第八章信用保險(xiǎn)與保證保險(xiǎn)(第一節(jié))

1、第一節(jié) 信用保險(xiǎn)第二節(jié) 保證保險(xiǎn)一、信用保險(xiǎn)概述二、國(guó)內(nèi)信用保險(xiǎn)三、出口信用保險(xiǎn)四、投資保險(xiǎn)五、信用保險(xiǎn)的作用六、中國(guó)信用保險(xiǎn)公司簡(jiǎn)介1、信用保險(xiǎn)的定義信用保險(xiǎn)：以在商品賒銷(xiāo)和信用放款中的債務(wù)人的信用作為保險(xiǎn)標(biāo)的，在債務(wù)人未能如約履行債務(wù)清償而使債權(quán)人遭受損失時(shí)，由保險(xiǎn)人向被保險(xiǎn)人，即債權(quán)人提供風(fēng)險(xiǎn)保障的一種保險(xiǎn)2.信用保險(xiǎn)的產(chǎn)生信用是商品買(mǎi)賣(mài)中的延期付款或貨幣的借貸行為。這種借貸行為表現(xiàn)為以?xún)斶€為條件的商品和貨幣的讓渡形式。即債權(quán)人用這種形式賒銷(xiāo)商品或貸出貨幣，債務(wù)人則按規(guī)定日期支付欠款或償還貸款，并支付利息。在這種借貸活動(dòng)中，商品賒銷(xiāo)方（賣(mài)方）賒銷(xiāo)商品后不能得到相應(yīng)的償付，即賒購(gòu) （買(mǎi)方）

2、出現(xiàn)信譽(yù)危機(jī)。信用危機(jī)的出現(xiàn)，在客觀上要求建立一種經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償機(jī)制以彌補(bǔ)債權(quán)人所遭受的損失，從而能夠充分發(fā)揮信用制度對(duì)商品生產(chǎn)的促進(jìn)作用。3.信用保險(xiǎn)的作用是以國(guó)內(nèi)貿(mào)易中賒購(gòu)的買(mǎi)方信用、接受預(yù)付款的賣(mài)是以國(guó)內(nèi)貿(mào)易中賒購(gòu)的買(mǎi)方信用、接受預(yù)付款的賣(mài)方信用、借貸活動(dòng)中的借方信用等為保險(xiǎn)標(biāo)的的信方信用、借貸活動(dòng)中的借方信用等為保險(xiǎn)標(biāo)的的信用保險(xiǎn)。用保險(xiǎn)。貸款信用保險(xiǎn)貸款信用保險(xiǎn)賒銷(xiāo)信用保險(xiǎn)賒銷(xiāo)信用保險(xiǎn)預(yù)付信用保險(xiǎn)預(yù)付信用保險(xiǎn)個(gè)人貸款信用保險(xiǎn)個(gè)人貸款信用保險(xiǎn)（一）、概念（一）、概念以出口貿(mào)易中外國(guó)買(mǎi)方的信用為保險(xiǎn)標(biāo)的，或海外以出口貿(mào)易中外國(guó)買(mǎi)方的信用為保險(xiǎn)標(biāo)的，或海外投資中借款人的信用為保險(xiǎn)標(biāo)的的信用保險(xiǎn)。

3、投資中借款人的信用為保險(xiǎn)標(biāo)的的信用保險(xiǎn)。為出口方提供收匯風(fēng)險(xiǎn)保障。通過(guò)信用證、付款交為出口方提供收匯風(fēng)險(xiǎn)保障。通過(guò)信用證、付款交單、賒賬等方式結(jié)匯的出口業(yè)務(wù)，出口方都可以投單、賒賬等方式結(jié)匯的出口業(yè)務(wù)，出口方都可以投保出口信用保險(xiǎn)保出口信用保險(xiǎn) 1919世紀(jì)末，在德國(guó)、英國(guó)等地萌芽，是國(guó)內(nèi)信用保世紀(jì)末，在德國(guó)、英國(guó)等地萌芽，是國(guó)內(nèi)信用保險(xiǎn)的延伸險(xiǎn)的延伸 第一次世界大戰(zhàn)后，各國(guó)政府紛紛介入，力求復(fù)興第一次世界大戰(zhàn)后，各國(guó)政府紛紛介入，力求復(fù)興本國(guó)產(chǎn)業(yè)，鼓勵(lì)出口，重建經(jīng)濟(jì)本國(guó)產(chǎn)業(yè)，鼓勵(lì)出口，重建經(jīng)濟(jì) 19191919年，英國(guó)建立出口信用制度，成立第一家官年，英國(guó)建立出口信用制度，成立第一家官方支持

4、的出口信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)方支持的出口信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)英國(guó)出口信用擔(dān)保英國(guó)出口信用擔(dān)保局（局（ECGDECGD） 19261926年，德國(guó)年，德國(guó)HERMESHERMES成立成立 19461946年，法國(guó)年，法國(guó)Coface Coface 成立成立 19501950年，日本年，日本“輸出保險(xiǎn)法輸出保險(xiǎn)法”確立確立“貿(mào)易保險(xiǎn)科貿(mào)易保險(xiǎn)科”u不以盈利作為經(jīng)營(yíng)的主要目標(biāo)u風(fēng)險(xiǎn)高，控制難度大u政府參與程度高u不以盈利作為經(jīng)營(yíng)的主要目標(biāo) 經(jīng)營(yíng)目標(biāo)：保護(hù)本國(guó)出口商的利益，為出口商擴(kuò)大出口提供安全保障，以實(shí)現(xiàn)國(guó)家整體經(jīng)濟(jì)利益u風(fēng)險(xiǎn)高，控制難度大q國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)（政治風(fēng)險(xiǎn)）國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)（政治風(fēng)險(xiǎn)） 頒布新的法律、法令和規(guī)定：外匯管

5、制、貿(mào)易管制、撤銷(xiāo)進(jìn)口許可證頒布新的法律、法令和規(guī)定：外匯管制、貿(mào)易管制、撤銷(xiāo)進(jìn)口許可證 延期付款令延期付款令 戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂、叛亂、革命或暴動(dòng)戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂、叛亂、革命或暴動(dòng)p 商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)（買(mǎi)方信用風(fēng)險(xiǎn)）商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)（買(mǎi)方信用風(fēng)險(xiǎn)） 買(mǎi)方破產(chǎn)或無(wú)力償付債務(wù)買(mǎi)方破產(chǎn)或無(wú)力償付債務(wù) 買(mǎi)方違約買(mǎi)方違約 買(mǎi)方拖欠貨款買(mǎi)方拖欠貨款 買(mǎi)方拒絕接收貨物買(mǎi)方拒絕接收貨物u政府參與程度高財(cái)政上鼎力相助：通過(guò)撥付運(yùn)營(yíng)的資本金、貸款、設(shè)立賠款準(zhǔn)備金、票據(jù)貼現(xiàn)和再保險(xiǎn)等方式，注入大量資金提供優(yōu)惠政策: 免稅（免征營(yíng)業(yè)稅，企業(yè)所得稅先征后返）、賦予資金運(yùn)用權(quán)限規(guī)范經(jīng)營(yíng)和管理：宗旨、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、方針政策、財(cái)務(wù)核算方法、機(jī)構(gòu)人員

6、設(shè)置及歸屬參與重大經(jīng)營(yíng)決策：出口信用保險(xiǎn)的承保方針、地區(qū)政策和重大經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目短期出口信用保險(xiǎn)中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)1.短期出口信用保險(xiǎn)支付貨款信用期不超過(guò)180天的出口貿(mào)易的保險(xiǎn)。（有時(shí)也可承保貨款信用期延長(zhǎng)至365天的出口貿(mào)易） 一般適用于大批量，重復(fù)性出口的初級(jí)產(chǎn)品和消費(fèi)性產(chǎn)品適應(yīng)條件 1) 凡是以付款交單，承兌交單，賒帳等商業(yè)信用為付款條件 2) 產(chǎn)品全部或部分在中國(guó)制造 3) 信用期限不超過(guò)180天的出口業(yè)務(wù)國(guó)際上出口信用保險(xiǎn)適用面最廣、承保量最大2、中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn) 適用于信用期超過(guò)一年以上的出口貿(mào)易的保險(xiǎn)。一般適用于大型資本性貨物。這類(lèi)合同由于金額大，執(zhí)行時(shí)間長(zhǎng)，涉及的產(chǎn)品要專(zhuān)門(mén)設(shè)計(jì)、

7、制造，貨物的交付與貨款的支付辦法與一般性貨物的出口有較大差別，因此保險(xiǎn)的條件和承保的方法，也不同于短期出口信用保險(xiǎn)，有如下特點(diǎn)：體現(xiàn)較長(zhǎng)的政策性 保單的專(zhuān)門(mén)設(shè)計(jì) 保險(xiǎn)人早期介入 . 保險(xiǎn)責(zé)任 商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：1)買(mǎi)方被宣布破產(chǎn)或?qū)嶋H喪失償付能力2)買(mǎi)方拖欠貨款3)買(mǎi)方在發(fā)貨前無(wú)理終止合同或發(fā)貨后不按合同贖單提貨政治風(fēng)險(xiǎn)：1) 買(mǎi)方所在國(guó)實(shí)行匯兌限制2) 貿(mào)易禁運(yùn)或吊銷(xiāo)有關(guān)進(jìn)口許可證3) 頒布延遲對(duì)外付款令4) 發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、動(dòng)亂等5) 發(fā)生致使合同無(wú)法履行的其他非常事件上海宜華實(shí)業(yè)是一家老牌服裝出口企業(yè),其在歐洲的主要大客戶(hù)德國(guó)廣利是德國(guó)最大的郵購(gòu)目錄零售企業(yè),在中國(guó)紡織品出口行業(yè)中是赫赫有名的采購(gòu)巨頭

8、。2009年金融危機(jī)愈演愈烈之時(shí),宜華公司出于風(fēng)險(xiǎn)防范,將所有外貿(mào)出口投保了出口信用保險(xiǎn)。之后不到2個(gè)月,德國(guó)廣利和另外兩家重要客戶(hù)在短短幾天的時(shí)間內(nèi)先后宣布破產(chǎn)。由于有中國(guó)信保及時(shí)理賠,宜華公司180萬(wàn)美元的海外應(yīng)收貨款化險(xiǎn)為夷。與此形成鮮明對(duì)比的是,宜華實(shí)業(yè)附近一家同類(lèi)企業(yè)做的是同一個(gè)客戶(hù),因?yàn)闆](méi)有投保損失慘重,不得不壓縮規(guī)模,裁掉了一半員工。拖欠貨款是出口企業(yè)遇到最多的一個(gè)問(wèn)題。東北地區(qū)一家汽車(chē)出口商曾經(jīng)向白俄羅斯批銷(xiāo)商連續(xù)出口30輛小型貨車(chē)，交易金額60萬(wàn)美元，結(jié)算方式為見(jiàn)貨付款。但應(yīng)付款日過(guò)后，該公司拖欠貨款，經(jīng)多次催討也無(wú)效。遼寧信保聯(lián)系了白俄羅斯追償渠道展開(kāi)調(diào)查追討工作，調(diào)查得知

9、，白俄羅斯批銷(xiāo)商承認(rèn)拖欠事實(shí)，但由于管理層更迭，公司經(jīng)過(guò)重新的業(yè)務(wù)整合，汽車(chē)批銷(xiāo)業(yè)務(wù)逐漸被“邊緣化”，資金流被其他業(yè)務(wù)占據(jù)，造成長(zhǎng)時(shí)間拖欠貨款；而且，該公司的短期償債能力很大程度上取決于其下家的履約水平此款汽車(chē)在白俄羅斯的替代款型剛剛上市，且價(jià)格低廉，因此下家撕毀合約，導(dǎo)致該批銷(xiāo)商不能按期向中國(guó)企業(yè)支付貨款。最后，信保公司支付了保險(xiǎn)賠款。去年8月，大連地區(qū)某農(nóng)產(chǎn)品出口企業(yè)向以色列一家買(mǎi)家出口葵花籽，合同金額13萬(wàn)美元，結(jié)算方式為通過(guò)銀行付款交單。但貨物到港后，由于葵花籽市場(chǎng)價(jià)格下跌，該公司拒絕付款贖單，導(dǎo)致貨物滯港。接到大連公司的報(bào)損通知后，遼寧信保立即向買(mǎi)方公司發(fā)出催討函，要求必須按照合同約

10、定付款贖單，否則將承擔(dān)一切違約責(zé)任。但以色列公司回函表示，由于市場(chǎng)價(jià)格跌幅較大，以原合同價(jià)格買(mǎi)進(jìn)這批葵花籽難以承受，希望適當(dāng)降低價(jià)格。經(jīng)與大連企業(yè)多次協(xié)商后，遼寧信保認(rèn)為，以色列買(mǎi)家確有付款意愿，只是付款能力欠佳，目前如不適當(dāng)降低價(jià)格，它可能會(huì)“破罐子破摔”，對(duì)所有合同貨款全部拒付。況且，葵花籽長(zhǎng)期滯港會(huì)帶來(lái)高昂的港口費(fèi)用，如果超過(guò)一定時(shí)限還可能面臨被海關(guān)拍賣(mài)的危險(xiǎn)。從成本收益的角度綜合考慮，最終同意降價(jià)1萬(wàn)美元，但要求買(mǎi)方必須立即付款贖單，并承擔(dān)已發(fā)生的倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)和滯港費(fèi)1000美元。東北地區(qū)一出口企業(yè)向歐洲買(mǎi)家出口男士羽絨服，合同金額18萬(wàn)美元，結(jié)算方式為見(jiàn)貨付款。貨物出口后，正趕上歐盟頒布特

11、保措施，禁止中國(guó)紡織品入關(guān)，導(dǎo)致貨物無(wú)法通關(guān)。貨物不能上岸，每天都會(huì)發(fā)生港口費(fèi)和滯期費(fèi)，退運(yùn)之后同樣會(huì)發(fā)生損失，企業(yè)左右為難。接到報(bào)損通知后，信保公司最終將貨差及各項(xiàng)費(fèi)用損失控制在5萬(wàn)美元以?xún)?nèi)。該公司這筆業(yè)務(wù)造成的損失，由信保公司承擔(dān)。責(zé)任免除 匯率變動(dòng)損失因被保險(xiǎn)人違法所致?lián)p失因被保險(xiǎn)人未履行保單規(guī)定的義務(wù)而發(fā)生的損失被保險(xiǎn)人與買(mǎi)方存在爭(zhēng)議尚未裁定由誰(shuí)負(fù)擔(dān)的損失買(mǎi)方違約后應(yīng)由被保險(xiǎn)人采取措施加以避免的損失應(yīng)由其他險(xiǎn)種承保的損失責(zé)任限額及信用限額 十二個(gè)月最高累計(jì)賠償限額 責(zé)任限額 買(mǎi)方信用限額 每十二個(gè)月保單最高賠償限額，由保險(xiǎn)雙方根據(jù)被保險(xiǎn)人在該十二個(gè)月內(nèi)用非信用證方式出口總額的需要確定，

12、出口月申報(bào)表需每月報(bào)保險(xiǎn)公司，如未申報(bào)的項(xiàng)目保險(xiǎn)人不負(fù)責(zé)。 保險(xiǎn)費(fèi)及費(fèi)率 保險(xiǎn)費(fèi)=申報(bào)發(fā)票總值保險(xiǎn)費(fèi)率 買(mǎi)方所在國(guó)所屬類(lèi)別 保險(xiǎn)費(fèi)率 信用期長(zhǎng)短 貨款支付方式 保險(xiǎn)費(fèi)率需要調(diào)整時(shí)，書(shū)面通知被保險(xiǎn)人，從第二個(gè)月起實(shí)行。 索賠和賠償： 1) 賣(mài)方應(yīng)立即書(shū)面通知保險(xiǎn)人： 損失已經(jīng)發(fā)生 獲悉可能引起損失的事件已發(fā)生 買(mǎi)方出現(xiàn)財(cái)務(wù)困難 買(mǎi)方逾期兩個(gè)月以上未支付或未付清貨款1) 等待期的規(guī)定： 買(mǎi)方無(wú)力償還債務(wù)：正式宣布破產(chǎn)之日起 買(mǎi)方拖欠貨款： 付款期后6個(gè)月 拒收貨物并拒付貨款：貨物重新處理或出售完畢后一個(gè)月 禁止進(jìn)口或撤銷(xiāo)許可證：事件發(fā)生后四個(gè)月 付款后四個(gè)月外匯管制： 買(mǎi)方將貨款存入指定銀行滿(mǎn)四個(gè)

13、月可 消 除 一 些 虛 假 致 損 風(fēng) 險(xiǎn) 原 因 ， 達(dá) 到預(yù)防損失的目的等待期規(guī)定： 保險(xiǎn)人查勘定損承 保 貨 物 的 風(fēng) 險(xiǎn) 已 經(jīng) 發(fā) 生 ， 但 出 口 商 的 貨款仍有收回的可能性 意義： 有助于出口商協(xié)助保險(xiǎn)人追討欠款 有的部門(mén)對(duì)拖欠違約有不同的解釋3)比例賠付 經(jīng)營(yíng)模式 1. 政府直接辦理2. 政府全資公司經(jīng)營(yíng)3. 政府全資公司經(jīng)營(yíng)4. 代理類(lèi)型（政府委托私營(yíng)公司代理類(lèi)型）5. 進(jìn)出口銀行兼營(yíng)1、概念也稱(chēng)政治保險(xiǎn)，承保本國(guó)對(duì)外進(jìn)行投資的投資人在投資期間因?qū)Ψ絿?guó)家的政治原因造成的投資損失的風(fēng)險(xiǎn)。開(kāi)辦目的：鼓勵(lì)本國(guó)私人資本向海外投資；保證本國(guó)投資者在海外投資的利益被保險(xiǎn)人：本國(guó)在

14、外投資的公民或企業(yè)保險(xiǎn)項(xiàng)目：原則上只承保新的直接的投資項(xiàng)目，包括：現(xiàn)金投入、機(jī)器設(shè)備投入、建筑物、技術(shù)專(zhuān)利。2保險(xiǎn)責(zé)任：1)因東道國(guó)實(shí)行國(guó)有化或其他原因，使投資項(xiàng)目被沒(méi)收或征用的損失2)因東道國(guó)限制匯兌，使投資者的資本或利潤(rùn)不能匯回本國(guó)而造成的損失3)東道國(guó)發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、革命、內(nèi)亂使投資項(xiàng)目遭到損毀或無(wú)法運(yùn)作而造成的損失案例一：中亞某國(guó)石油收購(gòu)項(xiàng)目海外投資股權(quán)保險(xiǎn)K公司擁有中亞某國(guó)某油田的勘探開(kāi)發(fā)許可權(quán)，其股東為注冊(cè)在英屬曼島的A公司和注冊(cè)在該中亞某國(guó)的T公司，各占股50%。中國(guó)的ZH公司、SP公司聯(lián)合收購(gòu)了A公司100%股權(quán)，獲得該油田50%的權(quán)益，并參與該油田的開(kāi)發(fā)生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)。該項(xiàng)目是由中方企

15、業(yè)通過(guò)收購(gòu)該中亞某國(guó)某石油企業(yè)原股東股份，從而獲得該項(xiàng)目企業(yè)所擁有的油田開(kāi)采權(quán)。在進(jìn)行了深入的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)和具體承保風(fēng)險(xiǎn)分析后，中國(guó)信保通過(guò)海外投資股權(quán)保險(xiǎn)產(chǎn)品為ZH公司全部收購(gòu)?fù)顿Y提供了征收、戰(zhàn)爭(zhēng)、匯兌限制和政府違約風(fēng)險(xiǎn)保障。收購(gòu)是海外投資常用的方式之一，采用這種投資形式，可以獲得一些在技術(shù)、市場(chǎng)、運(yùn)營(yíng)上已經(jīng)比較成熟的項(xiàng)目，從而規(guī)避部分風(fēng)險(xiǎn)。3責(zé)任免除1) 投資項(xiàng)目受損后造成被保險(xiǎn)人的間接損失；2) 被保險(xiǎn)人及其代表違背或不履行投資合同，故意違法行為導(dǎo)致政府有關(guān)部門(mén)的征用或沒(méi)收的損失；3) 被保險(xiǎn)人未按接受?chē)?guó)政府有關(guān)規(guī)定的期限匯出款項(xiàng)而造成的損失；4) 原子彈、氫彈等核武器造成的損失；5) 投資

16、合同以外的其他財(cái)產(chǎn)的征用、沒(méi)收；4保險(xiǎn)金額按投資金額及預(yù)期利潤(rùn)確定，但預(yù)期利潤(rùn)應(yīng)按扣稅后的凈利潤(rùn)計(jì)算，并且其額度最高不超過(guò)投資金額的20%為限。5保險(xiǎn)期限分為一年期和長(zhǎng)期投資保險(xiǎn)兩種；最長(zhǎng)可達(dá)15年；在保險(xiǎn)期限內(nèi)，不管東道國(guó)風(fēng)險(xiǎn)情況有何變化，都不能取消保險(xiǎn)合同，也不能調(diào)整保險(xiǎn)費(fèi)； 6保險(xiǎn)費(fèi)保費(fèi)=保額費(fèi)率費(fèi)率根據(jù)東道國(guó)投資風(fēng)險(xiǎn)的大小以及投資項(xiàng)目的具體情況定；當(dāng)年保額保費(fèi)長(zhǎng)期投資保險(xiǎn)的保費(fèi)包括 差額保費(fèi) 1020%（承諾保費(fèi)） 7賠償賠付比例：5090%賠償金額：按實(shí)際損失扣除自負(fù)部分金額計(jì)算；賠償時(shí)間征用沒(méi)收：在征用沒(méi)收發(fā)生滿(mǎn)12個(gè)月（6個(gè)月）；戰(zhàn)爭(zhēng)等：投資人提出財(cái)產(chǎn)損失證明或投資企業(yè)停業(yè)十二個(gè)

17、月（6）；匯兌限制：被保險(xiǎn)人提出申請(qǐng)匯款后六個(gè)月（3）；（括號(hào)內(nèi)為我國(guó)） u有利于保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的穩(wěn)定發(fā)展u有利于促進(jìn)商品交易的健康發(fā)展u有利于促進(jìn)出口產(chǎn)業(yè)政策的實(shí)施 作用改善報(bào)表改善報(bào)表優(yōu)化管理優(yōu)化管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估損失補(bǔ)償損失補(bǔ)償擴(kuò)大業(yè)務(wù)擴(kuò)大業(yè)務(wù)增加利潤(rùn)增加利潤(rùn)信用增強(qiáng)信用增強(qiáng)融資便利融資便利中國(guó)信保中國(guó)信保風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)信用保險(xiǎn)的作用：信用保險(xiǎn)的作用：有利于保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的穩(wěn)定發(fā)展 作用作用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估損失補(bǔ)償損失補(bǔ)償通過(guò)資信調(diào)查與風(fēng)通過(guò)資信調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，幫助企業(yè)險(xiǎn)評(píng)估，幫助企業(yè)甄別買(mǎi)家風(fēng)險(xiǎn)甄別買(mǎi)家風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)后通過(guò)賠發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)后通過(guò)賠付，有效降低損失付，有

18、效降低損失，保證正常經(jīng)營(yíng)。，保證正常經(jīng)營(yíng)。信用保險(xiǎn)的作用：信用保險(xiǎn)的作用：有利于保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的穩(wěn)定發(fā)展某公司損失一批貨物總價(jià)某公司損失一批貨物總價(jià)（美元）（美元）該公司的凈利潤(rùn)率該公司的凈利潤(rùn)率該公司必須再出口該公司必須再出口16501650萬(wàn)美元才可抵萬(wàn)美元才可抵償損失償損失16501650萬(wàn)美元的出口萬(wàn)美元的出口額必須是絕對(duì)安全額必須是絕對(duì)安全收匯收匯如果投保，成本只如果投保，成本只是是30003000美元美元3 3抵償損失出口額抵償損失出口額（美元）（美元）16501650萬(wàn)萬(wàn)3,0003,000 出口額出口額出口信用出口信用保險(xiǎn)費(fèi)用保險(xiǎn)費(fèi)用5050萬(wàn)萬(wàn)鎖定成本 規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有出口

19、信用保險(xiǎn)可能面臨的損失沒(méi)有出口信用保險(xiǎn)可能面臨的損失 價(jià)值價(jià)值擴(kuò)大業(yè)務(wù)擴(kuò)大業(yè)務(wù)增加利潤(rùn)增加利潤(rùn)提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，鞏固客戶(hù)關(guān)系，鞏固客戶(hù)關(guān)系；大膽開(kāi)拓新市大膽開(kāi)拓新市場(chǎng)，擴(kuò)大銷(xiāo)售規(guī)場(chǎng)，擴(kuò)大銷(xiāo)售規(guī)模模，增加利潤(rùn)來(lái)，增加利潤(rùn)來(lái)源。源。信用保險(xiǎn)的作用：信用保險(xiǎn)的作用：有利于保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的穩(wěn)定發(fā)展“出口信用保險(xiǎn)在幫助企業(yè)開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)上也發(fā)揮了重要的作用?！敝袊?guó)信保上海分公司總經(jīng)理助理陸棟說(shuō),“出口商在收匯安全得到保障的前提下,敢于為進(jìn)口商提供優(yōu)惠的貿(mào)易條件,可以大量賒銷(xiāo)貨物,從而在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中更具優(yōu)勢(shì),進(jìn)口商也變相獲得融資支持,降低貿(mào)易成本?！鄙虾＜徔椏毓杉瘓F(tuán)是全國(guó)紡織品服裝出口企業(yè)三

20、強(qiáng)之一,集團(tuán)副總裁沈躍慶告訴記者,受金融危機(jī)沖擊較深的歐、美、日等傳統(tǒng)市場(chǎng)復(fù)蘇仍需要時(shí)間,但轉(zhuǎn)戰(zhàn)新興市場(chǎng)最大的挑戰(zhàn)就是收匯風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)與中國(guó)信保的合作,上海紡織可以放心大膽地使用各類(lèi)結(jié)算條件贏取出口訂單。2009年,公司出口下滑幅度大大低于同業(yè)水平,旗下新聯(lián)紡公司當(dāng)年出口更增長(zhǎng)了4.16%,在業(yè)內(nèi)引起不小反響中國(guó)信保利用專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，將出口信用保險(xiǎn)各項(xiàng)服務(wù)有機(jī)地嵌入企業(yè)出口所需的資信調(diào)查、簽訂合同、生產(chǎn)管理、出口申報(bào)、收匯跟蹤、商賬追收等各個(gè)環(huán)節(jié)。政策性出口信用保險(xiǎn)全程參與出口企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制，增強(qiáng)了出口企業(yè)信心。今年18月，向出口企業(yè)提供買(mǎi)家資信報(bào)告122573份，同比增長(zhǎng)141.92%；發(fā)布出口風(fēng)險(xiǎn)

21、預(yù)警信息40期，編發(fā)金融危機(jī)跟蹤專(zhuān)報(bào)75期。充分發(fā)揮作為國(guó)際信用與投資保險(xiǎn)人協(xié)會(huì)(伯爾尼協(xié)會(huì))會(huì)員的資源優(yōu)勢(shì)，積極開(kāi)展海外追償、商賬追收業(yè)務(wù)。今年18月，共追回海外欠款5096.2萬(wàn)美元，減少了國(guó)家和企業(yè)的損失。 作用作用信用增強(qiáng)信用增強(qiáng)融資便利融資便利通過(guò)通過(guò)信用保險(xiǎn)制信用保險(xiǎn)制度的引入，度的引入，提高提高企業(yè)信用等級(jí)，企業(yè)信用等級(jí)，獲得融資便利獲得融資便利；可以通過(guò)貿(mào)易融可以通過(guò)貿(mào)易融資滿(mǎn)足部分資金資滿(mǎn)足部分資金需求需求信用保險(xiǎn)的作用：信用保險(xiǎn)的作用：有利于保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的穩(wěn)定發(fā)展信保公司承擔(dān)國(guó)信保公司承擔(dān)國(guó)外付款人風(fēng)險(xiǎn)外付款人風(fēng)險(xiǎn)信貸條件信貸條件適當(dāng)適當(dāng)放寬放寬銀行通過(guò)賠款權(quán)益銀行

22、通過(guò)賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓轉(zhuǎn)讓間接間接獲得保障獲得保障出口企業(yè)獲得融資便利出口企業(yè)獲得融資便利企業(yè)投保企業(yè)投保出口信用保險(xiǎn)出口信用保險(xiǎn)出口信用保險(xiǎn)可拓寬企業(yè)融資渠道,尤其受到缺少抵押物的中小企業(yè)的歡迎。由于中國(guó)信保擁有國(guó)家主權(quán)等級(jí)的信用評(píng)級(jí),和全球100多家銀行簽訂了銀保合作協(xié)議,銀行可對(duì)中國(guó)信保承保的企業(yè)應(yīng)收賬款,為企業(yè)提供相應(yīng)數(shù)額的無(wú)抵押擔(dān)保的貿(mào)易融資。中國(guó)信保加強(qiáng)與銀行的合作力度，今年18月為企業(yè)提供出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下融資便利約664億元人民幣。廣大中小企業(yè)是貿(mào)易融資的最大受益者。在中小企業(yè)比較集中的寧波、義烏、蘇州、東莞等地，中國(guó)信保營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)有的與當(dāng)?shù)卣坝嘘P(guān)銀行簽訂三方協(xié)議，有的與多家銀行簽訂

23、合作協(xié)議，為中小企業(yè)提供信用保險(xiǎn)項(xiàng)下的融資便利，積極支持中小企業(yè)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)了企業(yè)、銀行與信保的“三贏”。 作用作用改善報(bào)表改善報(bào)表優(yōu)化管理優(yōu)化管理改善財(cái)務(wù)報(bào)表，改善財(cái)務(wù)報(bào)表，管理者進(jìn)一步掌管理者進(jìn)一步掌握企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀握企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況和營(yíng)業(yè)情況更況和營(yíng)業(yè)情況更加可控。加可控。信用保險(xiǎn)的作用：信用保險(xiǎn)的作用：有利于保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的穩(wěn)定發(fā)展 作用作用改善報(bào)表改善報(bào)表優(yōu)化管理優(yōu)化管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估損失補(bǔ)償損失補(bǔ)償擴(kuò)大業(yè)務(wù)擴(kuò)大業(yè)務(wù)增加利潤(rùn)增加利潤(rùn)信用增強(qiáng)信用增強(qiáng)融資便利融資便利中國(guó)信保中國(guó)信保風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)信用保險(xiǎn)的作用：信用保險(xiǎn)的作用：有利于保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)

24、營(yíng)活動(dòng)的穩(wěn)定發(fā)展2有利于促進(jìn)商品交易的健康發(fā)展 在商品交易中，當(dāng)事人能否按時(shí)履行供貨合同，銷(xiāo)售貨款能否按期收回，一般受到多種因素的影響。而商品的轉(zhuǎn)移又與生產(chǎn)者、批發(fā)商、零售商及消費(fèi)者有著連鎖關(guān)系。一旦商品交易中的一道環(huán)節(jié)出現(xiàn)信用危機(jī)，不僅會(huì)造成債權(quán)人自身的損失，而且常常會(huì)引起連鎖反應(yīng)，使商品交易關(guān)系中斷，最終阻礙商品經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。有了信用保險(xiǎn)，無(wú)論在何種交易中出現(xiàn)信用危機(jī)，均有保險(xiǎn)人提供風(fēng)險(xiǎn)保障。因此，即使一道環(huán)節(jié)出了問(wèn)題，也能及時(shí)得到彌補(bǔ)。3、有利于促進(jìn)出口產(chǎn)業(yè)政策的有效實(shí)施 差別費(fèi)率、保費(fèi)補(bǔ)貼力度的不同，引導(dǎo)資源配置；對(duì)市場(chǎng)資源配置的扭曲程度小，政府引導(dǎo)的目的性和市場(chǎng)配置資源的效率性相結(jié)

25、合是國(guó)際規(guī)則所認(rèn)可的外貿(mào)政策工具，規(guī)避各種貿(mào)易沖突例：為落實(shí)國(guó)家十大產(chǎn)業(yè)振興規(guī)劃及相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，中國(guó)信保確立了機(jī)電、高新技術(shù)、汽車(chē)、輕工、紡織、農(nóng)產(chǎn)品和醫(yī)藥等七大重點(diǎn)支持行業(yè)，采取積極的承保政策，承保資源優(yōu)先向七大重點(diǎn)行業(yè)傾斜，積極引導(dǎo)企業(yè)調(diào)整出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。今年1至8月，短期出口信用保險(xiǎn)支持機(jī)電產(chǎn)品出口492.8億美元，增長(zhǎng)126.9%；支持電子信息行業(yè)出口274.0億美元，增長(zhǎng)146.9%；支持紡織產(chǎn)品出口141.6億美元，增長(zhǎng)125.4%；支持輕工行業(yè)出口91.8億美元，增長(zhǎng)150.7%；支持船舶行業(yè)出口29.9億美元，增長(zhǎng)222.8%；支持農(nóng)產(chǎn)品出口30.0億美元，增長(zhǎng)72.7%；支持醫(yī)

26、藥產(chǎn)品出口36.2億美元，增長(zhǎng)86.7%。 設(shè)立背景：加入設(shè)立背景：加入WTOWTO，國(guó)際通行，國(guó)際通行 唯一承辦政策性出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)唯一承辦政策性出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu) 注冊(cè)資本金來(lái)自國(guó)家出口信用風(fēng)險(xiǎn)基金注冊(cè)資本金來(lái)自國(guó)家出口信用風(fēng)險(xiǎn)基金 標(biāo)普評(píng)級(jí)：中國(guó)主權(quán)評(píng)級(jí)（能力、意愿）標(biāo)普評(píng)級(jí)：中國(guó)主權(quán)評(píng)級(jí)（能力、意愿） 保本經(jīng)營(yíng)：不以盈利為目標(biāo)保本經(jīng)營(yíng)：不以盈利為目標(biāo)名稱(chēng)名稱(chēng)出口信用保險(xiǎn)出口信用保險(xiǎn)商業(yè)保險(xiǎn)商業(yè)保險(xiǎn)性質(zhì)不同性質(zhì)不同政策性政策性商業(yè)性商業(yè)性目的不同目的不同支持出口，發(fā)展經(jīng)濟(jì)支持出口，發(fā)展經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)最大化利潤(rùn)最大化政策不同政策不同外經(jīng)貿(mào)、外交、產(chǎn)業(yè)外經(jīng)貿(mào)、外交、產(chǎn)業(yè)公司自身

27、發(fā)展戰(zhàn)略公司自身發(fā)展戰(zhàn)略標(biāo)的不同標(biāo)的不同合同權(quán)益合同權(quán)益人身、財(cái)產(chǎn)（物質(zhì)）人身、財(cái)產(chǎn)（物質(zhì)）風(fēng)險(xiǎn)不同風(fēng)險(xiǎn)不同國(guó)家政治和商業(yè)信用國(guó)家政治和商業(yè)信用意外事故、自然災(zāi)害意外事故、自然災(zāi)害承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)最終承擔(dān)者是政府最終承擔(dān)者是政府保險(xiǎn)公司自身保險(xiǎn)公司自身法律管轄法律管轄專(zhuān)門(mén)法規(guī)專(zhuān)門(mén)法規(guī)保險(xiǎn)法保險(xiǎn)法辦理機(jī)構(gòu)辦理機(jī)構(gòu)專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)多家經(jīng)營(yíng)多家經(jīng)營(yíng)六、中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司簡(jiǎn)介六、中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司簡(jiǎn)介財(cái)政部財(cái)政部 國(guó)務(wù)院國(guó)務(wù)院 國(guó)家發(fā)改委國(guó)家發(fā)改委 商務(wù)部商務(wù)部 保監(jiān)會(huì)保監(jiān)會(huì) 銀監(jiān)會(huì)銀監(jiān)會(huì) 中央政府組建的四家政策性金融機(jī)構(gòu)之一中央政府組建的四家政策性金融機(jī)構(gòu)之一中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司簡(jiǎn)介中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司簡(jiǎn)介政府工作報(bào)告：采取符合國(guó)際慣例的方式支持出口企業(yè)，完成短期出口信用保險(xiǎn)承保900億美元 落實(shí)和完善出口退稅、出口信貸、出口信用保險(xiǎn)等各項(xiàng)政策措施 中國(guó)出口信用保險(xiǎn)的政策性中國(guó)出口信用保險(xiǎn)的政策性廣泛的承保風(fēng)險(xiǎn)廣泛的承保風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)專(zhuān)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)涵蓋全球的資源整合能力涵蓋全球的資源整合能力遍布全球的資信調(diào)查和商賬追收網(wǎng)絡(luò)遍布全球的