呆滯物料管理辦法

1、呆滯物料管理辦法一、目的為規(guī)范公司庫(kù)存呆滯物料的管理及呆滯物料處理流程，減少公司庫(kù)存物料積壓，減少資金的占?jí)?、浪費(fèi)，使呆滯物料管理工作有章可循，特制訂本呆滯物料管理辦法。二、適用范圍本辦法所指的呆滯物料包括外購(gòu)的物料和半成品以及產(chǎn)成品。三、呆滯物料的定義經(jīng)檢驗(yàn)合格入庫(kù)的物料自購(gòu)入之日起，間隔時(shí)間超過(guò) 180 天，至盤查時(shí)仍存在于庫(kù)存的，稱為呆滯物料。四、呆滯物料管理工作機(jī)構(gòu)（一）公司設(shè)立呆滯物料處理領(lǐng)導(dǎo)小組，職責(zé)：負(fù)責(zé)呆滯物料處理的目標(biāo)及項(xiàng)目推進(jìn)方案的設(shè)定，項(xiàng)目參與人員的選擇、進(jìn)度的管控、最終處理方案是否可行的批準(zhǔn)、項(xiàng)目實(shí)施優(yōu)劣的評(píng)判及獎(jiǎng)懲方案的建立。（二）公司設(shè)立呆滯物料處理小組（以下簡(jiǎn)稱專

2、項(xiàng)小組） ，職責(zé)：負(fù)責(zé)呆滯物料清單的梳理、 呆滯物料處理方案的擬定、按呆滯物料領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)的方案進(jìn)行呆滯物料的處理。（三）相關(guān)部門職責(zé)1、物流科：負(fù)責(zé)呆滯物料的接收、儲(chǔ)存管理工作；負(fù)責(zé)提.供呆滯物料清單；配合相關(guān)部門作好呆滯物料處置工作，包括呆滯物料的更換、退換等聯(lián)系工作。2、生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中呆滯物料產(chǎn)生的預(yù)防控制工作，分析呆滯物料產(chǎn)生的原因，負(fù)責(zé)定期對(duì)制造部門的物料進(jìn)行盤點(diǎn)、清理、退庫(kù)工作，同時(shí)配合返工返修工作，下達(dá)返修工單指令。3、財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)對(duì)呆滯物料處置過(guò)程的監(jiān)控、核價(jià)、評(píng)估及賬務(wù)處理等工作。4、質(zhì)檢部：負(fù)責(zé)呆滯物料質(zhì)量的判定工作，判定結(jié)果可分為：合格、不合格等。負(fù)責(zé)按照技術(shù)

3、通知單或工藝通知單，對(duì)所有呆滯物料使用過(guò)程的監(jiān)控。5、技術(shù)中心：負(fù)責(zé)呆滯物料處置的判定工作，判定的結(jié)果可分為：返工返修、回收利用等。對(duì)呆滯物料提出相應(yīng)的處理意見(jiàn)。6、銷售部門：接受呆滯物料處理小組的安排，參與評(píng)審，并提出相應(yīng)的處理意見(jiàn)。7、采購(gòu)部門：負(fù)責(zé)呆滯物料退供應(yīng)商部分的進(jìn)度跟蹤以及變賣物料購(gòu)買方聯(lián)絡(luò)、銷售、收款等工作。8、企管部：負(fù)責(zé)報(bào)廢呆滯物料的變賣、遺棄等處理工作，接到通知起規(guī)定時(shí)間內(nèi)按環(huán)保體系的要求處理廢品實(shí)物。負(fù)責(zé)對(duì)呆滯物料推進(jìn)工作的考核。（四）呆滯物料處理工作小組工作流程.1、呆滯物料處置每月組織一次評(píng)審清理工作。2、物流科、生產(chǎn)部負(fù)責(zé)每月清理在本部門的呆滯物料，編制呆滯物料清

4、單并于每月1 日前提交到專項(xiàng)小組確認(rèn)發(fā)起后續(xù)處理方案及推動(dòng)。3、專項(xiàng)小組在收到呆滯物料清單后第一時(shí)間內(nèi)轉(zhuǎn)發(fā)相關(guān)部門，各部門在3 個(gè)工作日之內(nèi)回復(fù)處理意見(jiàn)，專項(xiàng)小組2 個(gè)工作日內(nèi)完成處理意見(jiàn)整理，并作出評(píng)審意見(jiàn)初稿。處理意見(jiàn)包括：內(nèi)部消耗（替代品利用、設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)利用、二次加工利用） ，外部消耗（客戶承擔(dān)變更損失、原料退回供應(yīng)商、同行業(yè)消化、市場(chǎng)銷售、變成品銷售）4、評(píng)審意見(jiàn)完成次日,專項(xiàng)小組將呆滯物料處理報(bào)告提交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部在2 個(gè)工作日內(nèi)完成核價(jià)工作，作出審核意見(jiàn)并報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo)審批。未通過(guò)審批的，專項(xiàng)小組自收到審批意見(jiàn)次日組織相關(guān)部門對(duì)呆滯物料進(jìn)行重新評(píng)審，或采用其他方法解決。5、專項(xiàng)小組自收

5、到審批通過(guò)的呆滯物料處理報(bào)告后，通知采購(gòu)部門、企管部等相關(guān)部門在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行處理。變賣呆滯物料的，收購(gòu)單位辦理完財(cái)務(wù)手續(xù)后，憑收款憑證到生產(chǎn)部開(kāi)具領(lǐng)料單。并由采購(gòu)部門或者企管部帶領(lǐng)至倉(cāng)庫(kù)辦理發(fā)貨手續(xù)。呆滯物料處理完畢，由專項(xiàng)小組將處理結(jié)果通報(bào)相關(guān)部門。五、呆滯物料管控流程.（一）呆滯物料產(chǎn)生的原因，大致分為下幾類：1、訂單變更或市場(chǎng)變化較大，導(dǎo)致物料呆滯。2、設(shè)計(jì)變更，導(dǎo)致物料呆滯。3、請(qǐng)購(gòu)、采購(gòu)失誤，導(dǎo)致物料呆滯。4、實(shí)施安全庫(kù)存管理的物料由于訂單結(jié)構(gòu)變化，導(dǎo)致物料呆滯。5、試制、生產(chǎn)剩余物料無(wú)處消耗，導(dǎo)致物料呆滯。6、其他原因?qū)е挛锪洗魷?。（二）管控流?、當(dāng)客戶變更或取消訂單，銷售部門

6、要在第一時(shí)間通知物流科、采購(gòu)部、生產(chǎn)部， 1 個(gè)工作日內(nèi)由物料科、采購(gòu)部、生產(chǎn)部統(tǒng)計(jì)將會(huì)產(chǎn)生呆滯物料的數(shù)量（包括庫(kù)存數(shù)量、在制數(shù)量、在途數(shù)量、委外加工數(shù)量） 。銷售部門須根據(jù)統(tǒng)計(jì)出來(lái)的物料的成本，第一時(shí)間與客戶溝通，并負(fù)責(zé)收回客戶賠款。2、因?yàn)楣に?、設(shè)計(jì)的需要，對(duì)公司產(chǎn)品進(jìn)行變更時(shí)，技術(shù)中心必須填列產(chǎn)品變更通知書(shū) ，由物流科、采購(gòu)部、生產(chǎn)部確認(rèn)該物料是否有庫(kù)存、 在途或在制。 采購(gòu)部門接到 產(chǎn)品變更通知書(shū) ，在第一時(shí)間通知相關(guān)供應(yīng)商，全面停止此類物料的生產(chǎn)。在 1 個(gè)工作日內(nèi)由物流科、采購(gòu)部、生產(chǎn)部根據(jù)庫(kù)存、在途或在制情況填列物料清單 。技術(shù)中心在收到物料清單時(shí)，應(yīng)當(dāng)組織召集生產(chǎn)部、.銷售部、

7、物流科、采購(gòu)部碰頭會(huì)，制定該批物料的具體處理措施、負(fù)責(zé)人，以防止呆滯物料的產(chǎn)生。對(duì)于變更后，有庫(kù)存、在途的物料，盡量在以后開(kāi)發(fā)或生產(chǎn)時(shí)能夠改造使用或替換使用。3、采購(gòu)部門申購(gòu)物料時(shí)必須核對(duì)倉(cāng)庫(kù)即時(shí)庫(kù)存。在接到審核后的訂單，首先應(yīng)核對(duì)物料清單然后進(jìn)行物料的需求狀況分析，計(jì)算出物料的用量和物料的請(qǐng)購(gòu)天數(shù)，并且根據(jù)庫(kù)存良品及實(shí)物的確認(rèn)，確定物料的請(qǐng)購(gòu)量及物料的到料時(shí)間并制作采購(gòu)訂單交由物流科簽字確認(rèn)后，方能采購(gòu)。采購(gòu)量 =標(biāo)準(zhǔn)單位用量×計(jì)劃生產(chǎn)量×（1+設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)不良率）采購(gòu)訂單原件作為入庫(kù)、發(fā)票記賬、預(yù)付貨款憑證附件交財(cái)務(wù)部備查。采購(gòu)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)生產(chǎn)部門的生產(chǎn)能力、倉(cāng)庫(kù)物料庫(kù)存量

8、，要求供應(yīng)商分批送貨。采購(gòu)部應(yīng)當(dāng)根據(jù)物料的到貨情況，結(jié)合運(yùn)輸損壞率、物料合格率及時(shí)修訂標(biāo)準(zhǔn)不良率。4、實(shí)行定量，定期綜合控制管理，設(shè)定可常備安全庫(kù)存量的物料范圍，并對(duì)專用物料實(shí)行定量控制。公司只對(duì)常用件、易損件、通用件、價(jià)格波動(dòng)大物料、交貨周期長(zhǎng)的物料設(shè)定安全庫(kù)存量。生產(chǎn)部、物流科至少每季.檢討和排查一次該安全庫(kù)存量。對(duì)于該安全庫(kù)存量的物料，必須遵循先進(jìn)先出的原則，將該物料優(yōu)先出庫(kù)。對(duì)客戶專用物料在采購(gòu)前與該客戶簽訂相關(guān)協(xié)議以規(guī)避因客戶改變或取消訂單而產(chǎn)生呆滯物料。5、造成呆滯物料的部門首先應(yīng)采取措施進(jìn)行利用，盡力減小損失。造成呆滯物料的部門應(yīng)對(duì)原因進(jìn)行分析，責(zé)任部門和責(zé)任人應(yīng)向?qū)ｍ?xiàng)小組提交改

9、善報(bào)告。6、物料經(jīng)確認(rèn)為呆滯物料的，由專項(xiàng)小組對(duì)責(zé)任部門、責(zé)任人提出考核。六、呆滯物料處理流程（一）處理方式1、將呆滯物料再加工后予以利用。2、用呆滯物料代替類似物料，以不影響功能、安全及主要外觀為原則。3、將呆滯物料回收再利用。4、將呆滯物料退還供應(yīng)商、轉(zhuǎn)手其他廠商或售于廢品收購(gòu)站等。公司內(nèi)部確實(shí)不能進(jìn)行利用的呆滯物料，處理對(duì)象首選為該物料的供應(yīng)商。屬合格供應(yīng)商提供的物料，應(yīng)盡力說(shuō)服其接受被處理的物料，并按退貨、換貨或折價(jià)處理。供應(yīng)商接受后可做為其優(yōu)良合作記錄。對(duì)公司合格供應(yīng)商，若詢價(jià)低于現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格的80 %，由采購(gòu)部門尋找聯(lián)系兩家以上回購(gòu)單位（含兩家）進(jìn)行報(bào)價(jià)，.并將報(bào)價(jià)結(jié)果報(bào)“專項(xiàng)小組

10、”確定處理方案。5、暫緩處理，繼續(xù)呆滯，等待時(shí)機(jī)。6、將呆滯品報(bào)廢處理。（二）技術(shù)中心在開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品時(shí)，同樣優(yōu)先考慮呆滯物料利用。生產(chǎn)部門在進(jìn)行料件替代時(shí)，同樣優(yōu)先考慮呆滯物料利用。七、呆滯物料的獎(jiǎng)懲（一）呆滯物料、報(bào)廢物料利用后的獎(jiǎng)勵(lì)公司內(nèi)部人員可提出利用呆滯物料、報(bào)廢物料的方案報(bào) “專項(xiàng)小組”。對(duì)可行的方案，各相關(guān)部門應(yīng)積極配合實(shí)施。實(shí)施完成后對(duì)方案提出人或積極推動(dòng)方案實(shí)施的部門予以獎(jiǎng)勵(lì)。獎(jiǎng)勵(lì)金額為被處理物料當(dāng)時(shí)購(gòu)買或處理價(jià)格的0.5%?5%。獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)算考慮處理后重新利用價(jià)值及各類物料處理的難易程度；因處理難度不同，各類物料其獎(jiǎng)勵(lì)也各不相同（詳見(jiàn)會(huì)議紀(jì)要）。報(bào)廢處理呆滯物料不參與獎(jiǎng)勵(lì)；本部門責(zé)任造成的呆滯物料本部門人員處理的不參與獎(jiǎng)勵(lì)，但消除其相應(yīng)扣罰金額；出庫(kù)了但未實(shí)際消化的不參與獎(jiǎng)勵(lì)。（二）造成呆滯物料的考核1、直接導(dǎo)致呆滯物料產(chǎn)生的責(zé)任部門