案件調(diào)查終結(jié)報(bào)告(范例)

1、案件調(diào)查終結(jié)報(bào)告關(guān)于中國(guó)人壽保險(xiǎn)股份有限公司淮海分公司采用商業(yè)賄賂手段推銷保險(xiǎn)的調(diào)查終結(jié)報(bào)告市局：2012年5月，我們?cè)谑袌?chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)，中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司淮海分公司（現(xiàn)已更名為中國(guó)人壽保險(xiǎn)股份有限公司淮海分公司）在推銷保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，有假借代理手續(xù)費(fèi)的名義向投保單位支付財(cái)物的現(xiàn)象，涉嫌給予他人商業(yè)賄賂的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為。為查清事實(shí)，保護(hù)我市保險(xiǎn)業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)，制止不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為，我中隊(duì)于2012年5月20日呈請(qǐng)大隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)正式立案，并指定王朝、馬漢為本案承辦人。我們依據(jù)中華人民共和國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法第三章對(duì)不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為監(jiān)督檢查的有關(guān)規(guī)定，詢問、調(diào)查了經(jīng)營(yíng)者、厲害關(guān)系人、證明人，提取了證明材料、資料；

2、查詢、復(fù)制了與不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為有關(guān)的協(xié)議、帳冊(cè)、單據(jù)、文件等其他材料。至2012年11月5日本案已全部調(diào)查終結(jié)，現(xiàn)將案件事實(shí)、處罰理由、法律依據(jù)和處罰意見等情況報(bào)如下：一、當(dāng)事人基本情況中國(guó)人壽保險(xiǎn)股份有限公司淮海分公司（以下簡(jiǎn)稱淮海分公司），經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所：海馬區(qū)沙魚路88號(hào)；負(fù)責(zé)人：馬大哈；經(jīng)營(yíng)范圍：人壽保險(xiǎn)，健康保險(xiǎn)，意外傷害保險(xiǎn)等各類人身保險(xiǎn)，人身保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)，各類人身保險(xiǎn)的咨詢、代理，國(guó)家保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。二、當(dāng)事人的主要違法事實(shí)經(jīng)查，2011年6月，淮海分公司與第五建股份有限公司經(jīng)協(xié)商，達(dá)成口頭協(xié)議：該公司在淮海分公司購(gòu)買保險(xiǎn)，淮海分公司按照實(shí)收保費(fèi)的8%為其支付“手續(xù)費(fèi)”。

3、2011年7月，該公司在淮海分公司投保國(guó)壽團(tuán)體人身險(xiǎn)，保險(xiǎn)費(fèi)：410000元?；春７止居?011年11月23日以轉(zhuǎn)帳形式支付給其“手續(xù)費(fèi)”32800元。2011年9月，淮海分公司與中國(guó)五建集團(tuán)有限公司經(jīng)協(xié)商，達(dá)成口頭協(xié)議：該公司在淮海分公司購(gòu)買保險(xiǎn)，淮海分公司按照實(shí)收保費(fèi)的5%為其支付“手續(xù)費(fèi)”。2011年10月，該公司在淮海分公司投保國(guó)壽團(tuán)體人身險(xiǎn)，保險(xiǎn)費(fèi)：100000元。淮海分公司于2011年11月22日以轉(zhuǎn)帳形式支付給其“手續(xù)費(fèi)”5000元。2010年9月，淮海分公司與淮海軸承集團(tuán)有限公司經(jīng)協(xié)商，達(dá)成口頭協(xié)議：該公司在淮海分公司購(gòu)買保險(xiǎn)，淮海分公司按照實(shí)收保費(fèi)的5%為其支付“手續(xù)費(fèi)”。

4、2011年10月，該公司在淮海分公司投保國(guó)壽團(tuán)體人身險(xiǎn)，保險(xiǎn)費(fèi)：130000元?；春７止居?011年9月21日以轉(zhuǎn)帳形式支付給其“手續(xù)費(fèi)”6500元。2012年元月，淮海分公司與中國(guó)建設(shè)銀行淮海分行經(jīng)協(xié)商，達(dá)成口頭協(xié)議：該公司在淮海分公司購(gòu)買保險(xiǎn)，淮海分公司按照實(shí)收保費(fèi)的10%為其支付“手續(xù)費(fèi)”。2012年2月，該公司在淮海分公司分別投保國(guó)壽團(tuán)體人身險(xiǎn)和團(tuán)體住院醫(yī)療險(xiǎn)，共計(jì)保險(xiǎn)費(fèi)：211689元?；春７止居?012年6月28日以轉(zhuǎn)帳形式支付給其“手續(xù)費(fèi)”20004.61元。2012年8月，淮海分公司與淮海大學(xué)經(jīng)協(xié)商，達(dá)成口頭協(xié)議：該公司為淮海分公司代辦國(guó)壽學(xué)生幼兒平安險(xiǎn)，淮海分公司按照實(shí)收

5、保費(fèi)的8%為其支付“手續(xù)費(fèi)”。2012年9月，該學(xué)校為淮海分公司代辦該險(xiǎn)種保險(xiǎn)費(fèi)：124740元?；春７止居?012年6月10日以轉(zhuǎn)帳形式支付給其“手續(xù)費(fèi)”10000元。2011年11月，淮海分公司與淮海市實(shí)驗(yàn)小學(xué)經(jīng)協(xié)商，達(dá)成口頭協(xié)議：該公司為淮海分公司代辦國(guó)壽學(xué)生幼兒平安險(xiǎn)，淮海分公司按照實(shí)收保費(fèi)的8%為其支付“手續(xù)費(fèi)”。2011年11月7日，該學(xué)校為淮海分公司代辦該險(xiǎn)種保險(xiǎn)費(fèi)：36800元?；春７止居?011年11月16日以現(xiàn)金形式支付給其“手續(xù)費(fèi)”2944元。2012年元月，淮海分公司與河陰縣城關(guān)鎮(zhèn)教育組經(jīng)協(xié)商，達(dá)成口頭協(xié)議：該公司為淮海分公司代辦國(guó)壽學(xué)生幼兒平安險(xiǎn)，淮海分公司按照實(shí)

6、收保費(fèi)的5%向其支付“手續(xù)費(fèi)”。2012年2月，該單位為淮海分公司代辦該險(xiǎn)種保險(xiǎn)費(fèi)：80210元。淮海分公司于2012年3月11日以現(xiàn)金形式支付給其“手續(xù)費(fèi)”4010.50元。經(jīng)調(diào)查核實(shí)，淮海大學(xué)、淮海市實(shí)驗(yàn)小學(xué)、河陰縣城關(guān)鎮(zhèn)教育組等單位均無中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督委員會(huì)頒發(fā)的“保險(xiǎn)兼業(yè)代理許可證”，無合法保險(xiǎn)兼業(yè)代理資格，不得從事保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)；第五建拉機(jī)股份有限公司、中國(guó)五建集團(tuán)有限公司、淮海軸承集團(tuán)有限公司、中國(guó)建設(shè)銀行淮海分行等單位均為自身購(gòu)買保險(xiǎn)，屬投保單位，并未給淮海分公司代理保險(xiǎn)?；春７止緸榱烁嗟匿N售保險(xiǎn)，在明知以上7家單位沒有“保險(xiǎn)兼業(yè)代理許可證”或者屬于自身購(gòu)買保險(xiǎn)的情況下，為規(guī)避監(jiān)督

7、檢查，在公司帳目中假借給保險(xiǎn)代理人支付代理“手續(xù)費(fèi)”名義，制作“業(yè)務(wù)批單”，在公司財(cái)務(wù)憑證上，將該項(xiàng)支出費(fèi)用以“手續(xù)費(fèi)”的名義下到“手續(xù)費(fèi)支出”這項(xiàng)科目中?；春７止驹趲つ刻幚砩霞俳璐硎掷m(xù)費(fèi)的名義提取所謂的“手續(xù)費(fèi)”，使這7家單位在帳目上成為合法的代理保險(xiǎn)單位，達(dá)到違法支付財(cái)物的目的。我們認(rèn)為，淮海分公司為了銷售保險(xiǎn)，假借代理手續(xù)費(fèi)的名義給予無合法保險(xiǎn)兼業(yè)代理資格和自身購(gòu)買保險(xiǎn)的單位以財(cái)物，增加交易機(jī)會(huì)。其行為防礙了保險(xiǎn)公司之間的公平競(jìng)爭(zhēng)，損害了其他保險(xiǎn)公司的合法權(quán)益，擾亂了保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)秩序，其行為已構(gòu)成商業(yè)賄賂（對(duì)以上7家單位的違法行為另案處理）。經(jīng)核實(shí)，淮海分公司在以上業(yè)務(wù)中收取保費(fèi)1

8、093439元。關(guān)于非法所得的計(jì)算，依據(jù)國(guó)家工商局公字1998第240號(hào)關(guān)于保險(xiǎn)公司違法經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)案件非法所得計(jì)算方法問題的請(qǐng)示答復(fù)：“對(duì)行為人已交納的稅金和已上繳國(guó)庫(kù)的法律、法規(guī)規(guī)定支出的費(fèi)用，可以從違法所得中扣除，對(duì)不屬于上繳國(guó)庫(kù)的費(fèi)用，不應(yīng)從違法所得中扣除”之規(guī)定，考慮當(dāng)事人的實(shí)際情況，因保險(xiǎn)費(fèi)業(yè)務(wù)收入當(dāng)中明細(xì)項(xiàng)目太多，故部分費(fèi)用項(xiàng)目按照全部業(yè)務(wù)收支的平均數(shù)值計(jì)算(詳見淮海分公司提供的獲利明細(xì)表),現(xiàn)扣除以下3項(xiàng)費(fèi)用：1、交納稅金及附加：78250.49元；2、賠款支出：600190.55元；3、實(shí)際支付手續(xù)費(fèi)：81259.11元；合計(jì)：123759700.15元違法所得為：1093439

9、759700.15333738.85元三、當(dāng)事人采用商業(yè)賄賂手段推銷保險(xiǎn)行為的主要證據(jù)情況 中國(guó)人壽保險(xiǎn)股份有限公司淮海分公司的上述違法行為有以下證據(jù)材料為證：1、淮海分公司情況說明1份；2、淮海分公司委托書1份；3、淮海分公司被委托人詢問筆錄1份；4、淮海分公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件2份；5、淮海分公司獲利明細(xì)1份；6、淮海分公司利潤(rùn)報(bào)表及財(cái)政部通知9份；7、淮海分公司財(cái)務(wù)憑證27份；8、淮海分公司保險(xiǎn)單7份；9、淮海分公司賠單及調(diào)查通知書28份；10、對(duì)方7家單位情況說明7份；11、對(duì)方4家單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照4份；四、國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)手續(xù)費(fèi)支出的相關(guān)政策及文件規(guī)定中國(guó)人壽保險(xiǎn)股份有限公司淮海分公司為推銷保

10、險(xiǎn)，支付給上述單位手續(xù)費(fèi)的行為，均違反了下列有關(guān)規(guī)定：1、財(cái)政部于一九九九年頒發(fā)的保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)制度，第四十七條第一款第四項(xiàng)第三目“公司直銷保險(xiǎn)業(yè)務(wù)不得對(duì)外支付代理手續(xù)費(fèi)或傭金。直銷保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是指公司不通過保險(xiǎn)代理人而直接經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù) ”。2、中國(guó)保監(jiān)會(huì)二年頒布實(shí)施的保險(xiǎn)公司管理規(guī)定，第六十一條“保險(xiǎn)公司及其職員不得向投保人、被保險(xiǎn)人、受益人提供保險(xiǎn)費(fèi)回扣或違法、違規(guī)的其他利益；也不得超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)向保險(xiǎn)代理人支付傭金或手續(xù)費(fèi)”。3、中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)二OOO年頒布實(shí)施的保險(xiǎn)兼業(yè)代理管理暫行辦法第二十三條“保險(xiǎn)兼業(yè)代理人向保險(xiǎn)公司投保自身的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)或人身保險(xiǎn)，視為保險(xiǎn)公司直接承保業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)兼

11、業(yè)代理人不得提取代理手續(xù)費(fèi)”。五、處罰理由、法律依據(jù)和處罰意見中國(guó)人壽保險(xiǎn)股份有限公司淮海分公司實(shí)施商業(yè)賄賂的行為，擾亂了保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序，違背了平等、公平的原則，違反了中華人民共和國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法第八條第一款：“經(jīng)營(yíng)者不得采用財(cái)物或者其他手段進(jìn)行賄賂以銷售或者購(gòu)買商品。在帳外暗中給予對(duì)方單位或者個(gè)人回扣的，以行賄論處；對(duì)方單位或者個(gè)人在帳外暗中收受回扣的，以受賄論處”的規(guī)定。屬于關(guān)于禁止商業(yè)賄賂行為的暫行規(guī)定第二條第二款“本規(guī)定所稱商業(yè)賄賂，是指經(jīng)營(yíng)者為銷售或者購(gòu)買商品而采用財(cái)物或者其他手段賄賂對(duì)方單位或者個(gè)人的行為”及第三款“前款所稱財(cái)物，是指現(xiàn)金和實(shí)物，包括經(jīng)營(yíng)者為銷售或者購(gòu)買商品，假借促銷費(fèi)、宣傳、贊助費(fèi)、科研費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、咨詢費(fèi)、傭金等名義，或者以報(bào)銷各種費(fèi)用等方式，給付對(duì)方單位或者個(gè)人的財(cái)物”所指商業(yè)賄賂行為。依據(jù)中華人民共和國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法第二十二條“經(jīng)營(yíng)者采用財(cái)物或者其他手段進(jìn)行賄賂以銷售或者購(gòu)買商品，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；不構(gòu)成犯罪的，監(jiān)督檢查部門可以根據(jù)情節(jié)處以一萬元以上二十萬元以下的罰款，有違法所得的，予以沒收”及中華人民共和國(guó)行政處罰法第二十三條：“行政機(jī)關(guān)實(shí)施行政處