中型水庫(kù)移民后期扶持資金1301.54萬(wàn)元，主要用于大中型水庫(kù)庫(kù)區(qū)移民前期補(bǔ)償補(bǔ)助和后期扶持。2、年初預(yù)算、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金、年度可用金額情況。根據(jù)新田縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2016年部門(mén)預(yù)算支出指標(biāo)在通知（新財(cái)預(yù)函20161號(hào)）及2015年12月底報(bào)表顯示局機(jī)關(guān)年底結(jié)轉(zhuǎn)資金及年度可用指標(biāo)情況如下：局機(jī)關(guān)全年可用預(yù)算指標(biāo)             

4、60;                          項(xiàng) 目基本支出項(xiàng)目支出合計(jì)(萬(wàn)元)年初預(yù)算108.261301.541409.8上年結(jié)轉(zhuǎn)0230230小 計(jì)108.261531.541639.8從上表可以反映：移民局2016年全年可用預(yù)算資金1639.8萬(wàn)元，其中年初預(yù)算1409.8萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)230萬(wàn)元。（二）整體支出使用范

5、圍、方向和內(nèi)容2016年整體支出為1544.78萬(wàn)元，其中：基本支出108.26萬(wàn)元，主要為人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)；項(xiàng)目支出1436.52萬(wàn)元，主要為大中型水庫(kù)庫(kù)區(qū)移民補(bǔ)償補(bǔ)助及移民安置區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、生產(chǎn)開(kāi)發(fā)、移民培訓(xùn)等。具體使用方向如下：支出項(xiàng)目基本支出（萬(wàn)元）項(xiàng)目支出（萬(wàn)元）工資福利支出78.310商品和服務(wù)支出27.330對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助5.520其他資本性支出01436.52其他支出00合 計(jì)111.161436.52二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況1、績(jī)效評(píng)價(jià)目的。本次績(jī)效評(píng)價(jià)的目的是為了全面分析和綜合評(píng)價(jià)移民局財(cái)政預(yù)算資金的使用管理情況，為切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益、強(qiáng)化預(yù)算支出的責(zé)任和效率提

6、供參考依據(jù)。2、績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程。按照縣財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)規(guī)程要求，第一階段為單位自評(píng)：移民局按照要求展開(kāi)自評(píng)工作，并將評(píng)價(jià)結(jié)果報(bào)財(cái)政局；第二階段為財(cái)政局復(fù)評(píng)，并出具評(píng)價(jià)報(bào)告：財(cái)政局在單位自評(píng)的基礎(chǔ)上，查閱相關(guān)文件資料和財(cái)務(wù)憑證，對(duì)收集資料進(jìn)行定量定性分析，綜合評(píng)議后形成評(píng)價(jià)結(jié)論，出具績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。三、整體支出使用管理情況1、基本支出使用管理情況。移民局基本支出的范圍和主要用途包括局機(jī)關(guān)的人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)。具體包括：工資福利支出、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助、商品和服務(wù)支出?；局С龅墓芾砗褪褂们闆r如下：基本支出本年預(yù)算指標(biāo)可用情況 （單位：萬(wàn)元）預(yù)算項(xiàng)目本年預(yù)算上年結(jié)余本年可用指標(biāo)工資福利支出78.3

7、1078.31商品和服務(wù)支出27.33027.33對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助5.5205.52合 計(jì)111.160111.16根據(jù)本年預(yù)算和上年結(jié)余情況，本年基本支出預(yù)算可用指標(biāo)111.16萬(wàn)元。本年基本支出預(yù)算執(zhí)行情況 （單位：萬(wàn)元）預(yù)算項(xiàng)目預(yù)算可用指標(biāo)本年決算金額差額工資福利支出78.3174.612商品和服務(wù)支出27.3330.3-2.97對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助5.526.25-0.73合 計(jì)111.16111.160從上表可以反映，2016年移民局基本支出與預(yù)算基本一致。2、“三公”經(jīng)費(fèi)使用管理情況。2016年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況（單位：萬(wàn)元）費(fèi)用項(xiàng)目基本支出項(xiàng)目支出合計(jì)公務(wù)接待費(fèi)8.9308.93公

8、車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)8.7808.78因公出國(guó)費(fèi)用000公務(wù)車購(gòu)置費(fèi)000合計(jì)17.71017.71移民局2016年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算金額為13.92萬(wàn)元，全部為財(cái)政撥款資金，并在移民局門(mén)戶網(wǎng)站進(jìn)行了公示?！叭苯?jīng)費(fèi)預(yù)算情況（單位：萬(wàn)元）費(fèi)用項(xiàng)目預(yù)算金額決算金額增加額（預(yù)-決）基本支出項(xiàng)目支出基本支出項(xiàng)目支出基本支出項(xiàng)目支出公務(wù)接待8.936.63-2.3公車運(yùn)行8.787.29-1.49公車購(gòu)置0因公出國(guó)0合計(jì)17.7113.92-3.79移民局2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算17.71萬(wàn)元，實(shí)際支出13.92萬(wàn)元，結(jié)余3.79萬(wàn)元。結(jié)余率21.4%；全年未購(gòu)置公務(wù)用車，“三公”經(jīng)費(fèi)總體控制較好。3、專

9、項(xiàng)資金管理和組織實(shí)施情況。移民局建立了專項(xiàng)資金管理辦法，嚴(yán)格遵循?？顚Ｓ?、獨(dú)立核算的管理原則。專項(xiàng)項(xiàng)目的申報(bào)嚴(yán)格按照省財(cái)政資金管理的要求進(jìn)行，專項(xiàng)資金財(cái)政撥款到位后及時(shí)組織項(xiàng)目實(shí)施和資金投入。四、整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)通過(guò)加強(qiáng)預(yù)算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，移民局整體支出管理情況得到提升。1、經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)。本年預(yù)算配置控制較好，財(cái)政供養(yǎng)人員控制在編制數(shù)內(nèi)，“三公”經(jīng)費(fèi)總額控制在財(cái)政預(yù)算內(nèi)。一是預(yù)算執(zhí)行方面。支出總額控制在預(yù)算總額以內(nèi)，本年移民局未進(jìn)行預(yù)算相關(guān)事項(xiàng)的調(diào)整。移民局專項(xiàng)資金到位后，嚴(yán)格按照移民后扶資金使用管理的有關(guān)規(guī)定加強(qiáng)了資金管理。移民后扶直補(bǔ)資金，由移民局及時(shí)

10、核準(zhǔn)造冊(cè)，并以財(cái)政一卡通的形式委托郵政銀行進(jìn)行發(fā)放。及時(shí)組織了移民后扶項(xiàng)目的實(shí)施，移民資金?？顚Ｓ谩２淮嬖诮亓艋驕魧ｍ?xiàng)資金情況?！叭苯?jīng)費(fèi)總體控制較好，未超本年預(yù)算。二是預(yù)算管理方面。制度執(zhí)行總體較為有效，仍需進(jìn)一步強(qiáng)化；資金使用管理需進(jìn)一步加強(qiáng)。2、效率性評(píng)價(jià)和有效性評(píng)價(jià)。移民局牢固樹(shù)立了移民資金是“救命錢(qián)”和“高壓線”的觀念，在移民資金的管理和使用上，嚴(yán)守法律底線、紀(jì)律底線、道德底線。預(yù)算安排的基本支出保障了移民局正常的工作運(yùn)轉(zhuǎn)，體現(xiàn)了縣委、縣政府對(duì)移民工作的關(guān)心和重視。移民后期扶持資金專項(xiàng)支出是非常必要的，項(xiàng)目資金使用規(guī)范、安全、高效。3、社會(huì)公眾滿意度評(píng)價(jià)。2016年，移民局不斷加

11、強(qiáng)對(duì)移民資金績(jī)效評(píng)價(jià)管理，開(kāi)展了移民后扶政策政務(wù)公開(kāi)“陽(yáng)光行動(dòng)”，項(xiàng)目資金使用依法向社會(huì)公開(kāi)，做到了“縣上網(wǎng)、村上墻”，接受社會(huì)和移民群眾的監(jiān)督，群眾滿意度高，沒(méi)有發(fā)生群眾上訪事件。五、存在的主要問(wèn)題1、局機(jī)關(guān)基本支出中招待費(fèi)、公車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)占商品和服務(wù)支出總額的45.49%，有待減少。2、移民局2016年移民局結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)為95.02萬(wàn)元，雖然比2015年指標(biāo)結(jié)轉(zhuǎn)凈減少134.98萬(wàn)元，但仍然有專項(xiàng)指標(biāo)結(jié)轉(zhuǎn)，還需進(jìn)一步加大執(zhí)行力度，減少年末存量資金數(shù)。六、有關(guān)建議針對(duì)上述存在的問(wèn)題及移民局整體支出管理工作的需要，下一步，建議采取以下改進(jìn)措施：1、細(xì)化預(yù)算編制工作，認(rèn)真做好預(yù)算的編制。進(jìn)一步加強(qiáng)局

12、機(jī)關(guān)各股室的預(yù)算管理意識(shí)，嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求進(jìn)行預(yù)算編制；全面編制預(yù)算項(xiàng)目，優(yōu)先保障固定性的、相對(duì)剛性的費(fèi)用支出項(xiàng)目，盡量壓縮變動(dòng)性的、有控制空間的費(fèi)用項(xiàng)目，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性、嚴(yán)謹(jǐn)性和可控性。2、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審核。在費(fèi)用報(bào)賬支付時(shí)，按照預(yù)算規(guī)定的費(fèi)用項(xiàng)目和用途進(jìn)行資金使用審核、列報(bào)支付、財(cái)務(wù)核算，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。3、持續(xù)抓好“三公”經(jīng)費(fèi)控制管理。嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)的規(guī)模和比例，嚴(yán)格“三公”經(jīng)費(fèi)支出的審核、審批，杜絕挪用和擠占其他預(yù)算資金行為；進(jìn)一步細(xì)化“三公”經(jīng)費(fèi)的管理，合理壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)支出。4、加強(qiáng)對(duì)移民后扶項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度的跟蹤，開(kāi)展項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)，確

13、保項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)的完成。            附表1：2016年部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)計(jì)分表填報(bào)單位(蓋章)：一級(jí)指標(biāo)分值二級(jí)指標(biāo)分值三級(jí)指標(biāo)分值評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)說(shuō)明自評(píng)得分投入13預(yù)算配置13在職人員控制率5以100%為標(biāo)準(zhǔn)。在職人員控制率100%，計(jì)5分；每超過(guò)一個(gè)百分點(diǎn)扣0.5分，扣完為止。在職人員控制率=（在職人員數(shù)/編制數(shù)）×100%，在職人員數(shù)：部門(mén)（單位）實(shí)際在職人數(shù)，以財(cái)政廳確定的部門(mén)決算編制口徑為準(zhǔn)。編制數(shù)：機(jī)構(gòu)編制部門(mén)核定批復(fù)的部門(mén)（單位）的人員編制數(shù)

14、。3“三公經(jīng)費(fèi)”變動(dòng)率8“三公經(jīng)費(fèi)”變動(dòng)率0,計(jì)8分；“三公經(jīng)費(fèi)”0，每超過(guò)一個(gè)百分點(diǎn)扣0.8分，扣完為止?！叭?jīng)費(fèi)”變動(dòng)率=（本年度“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算數(shù)-上年度“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算數(shù)）/上年度“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算數(shù)×100%6過(guò) 程61預(yù)算執(zhí)行20預(yù)算完成率5100%計(jì)滿分，每低于5%扣2分，扣完為止。預(yù)算完成率=（上年結(jié)轉(zhuǎn)+年初預(yù)算+本年追加預(yù)算-年末結(jié)余）/（上年結(jié)轉(zhuǎn)+年初預(yù)算+本年追加預(yù)算）×100%。5預(yù)算控制率5預(yù)算控制率=0，計(jì)5分；0-10%（含），計(jì)4分；10-20%（含），計(jì)3分；20-30%（含），計(jì)2分；大于30%不得分。預(yù)算控制率=（本年追加預(yù)算/年初預(yù)算

15、）×100%。4新建樓堂館所面積控制率5100%以下（含）計(jì)滿分，每超出5%扣2分，扣完為止。沒(méi)有樓堂館所項(xiàng)目的部門(mén)按滿分計(jì)算。樓堂館所面積控制率=實(shí)際建設(shè)面積/批準(zhǔn)建設(shè)面積×100% 。該指標(biāo)以2015年完工的新建樓堂館所為評(píng)價(jià)內(nèi)容。5新建樓堂館所投資概算控制率5100%以下（含）計(jì)滿分，每超出5%扣2分，扣完為止。樓堂館所投資預(yù)算控制率=實(shí)際投資金額/批準(zhǔn)投資金額×100% 。該指標(biāo)以2015年完工的新建樓堂館所為評(píng)價(jià)內(nèi)容。5預(yù)算管理41公用經(jīng)費(fèi)控制率8100%以下（含）計(jì)滿分，每超出1%扣1分，扣完為止。公用經(jīng)費(fèi)控制率=（實(shí)際支出公用經(jīng)費(fèi)總額/預(yù)算安排公用經(jīng)

16、費(fèi)總額）×100%。公用經(jīng)費(fèi)支出是指部門(mén)基本支出中的一般商品和服務(wù)支出。4“三公經(jīng)費(fèi)”控制率8100%以下（含）計(jì)滿分，每超出1%扣1分，扣完為止?！叭?jīng)費(fèi)”控制率-（“三公經(jīng)費(fèi)”實(shí)際支出數(shù)/“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算安排數(shù)）×100%。8政府采購(gòu)執(zhí)行率6100%計(jì)滿分，每超過(guò)（降低）5%扣2分?？弁隇橹埂Ｕ少?gòu)執(zhí)行率=（實(shí)際政府采購(gòu)金額/政府采購(gòu)預(yù)算數(shù)）×100%6過(guò) 程61預(yù)算管理管理制度健全性8有內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)核算制度等管理制度，2分；有本部門(mén)厲行節(jié)約制度,2分；相關(guān)管理制度合法、合規(guī)、完整，2分；相關(guān)管理制度得到有效執(zhí)行，2分。8資金使用合規(guī)性6支出符合

17、國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定；資金撥付有完整的審批程序和手續(xù)；項(xiàng)目支出按規(guī)定經(jīng)過(guò)評(píng)估論證；支出符合部門(mén)預(yù)算批復(fù)的用途；資金使用無(wú)截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。以上情況每出現(xiàn)一例不符合要求的扣1分，扣完為止。6預(yù)決算信息公開(kāi)性5按規(guī)定內(nèi)容公開(kāi)預(yù)決算信息，1分；按規(guī)定時(shí)限公開(kāi)預(yù)決算信息，1分；基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會(huì)計(jì)信息資料真實(shí)，1分；基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會(huì)計(jì)信息資料完整，1分；基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和匯集信息資料準(zhǔn)確，1分。 預(yù)決算信息是指與部門(mén)預(yù)算、執(zhí)行、決算、監(jiān)督、績(jī)效等管理相關(guān)的信息。5產(chǎn)出及效率26職責(zé)履行8重點(diǎn)工作實(shí)際完成率8根據(jù)績(jī)效辦2015年對(duì)各部門(mén)為民辦實(shí)事和部門(mén)重

18、點(diǎn)工程與重點(diǎn)工作考核分?jǐn)?shù)折算。該項(xiàng)得分=（績(jī)效辦對(duì)應(yīng)部分考核得分/350）*88履職 效益6經(jīng)濟(jì)效益6此兩項(xiàng)指標(biāo)為設(shè)置部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)時(shí)必須考慮的共性要素，可根據(jù)部門(mén)實(shí)際情況有選擇的進(jìn)行設(shè)置，并將其細(xì)化為相應(yīng)的個(gè)性化指標(biāo)。6社會(huì)效益12行政效能6促進(jìn)部門(mén)改進(jìn)文風(fēng)會(huì)風(fēng)，加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)及資產(chǎn)管理，推動(dòng)網(wǎng)上辦事，提高行政效率，降低行政成本效果較好的計(jì)6分；一般3分；無(wú)效果或者效果不明顯0分。根據(jù)部門(mén)自評(píng)材料評(píng)定。6社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿意度690%（含）以上計(jì)6分；80%（含）-90%，計(jì)4分；70%（含）-80%，計(jì)2分；低于70%計(jì)0分。社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象是指部門(mén)（單位）履行職責(zé)而影響到的部門(mén)、群體或個(gè)人，一般采取社會(huì)調(diào)查的方式。6合計(jì)91附表2：2016年部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表財(cái)政供養(yǎng)人員情況人員編制數(shù)2016年在職人數(shù)控制率1115136%經(jīng)費(fèi)控制情況2015年決算數(shù)2016年預(yù)算數(shù)2016年決算數(shù)三公經(jīng)費(fèi)13.9217.7113.92 1、公務(wù)用車購(gòu)置和維護(hù)經(jīng)費(fèi)7.948.787.29 其中：公車購(gòu)置 公車運(yùn)行維護(hù)7.948.787.29 2、出國(guó)經(jīng)費(fèi) 3、公務(wù)接待5.988.936.63項(xiàng)目支出：1594.5414841484