房地產(chǎn)開發(fā)公司采購(gòu)制度

1、固定資產(chǎn)、物料采購(gòu)管理辦法第一章固定資產(chǎn)、物資采購(gòu)管理辦法為了規(guī)范集團(tuán)公司物資采購(gòu)行為，加強(qiáng)公司內(nèi)部控制制度，節(jié)約資金，明確責(zé)任，特制定固定資產(chǎn)、物資采購(gòu)管理辦法。凡是由公司采購(gòu)的各類固定資產(chǎn)、物料均受本辦法約束。第一條 ：固定資產(chǎn)、物資采購(gòu)管理的范圍（一）公司正常的一切采購(gòu)均納入集中采購(gòu)。集團(tuán)公司執(zhí)行總裁以上領(lǐng)導(dǎo)特批的“應(yīng)急特殊采購(gòu)”可先辦理，后補(bǔ)手續(xù)。（二）本辦法所指固定資產(chǎn)包括通用設(shè)備、專用設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、其他設(shè)備及工程物資等。上述固定資產(chǎn)指使用年限一年以上單位價(jià)值在 2000 元以上的物品。第二條 ：固定資產(chǎn)、物資采購(gòu)管理的原則公司物資采購(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循統(tǒng)一計(jì)劃、集中采購(gòu)、集中支付和 “公開

2、、公平、公正”的“陽光采購(gòu)”原則；始終堅(jiān)持“公司利益第一”和誠(chéng)實(shí)守信的原則。公司固定資產(chǎn)、物資采購(gòu)分為計(jì)劃內(nèi)采購(gòu)及計(jì)劃外采購(gòu)。計(jì)劃內(nèi)采購(gòu)主要是專項(xiàng)工程物資采購(gòu)；計(jì)劃外采購(gòu)主要是公司日常固定資產(chǎn)、物料零星采購(gòu)。第三條 ：固定資產(chǎn)、物資采購(gòu)管理的方式（一）公開招標(biāo)：是指公司或委托的采購(gòu)業(yè)務(wù)代理機(jī)構(gòu)（統(tǒng)稱招標(biāo)人）以招標(biāo)公告的方式邀請(qǐng)不特定的供應(yīng)商（統(tǒng)稱投標(biāo)人）投標(biāo)的采購(gòu)方式。公開招標(biāo)應(yīng)作為公司大型采購(gòu)的主要采購(gòu)方式。1、采購(gòu)物資達(dá)到一定規(guī)模且無保密要求的2、市場(chǎng)存在競(jìng)爭(zhēng)且合格供應(yīng)商有一定數(shù)量的3、采購(gòu)的物資通用性強(qiáng)、有詳實(shí)技術(shù)規(guī)格和技術(shù)要求的4、有充分的時(shí)間通過法定程序進(jìn)行的5、能夠以價(jià)格為基礎(chǔ)做出

3、授予合同決策的。（二）邀請(qǐng)招標(biāo)：公司以投標(biāo)邀請(qǐng)書的方式邀請(qǐng)五個(gè)以上特定的供應(yīng)商投標(biāo)的采購(gòu)方式。1、具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購(gòu)的2、采用公開招標(biāo)方式所需時(shí)間不能滿足緊急需要的3、采用公開招標(biāo)方式所需費(fèi)用占采購(gòu)總價(jià)值比例過大的（三）競(jìng)爭(zhēng)性談判：公司直接邀請(qǐng)三家以上的供應(yīng)商就采購(gòu)事宜進(jìn)行談判的采購(gòu)方式。1、招標(biāo)后沒有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的2、技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的3、采用招標(biāo)所需時(shí)間不能滿足用戶緊急需要的4、不能事先計(jì)算出價(jià)格總額的（四）詢價(jià)：對(duì)三家以上的供應(yīng)商提供的報(bào)價(jià)進(jìn)行比較，以確保價(jià)格具有競(jìng)爭(zhēng)性的采購(gòu)方式。采購(gòu)的貨物規(guī)格、標(biāo)

4、準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價(jià)格變化幅度小的采購(gòu)項(xiàng)目，可以采用詢價(jià)方式采購(gòu)。（五）單一來源采購(gòu)：公司向供應(yīng)商直接購(gòu)買的采購(gòu)方式1、只能從唯一供應(yīng)商處采購(gòu)的2、發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購(gòu)的3、必須保證原有采購(gòu)項(xiàng)目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購(gòu)，且添購(gòu)資金總額不超過原合同采購(gòu)金額百分之十的（六）定點(diǎn)采購(gòu)采購(gòu)的貨物量小、價(jià)格明確、且供應(yīng)商具有良好的信譽(yù)和穩(wěn)定的合作關(guān)系，可以采用定點(diǎn)采購(gòu)的方式。一般情況下，集團(tuán)采購(gòu)都要按照以上六種方式進(jìn)行采購(gòu)，只有董事長(zhǎng)有權(quán)直接指定供應(yīng)商。第四條：固定資產(chǎn)、物資采購(gòu)管理過程中各部門主要職責(zé)及其流程（見附表一）固定資產(chǎn)或物料的采購(gòu)包括：

5、計(jì)劃內(nèi)采購(gòu)及計(jì)劃外采購(gòu)兩種方式。計(jì)劃內(nèi)固定資產(chǎn)、物料采購(gòu)：大筆采購(gòu)超過公司規(guī)定限額的公司應(yīng)設(shè)立專門采購(gòu)小組，由采購(gòu)小組編制預(yù)算表。結(jié)合需求部門、物控部門、財(cái)務(wù)部門、質(zhì)量檢驗(yàn)部門、倉儲(chǔ)部門、共同完成固定資產(chǎn)的采購(gòu)管理工作。（一）需求部門：固定資產(chǎn)、物料需求部門負(fù)責(zé)制定、報(bào)批物資采購(gòu)計(jì)劃（計(jì)劃的內(nèi)容主要有物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量、預(yù)算價(jià)格、技術(shù)要求等，并將報(bào)批的計(jì)劃報(bào)物資采購(gòu)部門）專業(yè)人員或有關(guān)負(fù)責(zé)人要參與采購(gòu)過程、對(duì)采購(gòu)的物資負(fù)責(zé)驗(yàn)收；根據(jù)物料要求及技術(shù)指標(biāo)，提議供應(yīng)商及物料報(bào)價(jià)（三家以上） ，依此填寫“固定資產(chǎn)、物料需求計(jì)劃申請(qǐng)書”（見附表二）提交物控部門。（二）采購(gòu)部門：經(jīng)總經(jīng)理審批

6、， 按工程建設(shè)及生產(chǎn)計(jì)劃采購(gòu)，由采購(gòu)主管副總依據(jù)需求部門提交的“物料需求計(jì)劃申請(qǐng)書” 結(jié)合生產(chǎn)計(jì)劃，組織安排采購(gòu)人員對(duì)需求部門建議的供應(yīng)商資質(zhì)審核、與供應(yīng)商談判，確認(rèn)需求物料的交期及需求數(shù)量、價(jià)格、交易、服務(wù)、付款周期等進(jìn)行比價(jià)及實(shí)施，依此填寫“固定資產(chǎn)、物資采購(gòu)審批表” （見附表四）依據(jù)合格供應(yīng)商的價(jià)格分配定額下單給供應(yīng)商（交期適合），跟進(jìn)物料交期，跟催供應(yīng)商及時(shí)交貨，收到供應(yīng)商的發(fā)票，通知倉庫開具入庫單，整理后交到財(cái)務(wù)跟進(jìn)付款。（三）物控部門 ：匯總物料需求計(jì)劃，跟近交期，負(fù)責(zé)通知檢驗(yàn)部門進(jìn)行到貨檢驗(yàn)、來料異常處理；負(fù)責(zé)新物料來料抽樣及送料認(rèn)證工作；負(fù)責(zé)匯總物料實(shí)際使用量；負(fù)責(zé)合格供應(yīng)商名

7、錄中提供工作。（四）財(cái)務(wù)部門：主要負(fù)責(zé)采購(gòu)計(jì)劃預(yù)算的審批、經(jīng)費(fèi)籌措與支付、并對(duì)采購(gòu)的貴重物品、固定資產(chǎn)等需要掛帳的物資建帳，根據(jù)預(yù)算、合同、簽批后的發(fā)票單據(jù)等原始憑證，建立固定資產(chǎn)臺(tái)賬和固定資產(chǎn)卡片，詳細(xì)登記設(shè)備名稱、型號(hào)、供貨商、價(jià)格、產(chǎn)品序列號(hào)、使用單位及保管人等。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)整個(gè)采購(gòu)過程進(jìn)行監(jiān)督。（五）質(zhì)量檢驗(yàn)部門：質(zhì)檢部負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)、物料進(jìn)廠前的檢驗(yàn)并處理檢驗(yàn)過程中質(zhì)量異常；負(fù)責(zé)生產(chǎn)過程中物料質(zhì)量的異常處理；負(fù)責(zé)售后質(zhì)保期間的異常處理等工作。（六）管理部門：管理部門即物料、固定資產(chǎn)的倉儲(chǔ)部門。負(fù)責(zé)物料到貨的基礎(chǔ)檢驗(yàn)、檢查并卸貨到固定資產(chǎn)或物料待檢區(qū)， 將檢驗(yàn)合格的物料及時(shí)入庫， 負(fù)責(zé)固

8、定資產(chǎn)或物料的日常庫存保管工作。（七）呆料處理：收到物控部門的呆料報(bào)表后，根據(jù)呆料數(shù)量約談合格供應(yīng)商進(jìn)行呆料處理，因客戶取消訂單產(chǎn)生的呆料，第一時(shí)間通知供應(yīng)商停止生產(chǎn)，清算呆料數(shù)。跟進(jìn)供應(yīng)商確認(rèn)呆料數(shù)量并拿出解決方案。計(jì)劃外固定資產(chǎn)采購(gòu)由固定資產(chǎn)使用部門提出申請(qǐng)，由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，并由采購(gòu)部門實(shí)施采購(gòu)。計(jì)劃外固定資產(chǎn)或物料采購(gòu)程序如下：計(jì)劃外固定資產(chǎn)或物料采購(gòu)即零星采購(gòu)，采購(gòu)人員拿到物料需求計(jì)劃后，根據(jù)物料的技術(shù)確認(rèn)采購(gòu)及采購(gòu)數(shù)量，審核需求部們建議的潛在供應(yīng)商的資質(zhì)，尋求合格供應(yīng)商是否可以供應(yīng)需求物料，若合格供應(yīng)商可供應(yīng)此物料的，跟潛在供應(yīng)商進(jìn)行商務(wù)談判，就價(jià)格、質(zhì)量、服務(wù)、付

9、款方式、交期等進(jìn)行確認(rèn)，匯總談判結(jié)果報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批，審批完成后給供應(yīng)商，按合同簽訂的方式跟進(jìn)交期、驗(yàn)收結(jié)算付款。第五條 ：計(jì)劃內(nèi)采購(gòu)不論通過何種方式，在確定固定資產(chǎn)供應(yīng)單位后，雙方均應(yīng)簽訂材料供應(yīng)合同，合同條文應(yīng)參照國(guó)家規(guī)范文本，主要內(nèi)容應(yīng)包括：材料名稱、品種、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量；技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量要求；交貨期限、方式、地點(diǎn)及驗(yàn)收辦法；價(jià)款支付與結(jié)算辦法，違約責(zé)任，等等。第六條 ：公司采購(gòu)應(yīng)執(zhí)行嚴(yán)格材料驗(yàn)收制度。采購(gòu)項(xiàng)目小組或固定資產(chǎn)使用部門在收貨時(shí)進(jìn)行初驗(yàn)，認(rèn)真檢查報(bào)驗(yàn)手續(xù)、查驗(yàn)產(chǎn)品出廠合格證、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告和材質(zhì)單。初驗(yàn)后項(xiàng)目小組或固定資產(chǎn)使用部門同質(zhì)量檢驗(yàn)部門須嚴(yán)格按規(guī)定進(jìn)行復(fù)驗(yàn)后可收貨。第七條

10、 ：在合同規(guī)定的期限采購(gòu)材料經(jīng)驗(yàn)收合格后，財(cái)務(wù)部門審核發(fā)票、設(shè)備材料驗(yàn)收單、購(gòu)銷合同、采購(gòu)預(yù)算，審核無誤后，由財(cái)務(wù)部門辦理結(jié)算。第八條 ：公司可設(shè)立采購(gòu)監(jiān)督人員對(duì)公司采購(gòu)進(jìn)行監(jiān)督。專項(xiàng)工程竣工后，必要時(shí)公司可派內(nèi)部審計(jì)部門或聘請(qǐng)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行事后審核。第九條 ：公司采購(gòu)監(jiān)督管理部門和采購(gòu)機(jī)構(gòu)的工作人員在采購(gòu)中玩忽職守、徇私舞弊的，對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予處分；造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第十條：固定資產(chǎn)、物料采購(gòu)過程中的供應(yīng)商管理（一）合格供應(yīng)商的日常管理：采購(gòu)部門配合品質(zhì)部做好供應(yīng)商管理，負(fù)責(zé)對(duì)供應(yīng)商的交期、服務(wù)、樣品、價(jià)格及扣款等事

11、項(xiàng)進(jìn)行匯總，每年對(duì)供應(yīng)商名錄中的重點(diǎn)供應(yīng)商進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)稽核、審查，對(duì)于不能滿足我公司要求的供應(yīng)商給予淘汰。（二）非合法供應(yīng)商的管理：需求部門臨時(shí)（零星）申請(qǐng)采購(gòu)物料的供應(yīng)商需提供以下材料對(duì)其資質(zhì)進(jìn)行核對(duì)：企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、一般納稅人資格證：了解供應(yīng)商的基本情況，包括成立時(shí)間、注冊(cè)資本、企業(yè)介紹、生產(chǎn)能力及企業(yè)網(wǎng)站，必要時(shí)跟進(jìn)供應(yīng)商客戶了解其服務(wù)、質(zhì)量、交期等內(nèi)容。（三）新供方納入： 在此新供應(yīng)商處采購(gòu)次數(shù)大于 2 次的，要將此供應(yīng)商納入到合格供應(yīng)商目錄。新供應(yīng)商納入流程：樣品實(shí)驗(yàn)小批量驗(yàn)證供應(yīng)商資質(zhì)確認(rèn)大批量驗(yàn)證現(xiàn)場(chǎng)稽核合同談價(jià)納入合格供應(yīng)商體系。第十一條 ：固定資產(chǎn)、物料采購(gòu)過程中與

12、供應(yīng)商談價(jià)議價(jià)（一）合格供應(yīng)商談價(jià)：根據(jù)生產(chǎn)需求數(shù)量及市場(chǎng)行情，至少 2 次與合格供應(yīng)商談需求物料的數(shù)量、價(jià)格、服務(wù)、付款條件及扣點(diǎn)。（二）零星需求談價(jià)：根據(jù)市場(chǎng)行情，結(jié)合三家的報(bào)價(jià)對(duì)產(chǎn)品價(jià)格初步評(píng)估、市場(chǎng)詢價(jià)、驗(yàn)證價(jià)格，約談供應(yīng)商確定價(jià)格。第二章物資收料、驗(yàn)收管理辦法第十二條 ：工程建設(shè)項(xiàng)目收料管理規(guī)定（一）購(gòu)置材料，主管部門要提前做出一式三份的明細(xì)計(jì)劃，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，一份由做計(jì)劃者保存，一份供采購(gòu)員使用，另一份交財(cái)務(wù)存查。（二）采購(gòu)員將依計(jì)劃采購(gòu)回的材料交與保管員點(diǎn)收。保管員按照合同或采購(gòu)計(jì)劃所列的名稱、數(shù)量、型號(hào)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等與實(shí)物對(duì)照、檢查，完全相符的，方可點(diǎn)收入庫，辦理入庫手續(xù)。（

13、三）凡是名稱、數(shù)量、型號(hào)、質(zhì)量與實(shí)物不符的材料，一律不予點(diǎn)收。否則，由此造成的一切損失，均由保管員負(fù)擔(dān)。第十三條 ：固定資產(chǎn)、物資驗(yàn)收管理規(guī)定為劃清企業(yè)內(nèi)部與外部物資購(gòu)銷經(jīng)濟(jì)責(zé)任的界限， 防止進(jìn)料中的差錯(cuò)事故， 把好物資的“入口關(guān)”，特制定本管理規(guī)定。（一）物資驗(yàn)收工作程序：1驗(yàn)收準(zhǔn)備（ 1）場(chǎng)地和設(shè)施的準(zhǔn)備。料具進(jìn)場(chǎng)前，根據(jù)用料計(jì)劃，現(xiàn)場(chǎng)平面布置圖、物資保管規(guī)程及場(chǎng)容管理要求，進(jìn)行存料場(chǎng)地及設(shè)施準(zhǔn)備。場(chǎng)地應(yīng)平整、夯實(shí)，并按需要建棚、建庫；（ 2）苫墊物品的準(zhǔn)備。對(duì)進(jìn)場(chǎng)露天存放、需要苫墊的材料，在進(jìn)場(chǎng)前要按照物資保管規(guī)程的要求，準(zhǔn)備好充足適用的苫墊物品，確保驗(yàn)收后的料具做到妥善保管，避免損壞變

14、質(zhì)；（ 3）計(jì)量器具的準(zhǔn)備。根據(jù)不同材料計(jì)量特點(diǎn)，在材料進(jìn)場(chǎng)前配齊所需的計(jì)量器具，確保驗(yàn)收順利進(jìn)行；（ 4）有關(guān)資料的準(zhǔn)備。包括材料需用計(jì)劃、購(gòu)銷合同及有關(guān)材料的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等。2. 核對(duì)憑證：認(rèn)真核對(duì)每批進(jìn)場(chǎng)（庫）材料的發(fā)票、運(yùn)單、質(zhì)量證明是否符合進(jìn)貨計(jì)劃（合同）的要求，無誤后按照證件的內(nèi)容，逐項(xiàng)加以檢驗(yàn)。3質(zhì)量驗(yàn)收：現(xiàn)場(chǎng)材料的質(zhì)量驗(yàn)收，由于受客觀條件所限，主要通過目測(cè)對(duì)料具外觀的檢查和材質(zhì)性能等質(zhì)量證件的檢驗(yàn)凡一般材料外觀檢驗(yàn)，應(yīng)檢驗(yàn)材料的規(guī)格、型號(hào)、尺寸、顏色、方正及完整，做好檢驗(yàn)記錄。凡專用、特殊及加工制品的外觀檢驗(yàn)，應(yīng)根據(jù)加工合同、圖紙及翻樣資料。會(huì)同有關(guān)部門進(jìn)行質(zhì)量驗(yàn)收并做好記錄。進(jìn)口

15、材料及設(shè)備要會(huì)同商檢局共同驗(yàn)收，做好詳細(xì)記錄。4數(shù)量驗(yàn)收 :（1）原則上不允許夜間材料進(jìn)場(chǎng)驗(yàn)收 , 如遇特殊原因 , 日間供應(yīng)不能滿足施工所需時(shí) , 應(yīng)經(jīng)工程項(xiàng)目部主管同意后 , 在夜間 20 時(shí)前進(jìn)場(chǎng)材料驗(yàn)收 , 并將現(xiàn)進(jìn)材料與原堆場(chǎng)分開堆放 , 或做好明顯分隔標(biāo)志、標(biāo)記 , 驗(yàn)收人員必須旁站監(jiān)督卸車、驗(yàn)收。（2）現(xiàn)場(chǎng)材料數(shù)量驗(yàn)收一般采取點(diǎn)數(shù)、檢斤、檢尺的方法，對(duì)分批進(jìn)場(chǎng)的要做好分次驗(yàn)收記錄，對(duì)超過磅差的應(yīng)通知器材部、供應(yīng)方處理。5. 驗(yàn)收手續(xù)；（1）經(jīng)核對(duì)質(zhì)量、數(shù)量無誤后，可以辦理驗(yàn)收手續(xù)。驗(yàn)收手續(xù)根據(jù)不同情況采取不同形式。一般由收料人依據(jù)進(jìn)料憑證和實(shí)際驗(yàn)收數(shù)量電腦填制物資驗(yàn)收入庫單，屬于

16、多次進(jìn)料最后結(jié)算（或月結(jié)等）辦理驗(yàn)收手續(xù)的，如大堆材料，則由收料人依據(jù)分次進(jìn)料憑證、驗(yàn)收記錄核對(duì)填寫驗(yàn)收碼單，在結(jié)算時(shí)，倉管員依據(jù)驗(yàn)收碼單，電腦填制入庫單。（2）每車貨驗(yàn)收后，即填制驗(yàn)收入庫單（見附表四: 此單一式三份：采購(gòu)人、驗(yàn)收人、保管人各執(zhí)一份），不得補(bǔ)填、補(bǔ)簽、涂改，保持單據(jù)真實(shí)、清楚、整潔。6. 驗(yàn)收問題的處理：（ 1）質(zhì)量不符合質(zhì)量證明或合同要求時(shí)，應(yīng)報(bào)有關(guān)部門加以鑒定處理。在此之前，材料不能入庫，更不能發(fā)放，應(yīng)進(jìn)行“待檢”標(biāo)識(shí)。（ 1） 數(shù)量不符者，損溢在規(guī)定磅差內(nèi)，按實(shí)際驗(yàn)收數(shù)量入庫；超過規(guī)定磅差時(shí)應(yīng)查對(duì)核實(shí)，做好驗(yàn)收記錄，報(bào)有關(guān)部門，未解決處理前不得動(dòng)用。7. 保管（1）按現(xiàn)

17、場(chǎng)平面布置圖，一般應(yīng)集中堆放在項(xiàng)目主管指定的料場(chǎng)，應(yīng)盡可能使料場(chǎng)地面硬化，避免與其它垃圾、雜物混雜，防止臟物污水。（2）堆放要成堆，避免成片，以防人踏、車輾造成損失。（3）平時(shí)須經(jīng)常清理歸堆，分規(guī)格堆放，并督促班組清底使用。第三章集團(tuán)公司固定資產(chǎn)管理辦法為了更好的利用固定資產(chǎn)，實(shí)行固定資產(chǎn)歸口管理，加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的維修與保養(yǎng)，建立崗位責(zé)任制和操作規(guī)范，按照集中領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理的原則以固定資產(chǎn)的類別確定分工管理如下：第十四條 ：固定資產(chǎn)管理分工（一）財(cái)務(wù)部作為固定資產(chǎn)的主管部門，應(yīng)建立健全固定資產(chǎn)的明細(xì)帳卡。（二）公司機(jī)器設(shè)備全部由生產(chǎn)部門歸口管理.（三）生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)生產(chǎn)車間設(shè)備的購(gòu)建、安裝、修理

18、和使用管理。（四）生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)生產(chǎn)廠區(qū)動(dòng)力設(shè)備的購(gòu)建、安裝、修理和使用管理。（五）公司儀器儀表設(shè)備應(yīng)由工程部歸口管理。工程部負(fù)責(zé)公司的儀器儀表的購(gòu)置、修理和使用管理。（六）公司的電子設(shè)備由總經(jīng)辦進(jìn)行統(tǒng)一管理。（七）行政人事部負(fù)責(zé)公司通用電子計(jì)算機(jī)及附屬設(shè)備購(gòu)置、安裝、維護(hù)和使用管理。（九）行政人事部負(fù)責(zé)公司運(yùn)輸工具的維護(hù)和使用管理。第十五條： 主管部門的職責(zé)（一）隨時(shí)掌握固定資產(chǎn)的使用狀況。（二）負(fù)責(zé)監(jiān)督配合使用單位做好設(shè)備的使用和維護(hù)，確保設(shè)備完好提高利用率，并定期組織設(shè)備的清點(diǎn)，保證帳、卡、物三相符。（三）負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的管理，搞好固定資產(chǎn)的分類，統(tǒng)一編號(hào)，建立固定資產(chǎn)檔案，登記賬卡，負(fù)責(zé)審

19、批并辦理驗(yàn)收、調(diào)撥、報(bào)廢、封存、啟用等事項(xiàng)。（四）根據(jù)使用部門的使用情況，組織編制設(shè)備大中修維修計(jì)劃，按期編報(bào)設(shè)備更新計(jì)劃。（五）嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，對(duì)違反固定資產(chǎn)管理制度，擅自贈(zèng)送、變賣、拆除固定資產(chǎn)的行為和破壞固定資產(chǎn)的現(xiàn)象，要嚴(yán)格追查責(zé)任，視情節(jié)給予處罰。第十六條： 使用部門的職責(zé)（一）各固定資產(chǎn)使用部門負(fù)責(zé)本單位的設(shè)備管理工作，應(yīng)設(shè)置專職或兼職的設(shè)備管理員，各生產(chǎn)班組要設(shè)置工人設(shè)備管理員，每臺(tái)設(shè)備要明確使用、保管、維護(hù)的責(zé)任者。（二）嚴(yán)格執(zhí)行技術(shù)操作規(guī)程和維護(hù)保養(yǎng)制度，確保設(shè)備的完好、清潔、潤(rùn)滑和安全使用。（三）建立固定資產(chǎn)明細(xì)帳，固定資產(chǎn)的領(lǐng)用、調(diào)出、報(bào)廢必須經(jīng)主管部門及總經(jīng)理批準(zhǔn)，未經(jīng)批

20、準(zhǔn)，不得擅自調(diào)動(dòng)、報(bào)廢，更不能自行外借和變賣。（四）根據(jù)主管部門的要求定期組織固定資產(chǎn)的盤點(diǎn)，做到帳、卡、物三相符。第十七條 ：固定資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、領(lǐng)用（一） 由于生產(chǎn)、研制需要，各單位購(gòu)置固定資產(chǎn)必須提前向主管部門提出申請(qǐng)，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由相關(guān)部門負(fù)責(zé)購(gòu)置。（二）購(gòu)設(shè)備進(jìn)廠后，由相關(guān)單位開箱檢查、驗(yàn)收，設(shè)備安裝完畢后填“設(shè)備驗(yàn)收單”（見附表五）報(bào)主管部門。主管部門根據(jù)“設(shè)備驗(yàn)收單”建立固定資產(chǎn)卡片，并通知使用單位。（三）基本建設(shè)項(xiàng)目完工時(shí)，由基建部門辦理驗(yàn)收工作，報(bào)主管部門。第十八條： 固定資產(chǎn)的調(diào)撥與轉(zhuǎn)移（一） 凡列入公司的固定資產(chǎn)未經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理批準(zhǔn)，任何單位不得擅自調(diào)拔、轉(zhuǎn)

21、移、借出和出售。（二）公司內(nèi)部設(shè)備的調(diào)撥與轉(zhuǎn)移，必須通過主管部門辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)，同時(shí)由調(diào)出、調(diào)入單位的雙方領(lǐng)導(dǎo)及經(jīng)辦人簽字后，由財(cái)務(wù)部門辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)，并通知相關(guān)的會(huì)計(jì)進(jìn)行帳、卡交接。（三）公司對(duì)外的設(shè)備調(diào)撥和轉(zhuǎn)移一般實(shí)行有償價(jià)調(diào)撥方式，設(shè)備主管部門根據(jù)設(shè)備的使用年限、 折余價(jià)值、 新舊程度按質(zhì)論價(jià)，原則上調(diào)出設(shè)備的價(jià)值不得低于設(shè)備的折余價(jià)值，對(duì)外處理設(shè)備必須由主管部門提出處理價(jià)值，報(bào)總經(jīng)理簽字方可處理，辦理有關(guān)財(cái)務(wù)手續(xù)。（四）未經(jīng)主管部門同意，各使用部門無權(quán)辦理設(shè)備轉(zhuǎn)移及處理，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將追究部門及經(jīng)辦人的責(zé)任。第十九條：固定資產(chǎn)的報(bào)廢與封存（一） 公司的固定資產(chǎn)報(bào)廢處理時(shí)，須使用部門提出申

22、請(qǐng)，填寫“固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)單”（見附表六）一式三份由財(cái)務(wù)部門將其凈損失上報(bào)總經(jīng)理批復(fù)后，辦理報(bào)廢相關(guān)手續(xù)。（二）凡符合下列條件可申請(qǐng)報(bào)廢：1. 超過使用年限，主要結(jié)構(gòu)陳舊，精度低劣生產(chǎn)率低，耗能高，而且不能改造利用的。2. 不能動(dòng)遷的設(shè)備，因工房改造或工藝布置改變必須拆除的。3. 腐蝕嚴(yán)重?zé)o法修復(fù)或繼續(xù)使用要發(fā)生危險(xiǎn)的。4. 絕緣老化，磁路失效，性能低劣無修復(fù)價(jià)值的。5. 因事故或其他自然災(zāi)害，使設(shè)備遭受損壞無修復(fù)價(jià)值的。6. 凡經(jīng)批準(zhǔn)報(bào)廢的固定資產(chǎn)不能繼續(xù)在生產(chǎn)線上使用，主管部門與使用部門要及時(shí)作價(jià)處理。 處理后的固定資產(chǎn)由主管部門和使用部門一起辦理固定資產(chǎn)的注銷手續(xù)，對(duì)外處理報(bào)廢固定資產(chǎn)時(shí)

23、由主管部門提出處理意見，總經(jīng)理批準(zhǔn)，變價(jià)收入上交財(cái)務(wù)部。7. 凡停用三個(gè)月以上的固定資產(chǎn)由使用部門封存、保管。（三）閑置設(shè)備和封存設(shè)備啟封后，由使用部門填寫“設(shè)備啟封單”（見附表七），主管部門同意后，方可使用。第二十條：固定資產(chǎn)的清查為了保護(hù)固定資產(chǎn)的安全與完整，各部門必須對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行定期清查、盤點(diǎn)，以掌握固定資產(chǎn)的實(shí)有數(shù)量，查明有無丟失、毀損或未列入帳的固定資產(chǎn)，保證賬實(shí)相符。（一）固定資產(chǎn)每年至少清查一次。遇有下列情況，應(yīng)當(dāng)對(duì)有關(guān)固定資產(chǎn)進(jìn)行全部或部分的臨時(shí)清查：1. 直接經(jīng)管固定資產(chǎn)的人員調(diào)動(dòng)工作；2. 因機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)變動(dòng)，辦理財(cái)產(chǎn)交接；3. 固定資產(chǎn)發(fā)生非常損失事故；4. 單位負(fù)責(zé)人根

24、據(jù)工作需要決定進(jìn)行的臨時(shí)抽查。（二）根據(jù)固定資產(chǎn)清查的范圍和任務(wù)，成立由資產(chǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門、使用部門、行政人事部和實(shí)物保管人員參加的清查小組。組長(zhǎng)由主管固定資產(chǎn)的公司領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任。（三）對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查以前，財(cái)務(wù)部門必須檢查有關(guān)財(cái)產(chǎn)增減變動(dòng)的憑證是否齊全，如有尚未入賬的會(huì)計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)入賬，主動(dòng)與固定資產(chǎn)管理、倉庫以及其他有關(guān)部門核對(duì)各項(xiàng)固定資產(chǎn)的收、付記錄，做到清查前的賬目相符。（四）經(jīng)管固定資產(chǎn)的人員，在清查以前，應(yīng)當(dāng)將所經(jīng)管的固定資產(chǎn)進(jìn)行整理，對(duì)尚未點(diǎn)驗(yàn)入庫和應(yīng)當(dāng)調(diào)撥出庫的固定資產(chǎn)，盡可能做好入庫和出庫手續(xù)，避免發(fā)生重點(diǎn)、漏點(diǎn)等差錯(cuò)。（五）固定資產(chǎn)清查應(yīng)當(dāng)逐一點(diǎn)清實(shí)物，包括查明固定資

25、產(chǎn)的實(shí)有數(shù)與賬面結(jié)存數(shù)是否相符，固定資產(chǎn)的保管、使用、維修、報(bào)廢和轉(zhuǎn)讓等情況是否正常等等。發(fā)現(xiàn)沒有入賬的固定資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)查明原因，及時(shí)入賬。在清查中發(fā)現(xiàn)毀損情況，應(yīng)當(dāng)查明毀損的程度、原因和責(zé)任以后，在清查表內(nèi)加以注明，并提出處理意見。（六）租賃、代管的固定資產(chǎn)，都應(yīng)當(dāng)進(jìn)行清查，并分別填制清查表。（六）固定資產(chǎn)清查以后，根據(jù)清查的結(jié)果填制清查表。清查表經(jīng)過審核無誤以后，由參與清查的人員和經(jīng)管財(cái)產(chǎn)的人員共同簽名蓋章。清查表應(yīng)當(dāng)由資產(chǎn)管理部門留存一份，送交財(cái)務(wù)部門一份。（七）財(cái)務(wù)部門根據(jù)清查表格與固定資產(chǎn)賬簿記錄進(jìn)行核對(duì)。如發(fā)現(xiàn)盤存數(shù)與賬存數(shù)不一致的時(shí)候，應(yīng)該及時(shí)查明原因，必要時(shí)進(jìn)行復(fù)查或由經(jīng)管財(cái)產(chǎn)的人員做出書面報(bào)告。（八）對(duì)清查出的固定資產(chǎn)短缺和溢余，經(jīng)查明核實(shí)以后，經(jīng)資產(chǎn)清查小組審核，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)集體審批。財(cái)務(wù)部門根據(jù)審查核實(shí)后的清查表和審批意見，按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，做賬務(wù)的調(diào)整，使賬簿記錄與實(shí)際盤存的資料一致。第二十一條 ：本管理辦法由陜西神光新能源集團(tuán)公司負(fù)責(zé)解釋和修訂。第二十二條 ：本辦法自頒布之日起施行。附表：1. 固定資產(chǎn)、物料采購(gòu)管理流程表1. 固定資產(chǎn)、物料需求計(jì)劃申請(qǐng)書2. 固定資產(chǎn)、物資采購(gòu)審批表3. 固定資產(chǎn)、物資驗(yàn)收入庫單4. 設(shè)備驗(yàn)