采購(gòu)收入管理流程0919

1、china resources vanguard co.,ltd 華潤(rùn)萬(wàn)佳有限公司流程編號(hào)：s buy (ss: ls) -op-2003-05 流程名稱：其他采購(gòu)收入管理流程 生效日期：2003年9月19日第一部分流程說(shuō)明1.0木流程用于規(guī)范其他采購(gòu)收入(other income)的收費(fèi)管理，確保其他采購(gòu)收入規(guī)范管理、及時(shí) 實(shí)現(xiàn)。2. 0其他采購(gòu)收入(other income)的定義其他采購(gòu)收入指商晶毛利以外的各項(xiàng)供應(yīng)商提供費(fèi)用支持，包括年傭、月傭、購(gòu)貨折扣、物流 費(fèi)、倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)、新供應(yīng)商進(jìn)場(chǎng)費(fèi)、新商品進(jìn)場(chǎng)費(fèi)、新店贊助費(fèi)、裝修費(fèi)、年節(jié)贊助費(fèi)、首單折扣、免 費(fèi)貨、免費(fèi)陳列商品、商品推廣費(fèi)(dm)、

2、商品推廣費(fèi)(場(chǎng)租/陳列)、商品推廣費(fèi)(燈箱/海報(bào)/戶外 廣告)、毛利保護(hù)費(fèi)、數(shù)據(jù)共享費(fèi)，以及營(yíng)運(yùn)扣項(xiàng)中列入采購(gòu)收入的購(gòu)物袋、水電費(fèi)、褲腳費(fèi)、質(zhì)檢 費(fèi)、設(shè)備使用費(fèi)、違約金、花籃費(fèi)等項(xiàng)目。3. 0適用范圍本制度適用于華南區(qū)采購(gòu)部及大、綜超門(mén)店對(duì)其他采購(gòu)收入管理工作。4. 0流程規(guī)則4.1其他采購(gòu)收入的管理遵循事前合同約定、公開(kāi)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、確保收入及時(shí)實(shí)現(xiàn)的原則。4. 2所有其他采購(gòu)收入均需在簡(jiǎn)品合同或英他書(shū)面協(xié)議中約定，杜絕無(wú)供應(yīng)商確認(rèn)收費(fèi)或依 據(jù)口頭協(xié)議收費(fèi)。4.3其他采購(gòu)收入一般需以扣除貨款方式支付，經(jīng)品類(lèi)部門(mén)gmm批準(zhǔn)方可以現(xiàn)金或支票方式 支付。4. 4凡以現(xiàn)金或支票方式支付其他采購(gòu)收入，需約

3、定具體交款時(shí)間；并須相關(guān)供應(yīng)商確認(rèn)逾 期未交款，我公司將于下一個(gè)或兩個(gè)結(jié)帳期，在貨款中扣除相應(yīng)款項(xiàng)，如貨款不足扣款 金額，我公司保留追索權(quán)。4.5其他采購(gòu)收入的實(shí)現(xiàn)時(shí)間以財(cái)務(wù)入帳為準(zhǔn)，原則上避免對(duì)采購(gòu)收入進(jìn)行預(yù)提或待攤處理。 5.0流程涉及部門(mén)的主要職能5.1華南采購(gòu)本部各品類(lèi)商品部：品類(lèi)商品部(包括招商部)負(fù)責(zé)本部門(mén)其他采購(gòu)收入預(yù)算編 制、供應(yīng)商談判、簽署合同或協(xié)議、給了，財(cái)務(wù)部門(mén)具體收費(fèi)通知、采購(gòu)收入單據(jù)管理與統(tǒng) 計(jì)。5.2華南采購(gòu)木部采購(gòu)支持部：負(fù)責(zé)對(duì)品類(lèi)商品部其他采購(gòu)收入的單據(jù)匯總，數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)與采購(gòu) 收入預(yù)算進(jìn)度匯報(bào)、采購(gòu)收入與財(cái)務(wù)部門(mén)稽核。5.3門(mén)店：負(fù)責(zé)其他采購(gòu)收入營(yíng)運(yùn)扣項(xiàng)部分的計(jì)費(fèi)

4、標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)計(jì)，給予財(cái)務(wù)部門(mén)具體收費(fèi)通知。5.4財(cái)務(wù)部：根據(jù)采購(gòu)部門(mén)、門(mén)店具體收費(fèi)指示實(shí)現(xiàn)費(fèi)用的收??；按門(mén)店分類(lèi)記入門(mén)店的損益, 同時(shí)按品類(lèi)分類(lèi)記入采購(gòu)部的費(fèi)用收入；其他采購(gòu)收入的監(jiān)控。6. 0流程結(jié)構(gòu)木流程與“門(mén)店促銷(xiāo)位收費(fèi)管理流程”、“公司營(yíng)運(yùn)扣項(xiàng)收費(fèi)管理辦法”、“供應(yīng)商貨款結(jié)算流程” 相銜接。7. 0流程的輸入輸出7. 1輸出華潤(rùn)萬(wàn)佳萬(wàn)佳收費(fèi)通知單；（附件1）釆購(gòu)部每周釆購(gòu)收入之收費(fèi)通知單進(jìn)度統(tǒng)計(jì)表：（附件2）-每月dm費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表（附件3）-營(yíng)銷(xiāo)/促銷(xiāo)費(fèi)用（場(chǎng)租/陳列）（促銷(xiāo)人員費(fèi)用）每周統(tǒng)汁報(bào)表：（附件4）-門(mén)店采購(gòu)收入月度匯總表第二部分流程描述1. 0其他采購(gòu)收入的合同（協(xié)議）簽署1.1

5、采購(gòu)人員與供應(yīng)商在合同（指供應(yīng)簡(jiǎn)進(jìn)場(chǎng)時(shí)簽署的合同）屮約定按基數(shù)的一定比例計(jì)算 的其他采購(gòu)收入1.1.1購(gòu)貨折扣：按進(jìn)貨金額的約定百分比計(jì)算,財(cái)務(wù)每月結(jié)算時(shí)從供應(yīng)商貨款中扣除；1.1.2提前付款折扣：按進(jìn)貨金額的約定百分比計(jì)算,財(cái)務(wù)每月結(jié)算時(shí)從供應(yīng)商貨款中扣 除；1.1.3壞貨折扣：按進(jìn)貨金額的約定百分比計(jì)算,財(cái)務(wù)每月結(jié)算時(shí)從供應(yīng)商貨款中扣除；1.1.4倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)：按直送的商品進(jìn)貨金額的約定百分比計(jì)算，財(cái)務(wù)每月結(jié)算時(shí)從供應(yīng)商貨款 中扣除；1.1.5物流費(fèi)：按進(jìn)貨金額或退貨金額的約定百分比計(jì)算，財(cái)務(wù)每月結(jié)算時(shí)從供應(yīng)商貨款 中扣除；1.1.6新商品進(jìn)場(chǎng)費(fèi)：對(duì)基本碼類(lèi)商品可選擇采用按結(jié)算金額的約定百分比計(jì)

6、算，財(cái)務(wù)每 月結(jié)算時(shí)從供應(yīng)商貨款中扣除；1.1.7免費(fèi)陳列商品：可選擇采用按結(jié)算金額的約定百分比計(jì)算，財(cái)務(wù)每月結(jié)算時(shí)從供應(yīng) 商貨款中扣除；1.1.8新店支持（首單折扣）：可選擇采用結(jié)算金額的約定百分比計(jì)算，由于首單較難定義, 需釆購(gòu)人員指示財(cái)務(wù)部門(mén)在當(dāng)月結(jié)算時(shí)從供應(yīng)商貨款中扣除；1.9返傭（月度返傭）：按進(jìn)貨金額的約定百分比計(jì)算，財(cái)務(wù)每月結(jié)算時(shí)從供應(yīng)商貨款中 扣除；1.1.10返傭（年度返傭）：可選擇采用按進(jìn)貨金額的約定百分比計(jì)算，財(cái)務(wù)在年度結(jié)束時(shí)從 供應(yīng)商貨款中扣除；1.1.11折讓費(fèi)：按合作經(jīng)營(yíng)供應(yīng)簡(jiǎn)結(jié)算金額的約定百分比計(jì)算，財(cái)務(wù)每月結(jié)算吋從供應(yīng)商 貨款屮扣除；1.2 采購(gòu)人員與供應(yīng)商在合

7、同（指供應(yīng)商進(jìn)場(chǎng)時(shí)簽署的合同）中約定按固定金額計(jì)算的其他 采購(gòu)收入1.2.1商品推廣費(fèi)：在合同中約定固定金額，財(cái)務(wù)按采購(gòu)?fù)ㄖ诮Y(jié)算時(shí)從供應(yīng)商貨款中扣 除或收取現(xiàn)金（支票）；1.2.2新供應(yīng)商進(jìn)場(chǎng)費(fèi)：在合同中約定固定金額，財(cái)務(wù)按采購(gòu)?fù)ㄖ杖⌒鹿?yīng)商現(xiàn)金（支 票）；1.2.3新商品進(jìn)場(chǎng)費(fèi)：非基本碼商品在合同屮約定固定金額，財(cái)務(wù)按采購(gòu)?fù)ㄖ诮Y(jié)算時(shí)從 供應(yīng)商貨款屮扣除；1.2.4免費(fèi)陳列商品：可選擇在合同中約定固定金額，財(cái)務(wù)按采購(gòu)?fù)ㄖ诮Y(jié)算時(shí)從供應(yīng)商 貨款中扣除；1.2.5新店贊助費(fèi)：在合同中約定不同業(yè)態(tài)每家新開(kāi)門(mén)店固定金額，財(cái)務(wù)按采購(gòu)?fù)ㄖ诮Y(jié) 算時(shí)從供應(yīng)簡(jiǎn)貨款屮扣除；1.2.6新店支持（免費(fèi)貨）：在

8、合同中約定每家新開(kāi)門(mén)店固定金額免費(fèi)貨，財(cái)務(wù)按采購(gòu)?fù)ㄖ?收収相關(guān)款項(xiàng)；或?qū)ο嚓P(guān)免費(fèi)貨品免于支付貨款；1.2.7新店支持（首單折扣）：可選擇在合同中約定對(duì)新開(kāi)門(mén)店給予固定金額的首單折扣， 財(cái)務(wù)按采購(gòu)?fù)ㄖ诮Y(jié)算時(shí)從供應(yīng)商貨款中扣除；1.2.8年節(jié)贊助費(fèi)：可選擇在合同中約定每家新開(kāi)門(mén)店固定金額，財(cái)務(wù)按采購(gòu)?fù)ㄖ诮Y(jié)算時(shí) 從供應(yīng)商貨款中扣除；1.2.9返傭（年度返傭）：可選擇在合同中約定固定金額，財(cái)務(wù)按采購(gòu)?fù)ㄖ诮Y(jié)算時(shí)從供應(yīng) 商貨款中扣除；1.2.10裝修費(fèi)：合作經(jīng)營(yíng)（含形象柜）及租賃經(jīng)營(yíng)供應(yīng)商需在合同中約定裝修費(fèi)固定金額, 財(cái)務(wù)按采購(gòu)?fù)ㄖ杖‖F(xiàn)金（支票）或在貨款中扣除1.3 采購(gòu)人員與供應(yīng)商在合同（指供

9、應(yīng)商進(jìn)場(chǎng)時(shí)簽署的合同）中約定的其他采購(gòu)收入1.3.1低值易耗品：合作經(jīng)營(yíng)（含形象柜）及租賃經(jīng)營(yíng)供應(yīng)商合同中需約定其負(fù)責(zé)承擔(dān)在 經(jīng)營(yíng)合作過(guò)程中由我公司統(tǒng)一購(gòu)置的低值易耗物品（如購(gòu)物袋、條碼費(fèi)、保鮮膜等） 的費(fèi)用，由財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)營(yíng)運(yùn)部門(mén)相關(guān)通知從貨款中扣除。132質(zhì)檢費(fèi)：合同約定根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)對(duì)供應(yīng)商進(jìn)場(chǎng)銷(xiāo)售的商品進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，定期 或不定期對(duì)供貨方商品進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)和接受政府專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)的質(zhì)量檢驗(yàn)，由此產(chǎn)生的 檢驗(yàn)費(fèi)用和檢驗(yàn)的商品補(bǔ)損由供貨方承擔(dān)。我公司根據(jù)政府專(zhuān)門(mén)檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)合法收費(fèi) 憑證，并以憑證金額向乙方結(jié)算，由財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)營(yíng)運(yùn)部門(mén)相關(guān)憑證從貨款屮扣除。1.3.3褲腳費(fèi)：根據(jù)合作經(jīng)營(yíng)合同條款“合同

10、屮未明確列明的，但因乙方或與乙方有關(guān)而 實(shí)際發(fā)生的其它零星費(fèi)用，甲方在每次結(jié)算時(shí)經(jīng)乙方確認(rèn)后從乙方貨款屮扣除”，對(duì) 于服飾類(lèi)供應(yīng)商因修邊改褲腳等支出，由相關(guān)供應(yīng)商按每單件商品5元計(jì)費(fèi)，財(cái)務(wù) 部門(mén)根據(jù)營(yíng)運(yùn)部門(mén)統(tǒng)計(jì)每月從貨款中扣除；1.3.4水電費(fèi)：對(duì)于合作或租賃經(jīng)營(yíng)供應(yīng)商，合同約定其負(fù)責(zé)承擔(dān)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所實(shí)際發(fā)生的水 電費(fèi)，可兩種方式選擇其一，或在合同中列明裝有單獨(dú)電表和水表的按實(shí)際用量收 ??；或未安裝單獨(dú)水電表的，按用電用水設(shè)備功率和使用時(shí)間核算固定值。財(cái)務(wù)部 門(mén)按營(yíng)運(yùn)部門(mén)通知或按固定值每月從貨款中扣除；13.5違約罰款：合同中對(duì)因質(zhì)量、貨源等供應(yīng)商違約責(zé)任的處罰標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行明確，財(cái)務(wù)部 門(mén)根據(jù)采購(gòu)或營(yíng)

11、運(yùn)部門(mén)的通知在貨款中扣除。1.3.6設(shè)備使用費(fèi)：合作經(jīng)營(yíng)合同約定供應(yīng)商負(fù)責(zé)提供經(jīng)營(yíng)所需設(shè)備并承擔(dān)相關(guān)費(fèi)用；如 需使用冷柜，由我公司負(fù)責(zé)統(tǒng)一購(gòu)置，供貨方應(yīng)按月按使用冷柜數(shù)量在貨款中扣除 約定的冷凍柜使用費(fèi)、電費(fèi)，每月財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)營(yíng)運(yùn)部門(mén)通知從貨款屮扣除。1.4 以臨時(shí)協(xié)議確認(rèn)的其他采購(gòu)收入1.4.1毛利保護(hù)費(fèi)：在協(xié)助供應(yīng)商對(duì)某批商品進(jìn)行市場(chǎng)推廣或庫(kù)存清理時(shí)，可與供應(yīng)商簽 署毛利保護(hù)協(xié)議，協(xié)議約定供貨方給予我方一定金額的費(fèi)用支持，以保證毛利。財(cái) 務(wù)按采購(gòu)?fù)ㄖ杖‖F(xiàn)金或扣除貨款。1.4.2數(shù)據(jù)共亨費(fèi)：供應(yīng)商要求我公司提供銷(xiāo)售數(shù)據(jù)信息，應(yīng)簽署數(shù)據(jù)共亨協(xié)議，并要求 供應(yīng)商給予我方部分費(fèi)用支持，以期更好地

12、完善數(shù)據(jù)資料，為行業(yè)所利用。財(cái)務(wù)按 采購(gòu)?fù)ㄖ杖‖F(xiàn)金或扣除貨款。1.4.3花籃費(fèi)：供應(yīng)商慶賀我公司贈(zèng)送花籃費(fèi)用，由我公司代犁的，財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)部 門(mén)指示在供應(yīng)商貨款扣除。1.4.4燈箱廣告合同：供應(yīng)商及其他客戶使用我公司燈箱或其他廣告位資源的，應(yīng)簽署廣 告合同，對(duì)廣告費(fèi)位置、使用時(shí)i'可、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、費(fèi)用支付方式、支付時(shí)間進(jìn)行約定。1.4.5 dm促銷(xiāo)協(xié)議：供應(yīng)商及其他客戶使用我dm廣告資源的，應(yīng)簽署廣告協(xié)議，對(duì)廣告版 面、dm執(zhí)行時(shí)間、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、費(fèi)用支付方式、支付時(shí)間進(jìn)行約定。1.4.6其他臨時(shí)協(xié)議2.0其他采購(gòu)收入收費(fèi)管理2. 1財(cái)務(wù)部門(mén)固定扣項(xiàng)收費(fèi)：凡在供應(yīng)商進(jìn)場(chǎng)合同屮約定按基數(shù)

13、的一定比例計(jì)算的其他采購(gòu)收入，財(cái)務(wù)部門(mén)作為固定扣 項(xiàng)處理，每月自動(dòng)計(jì)算在貨款中扣除，無(wú)需采購(gòu)另行通知。對(duì)于新店支持（首單折扣）與返傭（年度返傭）因計(jì)費(fèi)準(zhǔn)則較為復(fù)雜的，采購(gòu)人員應(yīng)給予 積極配合與支持，對(duì)金額、收費(fèi)時(shí)間進(jìn)行具體通知。2. 2 財(cái)務(wù)部門(mén)按采購(gòu)部門(mén)通知收費(fèi)：2. 2. 1采購(gòu)?fù)ㄖ召M(fèi)的單據(jù)管理采購(gòu)?fù)ㄖ召M(fèi)單據(jù)包括華潤(rùn)萬(wàn)佳收費(fèi)通知單與供應(yīng)商促銷(xiāo)通知書(shū)。供應(yīng) 簡(jiǎn)促銷(xiāo)通知書(shū)用于場(chǎng)租與人員促銷(xiāo)，英他情況使用華潤(rùn)萬(wàn)佳收費(fèi)通知單。場(chǎng) 租與人員促銷(xiāo)費(fèi)用遵照門(mén)店促銷(xiāo)位收費(fèi)管理流程流程編號(hào)：s buy （ss： ls） -0p-2003-02執(zhí)行。品類(lèi)商品部門(mén)秘書(shū)為華潤(rùn)萬(wàn)佳收費(fèi)通知單監(jiān)管人，負(fù)責(zé)監(jiān)管買(mǎi)手

14、領(lǐng)取、填寫(xiě)、 并負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)單據(jù)的發(fā)出與回收情況；買(mǎi)手負(fù)責(zé)跟進(jìn)供應(yīng)商對(duì)采購(gòu)?fù)ㄖ召M(fèi)單據(jù)的確認(rèn)與交費(fèi)。2.2.2供應(yīng)商確認(rèn)費(fèi)用供應(yīng)商需對(duì)華潤(rùn)萬(wàn)佳收費(fèi)通知單簽字、蓋章，或提供其他采購(gòu)收入相關(guān)費(fèi)用 合同或協(xié)議副本（含復(fù)印件）作為附件，以示確認(rèn)此項(xiàng)費(fèi)用。為杜絕無(wú)供應(yīng)商確認(rèn)收費(fèi)或按口頭承諾收費(fèi)，買(mǎi)手負(fù)責(zé)跟進(jìn)供應(yīng)商對(duì)采購(gòu)?fù)ㄖ?費(fèi)單據(jù)確認(rèn)或收費(fèi)協(xié)議附件的提供。2. 2. 3采購(gòu)部門(mén)通知以扣除貨款方式收費(fèi)流程品類(lèi)商品部門(mén)秘書(shū)負(fù)責(zé)發(fā)放華潤(rùn)萬(wàn)佳收費(fèi)通知單，并登記買(mǎi)手所領(lǐng)取的收費(fèi)通 知單的起始號(hào)碼。收費(fèi)通知單一本使用完，需交回全部“買(mǎi)手聯(lián)”與作廢頁(yè)、再申 領(lǐng)下一本。采購(gòu)買(mǎi)手填寫(xiě)收費(fèi)通知單，明確貨款扣除金額、時(shí)間、地點(diǎn)

15、，并留存“買(mǎi)手聯(lián)”買(mǎi)手將收費(fèi)通知單交供應(yīng)商確認(rèn)，并跟進(jìn)收回確認(rèn)后的“財(cái)務(wù)聯(lián)”、“品類(lèi)控制聯(lián)”;品類(lèi)商品部門(mén)秘書(shū)匯總木部門(mén)收費(fèi)通知單，每周五轉(zhuǎn)交品類(lèi)控制組；深圳以外城市公司采購(gòu)部部門(mén)秘書(shū)每月25日匯總收費(fèi)單據(jù)直接交城市財(cái)務(wù)帳務(wù)處理；品類(lèi)控制組每月25日匯總“財(cái)務(wù)聯(lián)”交財(cái)務(wù)部門(mén)簽收，以示已受理作臨時(shí)扣項(xiàng)處 理，在當(dāng)月貨款中扣除；2. 2. 4釆購(gòu)部門(mén)通知以現(xiàn)金或支票方式收費(fèi)流程：品類(lèi)商品部門(mén)提供經(jīng)品類(lèi)ghm簽字同意可收現(xiàn)金/支票供應(yīng)商清單，交至財(cái)務(wù)結(jié)算 組留底。以現(xiàn)金/支票方式支付費(fèi)用的供應(yīng)簡(jiǎn)必須對(duì)收費(fèi)通知單簽字蓋章，以確認(rèn) 逾期交款將以扣貨款方式收取費(fèi)用。采購(gòu)買(mǎi)手開(kāi)具收費(fèi)通知單，留存“買(mǎi)手聯(lián)”，

16、并將收費(fèi)通知單“品類(lèi)控制聯(lián)”“財(cái) 務(wù)聯(lián)” “供應(yīng)商聯(lián)”相關(guān)業(yè)務(wù)合同或協(xié)議一并交供應(yīng)商簽字、蓋章。品類(lèi)商品部門(mén)秘書(shū)收集經(jīng)供應(yīng)商確認(rèn)后的收費(fèi)通知單“品類(lèi)控制聯(lián)” “財(cái)務(wù)聯(lián)”， 當(dāng)口傳品類(lèi)控制組；深圳以外城市公司采購(gòu)部部門(mén)秘書(shū)將當(dāng)日單據(jù)直接交城市財(cái) 務(wù)帳務(wù)處理；品類(lèi)控制組登記后，當(dāng)日將收費(fèi)通知單“品類(lèi)控制聯(lián)” “財(cái)務(wù)聯(lián)”傳華南財(cái)務(wù)部， 財(cái)務(wù)部門(mén)核對(duì)是否屬于可收現(xiàn)金/支票供應(yīng)商；供應(yīng)商憑收費(fèi)通知單“供應(yīng)商聯(lián)”提示交費(fèi)時(shí)，財(cái)務(wù)部按供應(yīng)商記錄收費(fèi)信息， 將品類(lèi)控制聯(lián)每周五傳回品類(lèi)控制組或深圳以外城市公司采購(gòu)部部門(mén)秘書(shū)。品類(lèi)控制或深圳以外城市公司采購(gòu)部部門(mén)秘書(shū)每月與當(dāng)?shù)刎?cái)務(wù)核對(duì)“實(shí)收應(yīng)收匯 總”，確認(rèn)“逾期

17、未交供應(yīng)商”，通知買(mǎi)手。買(mǎi)手通知供應(yīng)商將扣款，財(cái)務(wù)在與品類(lèi)控制部確認(rèn)逾期未交當(dāng)天在結(jié)算系統(tǒng)屮錄 入扣款，在下一個(gè)結(jié)帳期中扣除相應(yīng)款項(xiàng)。2. 3財(cái)務(wù)部門(mén)按營(yíng)運(yùn)部門(mén)指示做臨時(shí)扣項(xiàng)收費(fèi)：2. 3.1營(yíng)運(yùn)部門(mén)每月按供應(yīng)商統(tǒng)計(jì)其他采購(gòu)收入項(xiàng)目本月發(fā)生數(shù)目，并通知財(cái)務(wù)部門(mén)作扣 項(xiàng)收費(fèi)；2.3.2城市財(cái)務(wù)部門(mén)按營(yíng)運(yùn)部門(mén)通知按供應(yīng)商作臨時(shí)扣項(xiàng)處理，在當(dāng)月貨款川扣除；3.0其他采購(gòu)收入統(tǒng)計(jì)與稽核3.1 財(cái)務(wù)部門(mén)的帳務(wù)處理：按照“誰(shuí)發(fā)生、誰(shuí)反映”的原則，財(cái)務(wù)部門(mén)需對(duì)按照采購(gòu)或營(yíng)運(yùn)部門(mén)通知的具體門(mén)店發(fā)生 的收費(fèi)，直接計(jì)入該店損益；對(duì)每期按照基數(shù)一定比例計(jì)算的采購(gòu)收入，則按照銷(xiāo)售比例分配 后計(jì)入該店損益；3.2 釆購(gòu)部門(mén)的其他采購(gòu)收入預(yù)算統(tǒng)計(jì)3.2.1品類(lèi)商品部門(mén)秘書(shū)為本部門(mén)每周、每月其他采購(gòu)收入預(yù)算進(jìn)度報(bào)表責(zé)任人；3.2.2品類(lèi)商品部門(mén)每周六完成其他采購(gòu)收入預(yù)算進(jìn)度報(bào)表、每月5日前完成上月其他采 購(gòu)收入預(yù)算進(jìn)度報(bào)表；3.2.3采購(gòu)支持部品類(lèi)控制組為采購(gòu)部門(mén)每周、每月其他采購(gòu)收入預(yù)算進(jìn)度報(bào)表責(zé)任部門(mén);3.2.4采購(gòu)支持部品類(lèi)控制組采購(gòu)部門(mén)每周二完成上周其他采購(gòu)收入預(yù)算進(jìn)度報(bào)表、每月 18日前完成上月其他采購(gòu)收入預(yù)算進(jìn)度報(bào)表；3.2.5每周其他采購(gòu)收入預(yù)算進(jìn)度報(bào)表反映上周采購(gòu)?fù)ㄖ?cái)務(wù)部門(mén)收