專項(xiàng),資金,管理,制度

1、專項(xiàng)，資金，管理，制度專項(xiàng)，資金，管理，制度：項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用和管理辦法 xx關(guān)于下發(fā)項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用和管理辦法的通知公司有關(guān)單位：為加強(qiáng)公司項(xiàng)目專項(xiàng)資金的管理，合理、有效、規(guī)范 使用專項(xiàng)資金，根據(jù)國家有關(guān)專項(xiàng)資金使用管理辦法的規(guī) 定，結(jié)合公司實(shí)際情況制定的項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用和管理 辦法已經(jīng)公司批準(zhǔn)，現(xiàn)予下發(fā)，請遵照執(zhí)行。特此通知。二o三年九月三十日項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用和管理辦法1總則為加強(qiáng)公司項(xiàng)目專項(xiàng)資金的管理，合理、有效、規(guī)范 使用專項(xiàng)資金，根據(jù)國家有關(guān)專項(xiàng)資金使用管理辦法的規(guī) 定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。項(xiàng)目專項(xiàng)資金是指公司在科技研發(fā)、環(huán)境保護(hù)、節(jié)能 減排、產(chǎn)品創(chuàng)新等方面符合國家和省市地

2、產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要納 入重點(diǎn)支持類產(chǎn)品和項(xiàng)目而獲得國家和省市地有關(guān)主管部 門指定特定用途撥付的資金。專項(xiàng)資金管理和使用堅(jiān)持科學(xué)安排、合理配置、?？?專用、專賬核算、嚴(yán)格監(jiān)管原則。2工作職責(zé)項(xiàng)目專項(xiàng)資金歸口管理單位為公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行管理部門, 分口管理單位為公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行管理部門、財務(wù)部門、科技 管理部門、產(chǎn)品營銷管理部門等單位。歸口管理單位負(fù)責(zé)公司專項(xiàng)資金工作的分工安排、組 織協(xié)調(diào)和統(tǒng)籌管理。分口管理單位負(fù)責(zé)密切關(guān)注、研究符合國家和省市地 各主管部門有關(guān)專項(xiàng)資金管理規(guī)定或政策，負(fù)責(zé)組織完成 專項(xiàng)資金項(xiàng)目的可行性分析和可研報告的編制，負(fù)責(zé)組織完成專項(xiàng)資金項(xiàng)目的備案、申報、答辯及審批落實(shí)工作， 負(fù)責(zé)向財務(wù)部門

3、、歸口管理單位及時移交項(xiàng)目專項(xiàng)資金申 報方案及批準(zhǔn)的資金撥付文件，負(fù)責(zé)對項(xiàng)目實(shí)施單位專項(xiàng) 資金的使用范圍進(jìn)行指導(dǎo)，負(fù)責(zé)向?qū)ｍ?xiàng)資金主管部門上報 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、專項(xiàng)資金使用情況等資料和報告，負(fù)責(zé)組織完成專項(xiàng)資金項(xiàng)目的檢查、驗(yàn)收和評價工作。項(xiàng)目實(shí)施部門負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金項(xiàng)目的組織實(shí)施，負(fù)責(zé)按照項(xiàng)目專項(xiàng)資金預(yù)算范圍按計(jì)劃合理使用專項(xiàng)資金，負(fù)責(zé) 按照分口管理單位要求提供項(xiàng)目實(shí)施各階段基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料和項(xiàng)目總結(jié)，負(fù)責(zé)提請審計(jì)部門組織對項(xiàng)目各工程進(jìn)行結(jié)算審核，負(fù)責(zé)提請分口管理單位組織對項(xiàng)目各工程進(jìn)行內(nèi)部竣工驗(yàn)收和評價，負(fù)責(zé)配合分口管理 單位接受主管部門的檢查、驗(yàn)收和評價工作。財務(wù)部門負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金指定收款賬戶的提供，負(fù)

4、責(zé)根據(jù)專項(xiàng)資金撥付文件跟蹤落實(shí)專項(xiàng)資金到位,負(fù)責(zé)審查項(xiàng)目實(shí)施單位按照專項(xiàng)資金預(yù)算范圍申報的專項(xiàng)資金使用計(jì) 劃，負(fù)責(zé)按照公司資金使用審批辦法規(guī)定權(quán)限報批后 支付專項(xiàng)資金，負(fù)責(zé)設(shè)立專項(xiàng)資金的專用科目進(jìn)行專賬單 獨(dú)核算，負(fù)責(zé)建立專項(xiàng)資金使用臺賬，負(fù)責(zé)編制專項(xiàng)資金 項(xiàng)目的資金預(yù)算、財務(wù)決算，負(fù)責(zé)配合審計(jì)機(jī)構(gòu)對專項(xiàng)資 金項(xiàng)目的竣工決算審計(jì)工作，負(fù)責(zé)配合分口管理單位接受 主管部門的檢查、驗(yàn)收和評價工作。審計(jì)部門負(fù)責(zé)在專項(xiàng)資金項(xiàng)目各工程交付驗(yàn)收前聘請 中介機(jī)構(gòu)對各工程進(jìn)行結(jié)算審核、出具結(jié)算審核報告，負(fù) 責(zé)根據(jù)專項(xiàng)資金主管部門要求在專項(xiàng)資金項(xiàng)目交付驗(yàn)收前 聘請中介機(jī)構(gòu)對項(xiàng)目財務(wù)決算進(jìn)行審計(jì)、出具財務(wù)決算審 計(jì)

5、報告。紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)項(xiàng)目專項(xiàng)資金的效能監(jiān)察工作。3項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用項(xiàng)目資金來源包括專項(xiàng)資金和企業(yè)自有資金，其中專 項(xiàng)資金包括專項(xiàng)借款、貸款貼息、資本金注入、專項(xiàng)補(bǔ)助。公司收到的項(xiàng)目專項(xiàng)資金要納入公司資金預(yù)算統(tǒng)一管 控，以提高專項(xiàng)資金使用的整體效益。項(xiàng)目專項(xiàng)資金的使用審批按照公司資金使用審批辦 法規(guī)定執(zhí)行。項(xiàng)目專項(xiàng)資金的使用范圍和標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照申報方案中 項(xiàng)目專項(xiàng)資金預(yù)算執(zhí)行，各項(xiàng)支出原則上不得超出申報方 案專項(xiàng)資金預(yù)算的開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。項(xiàng)目實(shí)施過程中，專項(xiàng)資金和企業(yè)自有資金要匹配使 用，不得優(yōu)先全額使用專項(xiàng)資金。為確保項(xiàng)目的順利實(shí)施，項(xiàng)目專項(xiàng)資金未撥付到賬前, 可先由企業(yè)自有資金墊付，待專

6、項(xiàng)資金到賬后再將墊付的 企業(yè)自有資金調(diào)整為專項(xiàng)資金支付。企業(yè)自有資金墊付可 以用銀行存款墊付，也可以用票據(jù)墊付。墊付的票據(jù)包括 支票、銀行匯票、銀行本票、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯 票、信用證。4項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理根據(jù)集團(tuán)公司資金集中管理要求，公司不為專項(xiàng)資金 單獨(dú)開立存款賬戶，公司基本存款賬戶作為公司專項(xiàng)資金 的指定收款賬戶。公司收到專項(xiàng)資金撥付文件及后期收到撥付的專項(xiàng)資 金時通過“其他應(yīng)收款一一*專項(xiàng)資金”科目單獨(dú)核算。鑒于公司銀行存款納入了集團(tuán)公司資金集中管理，項(xiàng) 目專項(xiàng)資金中的材料款、設(shè)備款、工程款等采購類款項(xiàng)支 付通過公司在財務(wù)公司開立的一般存款賬戶支付或票據(jù)支 付，費(fèi)用類款項(xiàng)支付通過現(xiàn)

7、金支付或pos機(jī)刷卡支付。項(xiàng) 目專項(xiàng)資金支付時通過“其他應(yīng)付款一一*專項(xiàng)資金”科 目單獨(dú)核算。項(xiàng)目專項(xiàng)資金的賬務(wù)處理按照xx年2月財政部發(fā)布的 企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定執(zhí)行。公司從縣級以上各級人民政府主管部門取得的應(yīng)計(jì)入 收入總額的財政性專項(xiàng)資金，財務(wù)部門應(yīng)在專項(xiàng)資金同時 符合以下條件時作為不征稅收入從納稅所得額中減除。 能夠提供規(guī)定資金專項(xiàng)用途的資金撥付文件。政府主管部門對該專項(xiàng)資金有專門的資金管理辦法或 貝體管理要求。專項(xiàng)資金的支出進(jìn)行了單獨(dú)核算。專項(xiàng)資金項(xiàng)目因不可抗力或無法預(yù)測的情況導(dǎo)致出現(xiàn) 重大調(diào)整或無法實(shí)施，分口管理單位應(yīng)上報專項(xiàng)資金主管 部門，按主管部門有關(guān)專項(xiàng)資金管理規(guī)定退回未使用專項(xiàng)

8、資金或按主管部門意見執(zhí)行。專項(xiàng)資金項(xiàng)目驗(yàn)收工作完成后，專項(xiàng)資金如有結(jié)余， 或項(xiàng)目驗(yàn)收不合格，或項(xiàng)目績效評價結(jié)果差的，分口管理 單位按主管部門有關(guān)專項(xiàng)資金管理規(guī)定退回結(jié)余專項(xiàng)資金 或按主管部門意見執(zhí)行。專項(xiàng)資金項(xiàng)目實(shí)施過程中，紀(jì)檢監(jiān)察部門等單位或個 人發(fā)現(xiàn)有未按規(guī)定管理和使用專項(xiàng)資金，存在弄虛作假、截留、挪用、擠占專項(xiàng)資金等違反財經(jīng)紀(jì)律行為的，一經(jīng) 查實(shí)，按公司有關(guān)規(guī)定對涉嫌人員進(jìn)行處理，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu) 成犯罪的移交司法機(jī)關(guān)處理。5附則本辦法由資產(chǎn)財務(wù)部起草并解釋。本辦法經(jīng)公司批準(zhǔn)后發(fā)布，自發(fā)布之日起執(zhí)行。專項(xiàng)，資金，管理，制度：專項(xiàng)資金管理制度玫瑰繁育栽培技術(shù)示范與推廣項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度為提高專

9、項(xiàng)資金財務(wù)管理水平和資金使用效益，加強(qiáng) 財務(wù)管理，統(tǒng)一報銷程序及規(guī)定，根據(jù)有觀規(guī)定，結(jié)合林 業(yè)局管理部門的監(jiān)督情況，特制定玫瑰繁育栽培技術(shù)示范 推廣項(xiàng)目的專項(xiàng)資金使用管理制度。建立會計(jì)核算制度，嚴(yán)格按照專項(xiàng)資金管理辦法規(guī) 定，不設(shè)置帳外帳和小金庫。建立專項(xiàng)資金審批程序和財務(wù)使用制度，資金使用 情況符合資金管理辦法的規(guī)定。資金使用管理部門和個人財務(wù)人員應(yīng)及時與有關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)保證項(xiàng)目資金的及時到位，須執(zhí)行報帳制 的，從其規(guī)定及明進(jìn)行報賬。項(xiàng)目資金按項(xiàng)目使用進(jìn)度進(jìn)行申報，項(xiàng)目資金堅(jiān)持量入為出的原則，嚴(yán)格控制項(xiàng)目資金的支出范圍，杜絕不符合規(guī)定的支出，隨時接受項(xiàng)目主管部門、財政部門 及審計(jì)部門的檢查、

10、監(jiān)督和審計(jì)，做到?？顚Ｓ谩箐N用的發(fā)票保證合法。該項(xiàng)目所有的支出有單位負(fù)責(zé)人親自審批，林業(yè)部 門領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督項(xiàng)目的執(zhí)行情況。嚴(yán)格項(xiàng)目資金使用管理，挪用、占用、套用項(xiàng)目資金。項(xiàng)目資金實(shí)行專帳核算、專戶管理，?？顚Ｓ?。我單位嚴(yán)格按照會計(jì)法、會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范等規(guī)定，設(shè)置獨(dú)立指定專人負(fù)責(zé)的財務(wù)會計(jì)工作行為,嚴(yán)禁白條入賬，嚴(yán)禁以虛假的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)或資料進(jìn)行會 計(jì)核。承諾配套資金需要明確使用，林業(yè)局領(lǐng)導(dǎo)整個資金使情況進(jìn)行督查。邵東縣古奇洞玫瑰開發(fā)有限公司專項(xiàng)，資金，管理，制度：xx專項(xiàng)資金管理制度第1篇：專項(xiàng)資金管理制度為切實(shí)規(guī)范專項(xiàng)資金管理，保障資金安全、高效運(yùn)行, 發(fā)揮資金使用效益，特制定以下管理制度：一

11、、專項(xiàng)資金實(shí)行專人管理、專戶儲存、專賬核算、 專項(xiàng)使用。二、專項(xiàng)資金實(shí)行縣級報賬制，資金撥付一律轉(zhuǎn)賬結(jié)算，杜絕現(xiàn)金支付。三、資金的撥付本著?？顚Ｓ玫脑瓌t，嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目 資金批準(zhǔn)的使用計(jì)劃和項(xiàng)目批復(fù)內(nèi)容，不準(zhǔn)擅自調(diào)項(xiàng)、擴(kuò) 項(xiàng)、縮項(xiàng)，更不準(zhǔn)拆借、挪用、擠占和隨意扣壓；資金撥 付動向，按不同專項(xiàng)資金的要求執(zhí)行，不準(zhǔn)任意改變；特 殊情況，必須請示。四、嚴(yán)格專項(xiàng)資金初審、審核、審核制度，不準(zhǔn)缺項(xiàng) 和越程序辦理手續(xù)，各類專項(xiàng)資金審批程序，以該專項(xiàng)資 金審批表所列內(nèi)容和文件要求為準(zhǔn)。五、專項(xiàng)資金報賬撥付要附真實(shí)、有效、合法的憑證。六、萬元以上的專項(xiàng)購置經(jīng)費(fèi)一律實(shí)行政府采購或參 與式采購。七、專項(xiàng)資金利息收入

12、年終一律轉(zhuǎn)入本金滾動使用。八、加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，實(shí)行單項(xiàng)工程決算審計(jì)，整體項(xiàng) 目驗(yàn)收審計(jì)，年度資金收支審計(jì)。九、對專項(xiàng)資金要定期或不定期進(jìn)行督查，確保項(xiàng)目 資金?？顚Ｓ?，要全程參與項(xiàng)目驗(yàn)收和釆購項(xiàng)目接交。十、對工程類項(xiàng)目專項(xiàng)資金所發(fā)生的隱蔽工程，負(fù)責(zé) 資金結(jié)算的工作人員，必須到現(xiàn)場簽證認(rèn)可，否則財政部 門不予結(jié)算。第2篇：專項(xiàng)資金管理制度為切實(shí)規(guī)范專項(xiàng)資金管理，保障資金安全、高效運(yùn)行,發(fā)揮資金使用效益，特制定以下管理制度:、專項(xiàng)資金實(shí)行專人管理、專戶儲存、專賬核算、專項(xiàng)使用。二、資金的撥付本著?？顚Ｓ玫脑瓌t，嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目 資金批準(zhǔn)的使用計(jì)劃和項(xiàng)目批復(fù)內(nèi)容，不準(zhǔn)擅自調(diào)項(xiàng)、擴(kuò) 項(xiàng)、縮項(xiàng)，更不準(zhǔn)拆借、挪

13、用、擠占和隨意扣壓；資金撥 付動向，按不同專項(xiàng)資金的要求執(zhí)行，不準(zhǔn)任意改變；特 殊情況，必須請示。三、嚴(yán)格專項(xiàng)資金初審、審核、審核制度，不準(zhǔn)缺項(xiàng) 和越程序辦理手續(xù)，各類專項(xiàng)資金審批程序，以該專項(xiàng)資 金審批表所列內(nèi)容和文件要求為準(zhǔn)。四、專項(xiàng)資金報賬撥付要附真實(shí)、有效、合法的憑證。五、加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，實(shí)行單項(xiàng)工程決算審計(jì)，整體項(xiàng) 目驗(yàn)收審計(jì)，年度資金收支審計(jì)。六、對專項(xiàng)資金要定期或不定期進(jìn)行督查，確保項(xiàng)目資金?？顚Ｓ?，要全程參與項(xiàng)目驗(yàn)收和采購項(xiàng)目接交。第3篇：水利專項(xiàng)資金管理制度為嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，進(jìn)一步規(guī)范吁胎縣水務(wù)局水利專項(xiàng) 資金管理，為提高專項(xiàng)資金財務(wù)管理水平和資金使用效益, 加強(qiáng)財務(wù)管理，統(tǒng)一報

14、銷程序及規(guī)定，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié) 合本局具體情況，特制定本局水利專項(xiàng)資金管理制度。第一條水利專項(xiàng)資金的申報制度 水利專項(xiàng)資金由水務(wù)局業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)申報。水利專項(xiàng)資金申報文件必須真實(shí)、科學(xué)和完整，項(xiàng)目 申報單位應(yīng)提交項(xiàng)目可行性研究報告。局有關(guān)部門提出初審意見，經(jīng)jd長辦公會研究同意后 再行上報上級主管部門。申報部門以正式文件上報上級主管部門，并隨時跟蹤 上級主管部門批準(zhǔn)情況。第二條水利專項(xiàng)資金的使用制度建立會計(jì)核算制度。嚴(yán)格按照專項(xiàng)資金管理辦法規(guī)定, 嚴(yán)禁套取項(xiàng)目資金，嚴(yán)禁公款私存，設(shè)置帳外帳和小金庫 o實(shí)行政府采購制度。對項(xiàng)目工程及所需的主要物質(zhì)和 設(shè)備，嚴(yán)格按照政府采購規(guī)定，進(jìn)行公開招標(biāo)和集中采

15、購。水務(wù)局防汛專項(xiàng)資金一律由jii長一支筆審批，要求實(shí) 行縣級報帳制度的，由項(xiàng)目建設(shè)單位填報資金申請表，經(jīng) 水務(wù)局業(yè)務(wù)部門審核后，報送財政審批由財政下拔項(xiàng)目建 設(shè)單位。建立健全項(xiàng)目資金審查審批程序和財務(wù)制度，資 金的使用必須符合項(xiàng)目資金管理辦法規(guī)定。第三條水利專項(xiàng)資金的監(jiān)督管理制度公示制度。對于水利工程項(xiàng)目專項(xiàng)資金，工程實(shí)施前項(xiàng)目單位主動向社會公示項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、資金情況。定期報告制度。各項(xiàng)目實(shí)施部門定期向主管部門報送項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況。檢查驗(yàn)收制度。杜絕在項(xiàng)目執(zhí)行中存在嚴(yán)重弄虛作假 的現(xiàn)象，隨時接受上級主管部門及相關(guān)部門的檢查；項(xiàng)目 完工后，主動接受上級主管部門對工程項(xiàng)目的質(zhì)量、財務(wù) 等情況進(jìn)行

16、驗(yàn)收工作。審計(jì)制度。為防止發(fā)生違反資金管理使用規(guī)定的行為, 上級補(bǔ)助5萬元以上的工程，項(xiàng)目竣工后需由有資質(zhì)的審 計(jì)單位對工程進(jìn)行審計(jì)并出具審計(jì)報告。第四條水利專項(xiàng)資金財務(wù)支出制度項(xiàng)目承擔(dān)部門或個人和財務(wù)人員應(yīng)及時與有關(guān)部門溝 通協(xié)調(diào)保證項(xiàng)目資金的及時到位工程資金應(yīng)按工程進(jìn)度進(jìn) 行拔付，對沒有開工或進(jìn)度緩慢的項(xiàng)目將適當(dāng)調(diào)整取消補(bǔ) 助款。項(xiàng)目資金使用堅(jiān)持量入為出的原則，嚴(yán)格控制項(xiàng)目資金的支出范圍，杜絕不符合規(guī)定支出，隨時接受項(xiàng)目主管 部門、財政部門及審計(jì)部門的檢查、監(jiān)督和審計(jì)，做到專 款專用o報銷用的發(fā)票必是合法的票據(jù)。不符合規(guī)定要求的票 據(jù)，一概不予報銷。購買各種物品、材料的發(fā)票，必須有購貨單位

17、全稱、 品名、數(shù)量、單價和金額，有收款單位財務(wù)章。否則財務(wù) 有權(quán)拒絕報銷。有詳見清單字樣的發(fā)票應(yīng)附清單。購買實(shí)物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗(yàn)收證明。 需入庫的物資，必須填寫出入庫驗(yàn)收單，由實(shí)物保管人員 按計(jì)劃或合同驗(yàn)收后，在驗(yàn)收單上填寫實(shí)收數(shù)額并簽章。 不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實(shí) 物保管人員或使用人員進(jìn)行驗(yàn)收，并在憑證上簽章。支付款項(xiàng)的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款 證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。報銷用 的發(fā)票必須按局財務(wù)規(guī)定辦理：經(jīng)手人簽字，證明人簽字 證明，財務(wù)審核后報jll長審批。第4篇：專項(xiàng)資金管理制度一、責(zé)任單位和責(zé)任人責(zé)任單位：黑河學(xué)院

18、財務(wù)處。責(zé)任人：承辦人、分管副處長、處長、分管副校長、 校長、校長辦公會成員。二、權(quán)力行使依據(jù)經(jīng)費(fèi)支出審批按黑河學(xué)院專項(xiàng)資金管理辦法執(zhí)行。三、審批條件和標(biāo)準(zhǔn)第四條各類專項(xiàng)資金在學(xué)院統(tǒng)一安排下，由財務(wù)處負(fù) 責(zé)資金管理和日常核算工作，項(xiàng)目資金必須按來源渠道和 建設(shè)項(xiàng)目分別設(shè)賬，單獨(dú)核算，?？顚Ｓ?，學(xué)校任何部門 和單位不得截留、挪用和擠占。黑河學(xué)院專項(xiàng)資金管理辦法第六條學(xué)院專項(xiàng)資金主要 用于重點(diǎn)學(xué)科建設(shè)、人才隊(duì)伍建設(shè)、公共服務(wù)體系建設(shè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。黑河學(xué)院專項(xiàng)資金管理辦法第七條專項(xiàng)資金主要用于 為完成該建設(shè)項(xiàng)目在實(shí)施過程中所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，包括 業(yè)務(wù)費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、修繕費(fèi)等支出。黑河學(xué)院專項(xiàng)資金管

19、理辦法第九條專項(xiàng)資金不得用于 各種罰款、還貸、捐贈贊助、對外投資、發(fā)放各種勞務(wù)獎 金以及與建設(shè)項(xiàng)目無關(guān)的其他開支。四、所需資料 項(xiàng)目申請書； 項(xiàng)目計(jì)劃任務(wù)書;黑河學(xué)院預(yù)算分配方案;可行性研究報告。五、受理專項(xiàng)資金支出受理時間按專項(xiàng)資金管理辦法發(fā)布時間確定。承辦人對各部門申報材料進(jìn)行形式審查，符合相關(guān) 規(guī)定，予以受理，要求經(jīng)辦人現(xiàn)場登記。材料不齊全的, 當(dāng)場一次性告知申請單位需要補(bǔ)正的內(nèi)容。不符合專項(xiàng)資 金管理辦法要求或弄虛作假的，不予受理，并說明理由。六、核準(zhǔn)與決定受理后，承辦人按要求審核申報材料后，報分管副處長；分管副處長同意后報處長審定，處長同意后報校長審定；承辦人根據(jù)處長意見，確定專項(xiàng)經(jīng)

20、費(fèi)支出日程，由分 管副處長審核，處長審定，報請校長確定后，支付中心電 話通知各部門經(jīng)辦人。七、審批時限【專項(xiàng)，資金，管理，制度】自受理之日起15個工作日內(nèi)作出是否核準(zhǔn)的決定，并 在7個工作日內(nèi)召開校長辦公會組織審核，在審核后的一 周內(nèi)，正式通知各部門。八、公開公示本管理辦法在黑河學(xué)院印發(fā)的財務(wù)處工作管理?xiàng)l例中長期公布，專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出將在校內(nèi)辦公網(wǎng)上長期公布。九、監(jiān)督檢查按照黑河學(xué)院關(guān)于執(zhí)行規(guī)范權(quán)力運(yùn)行制度監(jiān)督檢查辦法執(zhí)行。十、責(zé)任追究按照黑河學(xué)院關(guān)于違反規(guī)范權(quán)力運(yùn)行制度責(zé)任追究辦法執(zhí)行。專項(xiàng)，資金，管理，制度：xx專項(xiàng)資金自查報告第1篇：財政專項(xiàng)資金自查報告為進(jìn)一步鞏固專項(xiàng)資金綜合治理工作成果，

21、落實(shí)各級加強(qiáng)反腐倡廉工作的部署，認(rèn)真查糾專項(xiàng)資金管理使用中 的問題，建立健全專項(xiàng)資金長效監(jiān)管機(jī)制，確保專項(xiàng)資金 使用的有效性、規(guī)范性和安全性，根據(jù)省、市、區(qū)專項(xiàng)資 金綜合治理工作文件精神，我鎮(zhèn)制定了x x年專項(xiàng)資金綜 合治理工作方案，并由鎮(zhèn)財政所組織業(yè)務(wù)人員對x x至xx 年的專項(xiàng)資金的來源、性質(zhì)、使用情況進(jìn)行了全面清理、 自查，現(xiàn)將我鎮(zhèn)的自查情況匯報如下：一、嚴(yán)格管理?？顚Ｓ梦益?zhèn)在專項(xiàng)資金管理使用上嚴(yán)格按照區(qū)民政局、財政 局專項(xiàng)資金使用規(guī)定，切實(shí)做到專戶儲存、專人負(fù)責(zé)、專 項(xiàng)管理、?？顚Ｓ?、確保專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的使用效益和安全，做 到倆個堅(jiān)持： 堅(jiān)持?？顚Ｓ谩⒅攸c(diǎn)使用原則在專項(xiàng)資金管理使用上，嚴(yán)格按

22、照國家規(guī)定的使用范 圍，專款專用，任何單位和個人都不得以任何借口和任何 手法擠占和挪用。一是救災(zāi)救濟(jì)資金分配。以保障災(zāi)民基 本生活為依據(jù)，根據(jù)災(zāi)害大小、損失程度、自救能力，突 出重點(diǎn)，不搞特殊化，不搞平均主義，無挪用、坐支、截 留等違紀(jì)行為。在發(fā)放過程中堅(jiān)持民主評議、登記造冊、 公開發(fā)放的程序，自覺接受社會監(jiān)督。二是農(nóng)村居民最低 生活保障資金。嚴(yán)格執(zhí)行國務(wù)院關(guān)于全面推進(jìn)農(nóng)村居民 最低生活保障制度的意見中的有關(guān)規(guī)定，堅(jiān)持專帳管理、 ?？顚Ｓ玫脑瓌t，嚴(yán)格審核，手續(xù)完備，程序合規(guī)，無弄 虛作假、優(yōu)親厚友、擠占、挪用、虛報等情況，堅(jiān)持客觀、 公平、合理，實(shí)行動態(tài)管理。堅(jiān)持按季度發(fā)放制度，實(shí)行銀行打卡發(fā)

23、放，無擅自扣留低保金現(xiàn)象，確保貧困家庭保 障金的足額發(fā)放，充分發(fā)揮資金使用效益。三是農(nóng)村醫(yī)療 救助金按照農(nóng)村醫(yī)療救助政策嚴(yán)格審批程序，做到對象明 確、資料齊全、手續(xù)完備、救助科學(xué)，定期向社會公布， 接受社會監(jiān)督。堅(jiān)持情況反饋、加強(qiáng)監(jiān)督檢查加強(qiáng)專項(xiàng)資金使用情況的跟蹤監(jiān)督和經(jīng)常性的檢查,確保專項(xiàng)資金真正落實(shí)到人民群眾身上。一是堅(jiān)持層層公 開制度。結(jié)合村務(wù)公開工作，將各項(xiàng)民政事業(yè)專項(xiàng)資金的 分配和使用納入公開內(nèi)容，從村、小組層層公開，接受人 民群眾的監(jiān)督。二是堅(jiān)持逐級反饋制度。資金的分配情 況，逐級反饋上報，切實(shí)加強(qiáng)監(jiān)督。三是定期進(jìn)行檢查。每年鎮(zhèn)財政所都要對專項(xiàng)資金的使用情況進(jìn)行檢查，深入 到各村入

24、戶核對檢查看是否落實(shí)到戶到人，是否使用得當(dāng), 是否存在優(yōu)親厚友等現(xiàn)象和問題，對發(fā)現(xiàn)的問題，采取措 施，及時糾正，認(rèn)真處理，強(qiáng)化管理，有效杜絕了專項(xiàng)資 金在分配使用過程中的違紀(jì)現(xiàn)象的發(fā)生，保證了專項(xiàng)資金 的使用安全。二、專項(xiàng)資金撥付使用情況家電下鄉(xiāng)補(bǔ)。xx年6月至xx年12月，區(qū)財政下?lián)芗?電下鄉(xiāng)津貼5 8900元，實(shí)付元。xx年區(qū)財政下?lián)茉?，?shí)付 元。xx年至xx年區(qū)財政共計(jì)下?lián)茉?，我?zhèn)實(shí)付元。我鎮(zhèn)家 電下鄉(xiāng)資金全數(shù)實(shí)時地按要求經(jīng)由一卡通形式，對全鎮(zhèn) 村民進(jìn)行了補(bǔ)貼。糧食補(bǔ)。xx年共下?lián)芗Z食補(bǔ)元。退耕還林補(bǔ)。xx年共下?lián)?43760元、xx年共下?lián)?3437 60元、xx年共下?lián)?43760元

25、。3年共計(jì)1331280元。汽車下鄉(xiāng)補(bǔ)。xx年6月至xx年5月區(qū)財政下?lián)芷?下鄉(xiāng)補(bǔ)助元，我鎮(zhèn)共下發(fā)元，余額元。水庫移民補(bǔ)。xx年至xx年3月，我鎮(zhèn)共計(jì)對水庫移民 補(bǔ)助5130元。教育補(bǔ)貼助學(xué)資金。xx年區(qū)財政撥款72 7200元，實(shí) 際發(fā)放727200元。xx年區(qū)財政撥款6663 50元,實(shí)際發(fā)放 66 6350元。兩年共計(jì)發(fā)放1493550元。新農(nóng)合醫(yī)療資金。xx年門診補(bǔ)償涉及2371人，上級撥款元，我鎮(zhèn)實(shí)際發(fā) 放元；住院補(bǔ)償涉及526人，上級撥款元，我鎮(zhèn)實(shí)際發(fā)放 元；二次補(bǔ)償涉及400人，上級撥款元，我鎮(zhèn)實(shí)際發(fā)放 元。xx年門診補(bǔ)償涉及8 853人，上級撥款元，我鎮(zhèn)實(shí)際 發(fā)放元；住院補(bǔ)償

26、涉及617人，上級撥款元，我鎮(zhèn)實(shí)際發(fā) 放元；二次補(bǔ)償涉及581人，上級撥款元，我鎮(zhèn)實(shí)際發(fā)放元。 兩年來上級共計(jì)撥款元，我鎮(zhèn)共計(jì)發(fā)放元。農(nóng)村最低生活保證金。xx年上級撥款155 4000元，我 鎮(zhèn)按照規(guī)定以70元/月/人發(fā)放，共計(jì)補(bǔ)助185 0人次，實(shí)際發(fā)放金額1554000元。x x年上級撥款1464 160元，我鎮(zhèn) 按照規(guī)定以70元/月/人發(fā)放，共計(jì)補(bǔ)助1624人次，實(shí)際 發(fā)放金額1 464160元。五保供養(yǎng)資金。xx年上級撥款213900元，我鎮(zhèn)按規(guī)定 以18 50元/年/人的形式進(jìn)行發(fā)放，共計(jì)補(bǔ)助1 44人次，實(shí)際發(fā)放金額213900元。xx年上級撥款2139 00元，我鎮(zhèn)按規(guī)定以185

27、0元/年/人的形式進(jìn)行發(fā)放，共計(jì)補(bǔ)助144人次，實(shí)際發(fā)放金額213900元。三、自查情況三年來，我鎮(zhèn)嚴(yán)格執(zhí)行專項(xiàng)資金的發(fā)放，無截留、挪用、擅自擴(kuò)大或縮小資金使用范圍、改變補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)的行為, 各專項(xiàng)資金按規(guī)定報帳制，嚴(yán)格管理，會計(jì)核算真實(shí)規(guī)范。今后，我們將進(jìn)一步強(qiáng)化法制意識，提高管理水平，堅(jiān)持專款專用，重點(diǎn)使用原則，監(jiān)督、管理好專項(xiàng)資金。加大督促檢查工作力度，及時向上級部門反饋各項(xiàng)專項(xiàng)資 金的使用情況，提高工作效率和科學(xué)化管理水平，保證專 項(xiàng)資金安全有效的使用，促進(jìn)我鎮(zhèn)事業(yè)全面發(fā)展。第2篇：縣專項(xiàng)資金自查報告為進(jìn)一步規(guī)范和完善商務(wù)專項(xiàng)資金管理，確保資金使用效益和資金安全。根據(jù)省商務(wù)廳關(guān)于開展xx年

28、度全省 商務(wù)專項(xiàng)資金檢查和績效評估的通知和郴州市商務(wù)局 關(guān)于做好xx年度商務(wù)專項(xiàng)資金自查自糾和績效評估有關(guān)工 作的通知文件精神，我局高度重視，精心組織，認(rèn)真落實(shí)，并成立了由兀長郭遠(yuǎn)方任組長，副ju 長郭益林任副組長，以及有關(guān)股室負(fù)責(zé)人參加的商務(wù)專項(xiàng) 資金自查自糾和績效評估領(lǐng)導(dǎo)小組。自3月25日至4月5 日對我縣商務(wù)專項(xiàng)資金進(jìn)行了自查自糾和績效評估工作， 現(xiàn)將我縣xx年度商務(wù)專項(xiàng)資金自查自糾情況和績效評估工 作匯報如下：一、專項(xiàng)資金到位及撥付情況1、專項(xiàng)資金到位情況xx年度，我縣申報專項(xiàng)資金情況：1、x x年承接產(chǎn)業(yè) 轉(zhuǎn)移發(fā)展加工貿(mào)易企業(yè)引導(dǎo)資金萬元；2、xx年承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn) 移發(fā)展加工貿(mào)易企業(yè)引導(dǎo)

29、資金萬元；3、xx年承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn) 移發(fā)展加工貿(mào)易企業(yè)引導(dǎo)資金萬元；4、xx年農(nóng)貿(mào)市場標(biāo)準(zhǔn) 化改造3 0萬元；5、xx年農(nóng)貿(mào)市場標(biāo)準(zhǔn)化改造資金25萬元; 6、xx年湘南承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移示范區(qū)建設(shè)資金100萬元。以上 共到位商務(wù)專項(xiàng)資金萬元。2、專項(xiàng)資金撥付情況xx年度，我縣商務(wù)專項(xiàng)資金縣財政撥付情況：1、撥 xx縣東谷硅業(yè)有限公司萬元；2、撥縣商務(wù)局萬元；3、xx 縣市場服務(wù)中心萬元；4、大塘鎮(zhèn)人民政府25萬元；5 xx 縣工業(yè)園區(qū)管理委員萬元。以上共撥付商務(wù)專項(xiàng)資金萬元。3、專項(xiàng)資金未撥情況xx年度省財政廳共計(jì)下達(dá)我縣商務(wù)專項(xiàng)資金萬元，以 撥付相關(guān)企業(yè)和單位萬元，暫未撥付萬元。主要是項(xiàng)目是 承接產(chǎn)業(yè)

30、轉(zhuǎn)移萬元暫未到項(xiàng)目單位。二、審核及撥付的基本程序?qū)ｍ?xiàng)資金到位后，縣商務(wù)局、財政局及時通知項(xiàng)目單 位攜帶相關(guān)資料到縣財政局企業(yè)股辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)，及時足 額的將扶持資金撥付項(xiàng)目單位，沒有發(fā)生截留、挪用、侵 占、騙取財政資金的行為。三、績效評估情況1、對外貿(mào)易工作初見成效。我縣現(xiàn)有經(jīng)營外貿(mào)出口的 企業(yè)有12家。其中化工企業(yè)2家，冶煉企業(yè)6家，紡織廠 1家，服裝廠2家，外貿(mào)公司1家。通過企業(yè)的自身努力和 商務(wù)專項(xiàng)資金的支持，激勵了企業(yè)勇于開拓國際市場的勇 氣和信心。曹氏服裝廠年出口服裝系列產(chǎn)品達(dá)到400萬件 套，銷售收入達(dá)億元，實(shí)現(xiàn)利潤1200萬元。節(jié)光化工有限 公司生產(chǎn)的高氯酸鉀和氯酸鉀產(chǎn)品遠(yuǎn)銷美國、

31、加拿大等國。 提升了我縣中小企業(yè)產(chǎn)品的市場知名度和國際競爭力，對 企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展具有重要意義。2、標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)。以增口創(chuàng)業(yè)園和xx工 業(yè)園為重點(diǎn)，幫助園區(qū)企業(yè)解決標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)中存在的資 金、施工等方面的困難和問題。協(xié)調(diào)相關(guān)部門對標(biāo)準(zhǔn)廠房 建設(shè)實(shí)行特事特辦，開辟綠色通道，x x年建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)廠房8萬平方米，為市下達(dá)任務(wù)的100%。3、農(nóng)貿(mào)市場標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)穩(wěn)步發(fā)展。湘桂大市場提質(zhì)改造項(xiàng)目的實(shí)施，形成了規(guī)范有序、設(shè)施齊全、功能完備的縣 城區(qū)綜合市場，為市民創(chuàng)造了一個安全、有序、優(yōu)美的購 物環(huán)境。大塘鎮(zhèn)農(nóng)貿(mào)市場的整體搬遷項(xiàng)目的實(shí)施，市場面 積達(dá)2 700平方米，新增攤位數(shù)126個，容納就業(yè)人數(shù)380人

32、，年交易額1500萬元。同時，徹底改變了該鎮(zhèn)以路為市 場的現(xiàn)狀，是一項(xiàng)為民辦實(shí)事的民生工程。四、自查發(fā)現(xiàn)的問題1、應(yīng)撥未撥x x年專項(xiàng)資金萬元。自查發(fā)現(xiàn)縣財政應(yīng)撥未撥xx縣城市建設(shè)投資有限公司萬元。2、后續(xù)管理有待加強(qiáng)。近幾年來，我縣實(shí)施民生工程 項(xiàng)目比較多，絕大部分項(xiàng)目效果明顯，運(yùn)轉(zhuǎn)正常，但也發(fā) 現(xiàn)有個別項(xiàng)目后續(xù)管理工作不到位，沒有后續(xù)資金注入， 沒有人維護(hù)，效益不好的情況。3、由于xx是邊、老、山的國家級貧困縣，按要求地方財政負(fù)擔(dān)部分的配套資金暫時沒有落實(shí)到位。五、自查評價通過對我縣曹氏服裝有限責(zé)任公司、東谷硅業(yè)有限公司、湘桂大市場、大塘農(nóng)貿(mào)市場等重點(diǎn)企業(yè)申請項(xiàng)目申報 材料、資金用途情況的

33、檢查，未發(fā)現(xiàn)企業(yè)有違規(guī)行為。資 金到位后，各個項(xiàng)目單位資金做到資金?？顚Ｓ?，無調(diào)整 和變更國家和省投資計(jì)劃，無未經(jīng)批準(zhǔn)擅自變更建設(shè)地點(diǎn)、 建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)規(guī)模的問題；無擠占、挪用、套用專項(xiàng)資 金行為。財務(wù)管理比較規(guī)范，基本符合湖南省承接產(chǎn)業(yè) 轉(zhuǎn)移引導(dǎo)資金管理辦法的規(guī)定。所有專項(xiàng)資金全部用于 企業(yè)的技術(shù)改造、新產(chǎn)品的開發(fā)、標(biāo)準(zhǔn)市場建設(shè)等方面， 調(diào)動了企業(yè)的積極性，推動企業(yè)向國際市場開拓的自覺性; 抓好了城鄉(xiāng)農(nóng)貿(mào)市場標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，為營造安全衛(wèi)生、便捷 放心的消費(fèi)環(huán)境，美化城市形象，提升城市品位發(fā)揮了積 極的作用。我局在辦理商務(wù)專項(xiàng)資金申報過程中，堅(jiān)持原則，嚴(yán) 格審核，講究方法，管理規(guī)范，廉潔自律，積極

34、協(xié)調(diào)縣財 政局及時足額將資金撥付相關(guān)單位，確保了專項(xiàng)資金規(guī)范、 安全、高效運(yùn)行，發(fā)揮了資金的經(jīng)濟(jì)效益與社會效益。六、自糾情況和建議1、認(rèn)真落實(shí)湖南省承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移引導(dǎo)資金管理辦 法，督促項(xiàng)目建設(shè)單位按程序向財政部門辦理應(yīng)撥未撥專 項(xiàng)資金申報手續(xù)。2、進(jìn)一步落實(shí)政府引導(dǎo)、上下聯(lián)動、多方投入的原 則。督促項(xiàng)目建設(shè)單位要積極多渠道籌集資金，確保項(xiàng)目 后續(xù)管理到位，后續(xù)資金到位，發(fā)揮社會效益和經(jīng)濟(jì)效益。3、建議上級部門對國家級貧困縣在資金上、政策上予 以傾斜，在縣級配套資金的比例上予以考慮，加大對貧困縣的支持力度。第3篇：農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金自查報告為進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)財政支農(nóng)資金管理，切實(shí)提高資金使用效益，根據(jù)

35、市局關(guān)于認(rèn)真做好小農(nóng)水重點(diǎn)縣等農(nóng) 業(yè)專項(xiàng)資金省級審計(jì)檢查迎查工作的通知的要求，我縣 高度重視，與農(nóng)口部門和有關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)密切配合，對縣直涉農(nóng) 部門及項(xiàng)目實(shí)施單位在xx年以來涉及現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展項(xiàng) 目、小農(nóng)水重點(diǎn)縣建設(shè)、大型灌區(qū)續(xù)建配套與節(jié)水改造等 三項(xiàng)農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金的撥付、管理及使用方面進(jìn)行了全面自現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下:一、資金使用管理情況xx年以來，我縣實(shí)施小農(nóng)水重點(diǎn)縣建設(shè)、大型灌區(qū)續(xù) 建配套與節(jié)水改造等項(xiàng)目3個，即陡山灌區(qū)續(xù)建配套與節(jié) 水改造x x年度工程、陡山灌區(qū)續(xù)建配套與節(jié)水改造x x年 度工程和xx年度小農(nóng)水重點(diǎn)縣建設(shè)項(xiàng)目，批復(fù)總投5900 萬元，其縣以上財政資金3515萬元，縣級配套及自籌

36、資金2385萬元。1、陡山灌區(qū)續(xù)建配套與節(jié)水改造xx年度工程。xx年, 省水利廳以魯水農(nóng)字xx47號文批復(fù)工程實(shí)施方案，工程總 投資913萬元，其中中央預(yù)算內(nèi)投資300萬元，市縣配套613萬元。xx年6月，縣財政撥付中央預(yù)算內(nèi)資金300萬元，xx 年14月，建設(shè)單位完成了招標(biāo)工作。目前，因資金缺口較 大，占遷費(fèi)用高，工程正在逐步實(shí)施中。2、陡山灌區(qū)續(xù)建配套與節(jié)水改造xx年度工程。xx年 14月，省發(fā)改委、水利廳以魯水農(nóng)字xx5 6號文批復(fù)陡山 灌區(qū)續(xù)建配套和節(jié)水改造項(xiàng)目xx年度實(shí)施方案，核定工程 總投資2996萬元，其中中央預(yù)算內(nèi)投資1300萬元，市縣 投資1500萬元，其余投資按照省發(fā)改委、

37、水利廳有關(guān)投資 計(jì)劃的文件執(zhí)行。xx年4月，省發(fā)改委、水利廳以魯發(fā)改 投資xx38 1號文下達(dá)工程投資計(jì)劃2500萬元，其中：中央 預(yù)算內(nèi)投資13 00萬元，市縣投資1 500萬元。省投資計(jì)劃 500萬元尚未下達(dá)。xx年2月，已完成工程和監(jiān)理的招標(biāo) 工作，資金已到位1300萬元，目前，按照大型灌區(qū)續(xù)建配 套與節(jié)水改造工程建設(shè)程序要求，正在進(jìn)行施工前的準(zhǔn)備 工作。3、xx年度小型農(nóng)田水利重點(diǎn)縣項(xiàng)目。批復(fù)總投資19 91萬元，其中中央省1600萬元，市14 5萬元，縣251萬元, 自籌資金25萬元。xx年2月和街道光亮工程的建設(shè)；設(shè)點(diǎn) 堵疫經(jīng)費(fèi)1萬元，當(dāng)年實(shí)際支出萬元，當(dāng)年結(jié)余萬元，主 要用于在公

38、路上設(shè)點(diǎn)堵住生豬口蹄疫病的勞務(wù)務(wù)工、電費(fèi)、 水費(fèi)、公用費(fèi)等支出，余下的萬元屬已實(shí)開支、上面檢查 的生活費(fèi)未結(jié)帳部分。xx年共收到撥款萬元，包括桑樹冬 管2萬元、農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金5萬元、人飲困難補(bǔ)助資金萬元、 救災(zāi)資金萬元，桑樹冬管資金主要用于13村的桑樹冬季管 理，農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金用于1村、6村、13村的新農(nóng)村建設(shè)， 資金已撥出，未結(jié)帳。人飲困難補(bǔ)助資金主要用于干旱時 期解決農(nóng)村飲用水困難補(bǔ)助。救災(zāi)資金用于解決受災(zāi)群眾 生活困難等實(shí)際問題。二、對中央直補(bǔ)及退耕還林補(bǔ)助資金的自查情況我鎮(zhèn)共收到退耕還林補(bǔ)助萬元，糧食直補(bǔ)萬元，其中 xx年萬元，xx年萬元；糧食綜合直補(bǔ)萬元。這些資金都是 通過xx信用社打卡

39、直接發(fā)放給農(nóng)戶手中，經(jīng)自查沒有發(fā) 現(xiàn)有問題。三、民政專項(xiàng)資金財政共收到財政專項(xiàng)資金萬元，其中x x年度萬元，xx 年萬元。這些資金都是通過郵政打卡發(fā)放給對象戶，資金 已全部打入了對象戶的存款本中。四、存在的問題及措施1、對專項(xiàng)資金管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)。在這一期間我鎮(zhèn) 雖加強(qiáng)了對專項(xiàng)資金的管理，但對專款專用發(fā)放及時還存 在小部分差距，導(dǎo)致了年終為保穩(wěn)定挪用了專項(xiàng)資金萬元, 對這部分資金我們會及時地歸帳投入專項(xiàng)工程中。2、對部門、單位配合有待進(jìn)一步加強(qiáng)，我鎮(zhèn)民政專項(xiàng) 資金全額到款后是全部劃給郵政代發(fā)，但郵政在發(fā)放民政 專項(xiàng)資金時偶爾出現(xiàn)有推卸責(zé)任，發(fā)放不及時的現(xiàn)象，導(dǎo) 致了部分上訪的現(xiàn)象。為避免再出

40、現(xiàn)這一現(xiàn)象，我們將進(jìn) 一步加強(qiáng)對部門、單位的協(xié)調(diào)配合。第6篇：技改專項(xiàng)資金自查報告范本xx局:為加強(qiáng)技改專項(xiàng)資金監(jiān)督，促進(jìn)專項(xiàng)資金規(guī)范管理， 提高專項(xiàng)資金的使用效益，根據(jù)貴州省經(jīng)信委黔經(jīng)信法 規(guī)xx6號通知的要求，我公司于xx年3月對xx年州財政 局撥付技改專項(xiàng)資金的使用及管理進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查 情況報告如下：一、項(xiàng)目的前期工作情況公司于xx年專程邀請貴州省建筑材料科學(xué)研究設(shè)計(jì)院 專家對本項(xiàng)目進(jìn)行論證，并經(jīng)過現(xiàn)場考察，結(jié)合產(chǎn)品及原 材料的相關(guān)檢驗(yàn)檢測報告數(shù)據(jù)分析后，確認(rèn)本項(xiàng)目具有資 源綜合利用、保護(hù)耕地、保護(hù)環(huán)境等諸多優(yōu)點(diǎn)，符合國家 產(chǎn)業(yè)政策，符合循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略思路，是國家大力推廣 發(fā)展的

41、項(xiàng)目。本項(xiàng)目于xx年5月取得可行性研究報告，經(jīng)過相關(guān)職能部門的現(xiàn)場實(shí)地考察、審核評估，于xx年5月獲得 項(xiàng)目備案書、項(xiàng)目選址意見書、項(xiàng)目環(huán)境影響登記表等相 關(guān)文件并報相關(guān)部門備案。二、項(xiàng)目管理情況公司在項(xiàng)目申報之初就針對本項(xiàng)目建立相關(guān)管理制 度，并派專人負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的資料匯集、報送，專人負(fù)責(zé)項(xiàng)目的 基建工程，并與項(xiàng)目相關(guān)負(fù)責(zé)人簽訂責(zé)任書。公司通過在網(wǎng)絡(luò)了解，并經(jīng)過多次實(shí)地考察，最后確 定與西安東方福星機(jī)械有限公司于xx年2月28日簽訂設(shè)備 釆購合同。我公司派專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行設(shè)備安裝、調(diào)試監(jiān) 督，確保設(shè)備安裝、調(diào)試有效進(jìn)行。三、項(xiàng)目的實(shí)施情況本項(xiàng)目自xx年2月核準(zhǔn)備案以來，按時按質(zhì)進(jìn)行開工 建設(shè)，

42、嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)院、設(shè)備廠家提供的圖紙及土建工程 圖施工，未作任何變更。四、資金到位、管理和使用情況公司自籌資金、政府扶持80萬元技改專項(xiàng)資金已全部 到位；公司與甕安縣農(nóng)場信用合作聯(lián)社花竹聯(lián)社正在就流 動資金貸款事宜進(jìn)行協(xié)商。在資金的管理上，公司建立健全財務(wù)機(jī)構(gòu)，配備財務(wù) 會計(jì)人員，建立財務(wù)管理制度和建立項(xiàng)目專戶。嚴(yán)格按照 國家項(xiàng)目資金相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定和要求使用專項(xiàng)資金, 不截留和挪用，不擅自撤消和改變項(xiàng)目，確保資金專款專 用。五、項(xiàng)目實(shí)施效果項(xiàng)目總投資萬元。其中：建設(shè)投資萬元，占項(xiàng)目總投 資。項(xiàng)目鋪底流動資金估算為萬元，占項(xiàng)目總投資。項(xiàng) 目實(shí)施投產(chǎn)后，正常年銷售收入為萬元，年利潤為571萬

43、元，年繳納稅金為400萬元。目前項(xiàng)目運(yùn)行良好，產(chǎn)品供 不應(yīng)求。本項(xiàng)目具有資源綜合利用、保護(hù)耕地、保護(hù)環(huán)境等諸 多優(yōu)點(diǎn)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，符合循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略思路, 是國家大力推廣發(fā)展的項(xiàng)目。確定的產(chǎn)品銷售市場范圍、 輻射半徑合理，市場容量大，交通運(yùn)輸條件便利。項(xiàng)目實(shí) 施投產(chǎn)后，不僅能緩解該地區(qū)新型墻體材料市場的供需矛 盾，而且為貴州省和甕安縣的墻體材料革新將起到示范作 用，同時，吸納大量農(nóng)村剩余勞動力進(jìn)廠工作，對當(dāng)?shù)卮?民脫貧致富，對建設(shè)社會主義新農(nóng)村具有積極的促進(jìn)作用。本項(xiàng)目實(shí)行機(jī)械全自動化，從國家產(chǎn)業(yè)政策要求及墻 體材料改革的需要出發(fā)，開展資源綜合利用，發(fā)展循環(huán)經(jīng) 濟(jì)，是我國一項(xiàng)重大的技術(shù)

44、經(jīng)濟(jì)政策，也是國民經(jīng)濟(jì)的社 會發(fā)展中一項(xiàng)長遠(yuǎn)的戰(zhàn)略方針，對節(jié)約資源、保護(hù)環(huán)境、 提高經(jīng)濟(jì)效益、對實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置和可持續(xù)發(fā)展都具有 極其重要的意義。因?yàn)槭菣C(jī)械全自動化，產(chǎn)品質(zhì)量規(guī)格完 全達(dá)到統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。專項(xiàng)，資金，管理，制度：xx專項(xiàng)資金審計(jì)實(shí)施方案方案一：專項(xiàng)資金審計(jì)實(shí)施方案為規(guī)范我縣一事一議和新農(nóng)村建設(shè)資金監(jiān)督管理, 保障村級公益事業(yè)建設(shè)，維護(hù)農(nóng)民合法權(quán)益，加快推進(jìn)新 農(nóng)村建設(shè)步伐。根據(jù)農(nóng)業(yè)部村民一事一議籌資籌勞管 理辦法和彭澤縣農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)暫行規(guī) 定，特制定本方案。一、審計(jì)對象20xx-20xx年開展村級公益事業(yè)"一事一議"和省級新農(nóng) 村建設(shè)示范點(diǎn)，其中20xx

45、年省級點(diǎn)68個，列入本次審計(jì) 33個，20xx年省級點(diǎn)69個，列入本次審計(jì)34個。二、審計(jì)時間全縣在完成專項(xiàng)治理第二階段自查自糾后，應(yīng)轉(zhuǎn)入第三階段的專項(xiàng)審計(jì)，時間為20天，從20xx年4月21-5月10日結(jié)束。三、審計(jì)內(nèi)容1、一事一議和新農(nóng)村建設(shè)籌資是否經(jīng)村民會議或村民 代表會議討論通過，按規(guī)定程序申報審批。2、一事一議和新農(nóng)村建設(shè)籌資是否有擅自提高標(biāo)準(zhǔn),超標(biāo)準(zhǔn)籌資行為。3、一事一議和新農(nóng)村建設(shè)資金是否有弄虛作假、截留、 隱瞞、挪用、虛列開支，決算不實(shí)等問題。4、一事一議和新農(nóng)村建設(shè)資金是否違反規(guī)定，亂支亂花，鋪張浪費(fèi)，發(fā)獎金、實(shí)物、補(bǔ)貼等現(xiàn)象。四、審計(jì)程序1、成立審計(jì)組。應(yīng)提前6天向被審計(jì)單

46、位發(fā)出審計(jì) 通知書，新農(nóng)村建設(shè)點(diǎn)審計(jì)對象以3月30日專題會議確定 的為準(zhǔn)，如需調(diào)整審計(jì)對象須提前向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報告; 2、審計(jì)結(jié)果征求被審單位意見；3、寫出審計(jì)報告，呈報 主管領(lǐng)導(dǎo)審定；4、下達(dá)審計(jì)結(jié)論、審計(jì)意見書；5、 整理審計(jì)資料并歸檔保存。五、審計(jì)步驟1、進(jìn)駐被審計(jì)單位，走訪群眾，召開村民代表座談會,了解議事籌資建設(shè)項(xiàng)目；2、查閱籌資籌勞相關(guān)資料和文件;3、實(shí)地察看籌資籌勞項(xiàng)目建設(shè)情況;4、核查銀行存款、現(xiàn)金日記帳以及原始單據(jù)的真實(shí)性并做好審計(jì)工作底稿記 錄，必要時，找有關(guān)當(dāng)事人取證；5、對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題, 審計(jì)小組開會討論，進(jìn)行處理、定性。六、工作要求搞好一事一議和新農(nóng)村建設(shè)資金的

47、專項(xiàng)審計(jì)，是為了 全面貫徹落實(shí)黨的減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)政策，鞏固農(nóng)村稅費(fèi)改革 成果，它即是政策規(guī)定，又是農(nóng)民所盼，是規(guī)范農(nóng)村一事 一議籌資籌勞的有效辦法；是保護(hù)和激發(fā)農(nóng)民籌資籌勞積 極性的治本之策。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)技綜合站，要統(tǒng)一思想，提高 認(rèn)識，爭取當(dāng)?shù)攸h委政府重視和支持，迅速成立審計(jì)小組, 站長為審計(jì)負(fù)責(zé)人，經(jīng)管員以及懂審計(jì)業(yè)務(wù)人員為成員， 把一事一議和新農(nóng)村建設(shè)資金專項(xiàng)審計(jì)列入重要工作日程,作為學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀、提升創(chuàng)業(yè)服務(wù)年活動的重點(diǎn)， 切實(shí)抓緊抓好，抓出成效。方案二：危房改造資金專項(xiàng)審計(jì)檢查工作實(shí)施方案為規(guī)范我市農(nóng)村中小學(xué)d級危房改造資金的籌措、管 理和使用，充分發(fā)揮農(nóng)村中小學(xué)d級危房改造資金的使

48、用 效益，根據(jù)中華人民共和國審計(jì)法規(guī)定和安徽省審計(jì) 廳關(guān)于印發(fā)全省農(nóng)村中小學(xué)d級危房改造資金審計(jì)工 作方案的通知要求，結(jié)合我市實(shí)際情況，制定本工作 方案。摸清我市農(nóng)村中小學(xué)d級危房改造建設(shè)項(xiàng)目的基本情 況，揭示省和市財政轉(zhuǎn)移支付資金、地方配套資金在籌集、 管理和使用中存在的問題，糾正專項(xiàng)資金運(yùn)行、資金核算 和項(xiàng)目建設(shè)中的違紀(jì)違規(guī)行為，揭露損失浪費(fèi)行為，評價 資金的使用效益和管理效果，分析問題成因，提出改進(jìn)管 理的意見和建議，為市委、市政府決策提供依據(jù)。、專項(xiàng)審計(jì)檢查范圍和對象本次專項(xiàng)審計(jì)檢查范圍：省、市、縣級教育、財政、 發(fā)改委等部門提供的20 xx年至20xx年農(nóng)村中小學(xué)d級危 房改造項(xiàng)目資

49、金籌措、使用及管理情況。本次專項(xiàng)審計(jì)的對象：市、縣危房改造辦公室及其管理的危改資金專戶，并抽審項(xiàng)目學(xué)校。市、縣對項(xiàng)目學(xué)校抽審數(shù)不低于項(xiàng)目數(shù)量的30%,重點(diǎn)是項(xiàng)目數(shù)量較大、建校 地點(diǎn)偏遠(yuǎn)、有群眾舉報的危改項(xiàng)目。抽查項(xiàng)目由審計(jì)檢查 組隨機(jī)確定。三、審計(jì)檢查內(nèi)容和重點(diǎn) 危改工程立項(xiàng)及項(xiàng)目調(diào)整情況1 檢查d級危改項(xiàng)目立項(xiàng)程序是否合規(guī)，危改項(xiàng)目是否有房管部門的d級危房鑒定書，是否符合省定范圍和省定 項(xiàng)目；有無虛報危改項(xiàng)目或危房面積，有無將不屬于危改 項(xiàng)目范圍的教職工宿舍、學(xué)生宿舍、幼兒園及廢棄不用的 校舍，列入危房改造項(xiàng)目。2 檢查危改項(xiàng)目學(xué)校的選址是否結(jié)合中小學(xué)布局調(diào)整統(tǒng)一規(guī)劃；是否存在學(xué)校規(guī)模小、學(xué)

50、生少及項(xiàng)目建設(shè)面積 過大，教學(xué)資源浪費(fèi)現(xiàn)象。3檢查危改項(xiàng)目調(diào)整是否經(jīng)中央、省危改辦批準(zhǔn)，有無擅自更改、調(diào)整已批復(fù)危改項(xiàng)目和工程建設(shè)計(jì)劃行為, 工程的實(shí)際執(zhí)行情況與建設(shè)計(jì)劃有無嚴(yán)重的移項(xiàng)和兩張皮 現(xiàn)象。危改工程專戶設(shè)置及專項(xiàng)資金配套、管理情況危改工程專項(xiàng)資金主要包括：中央工程專款；第二期 國家貧困地區(qū)義務(wù)教育工程用于危房改造的資金；省級財 政配套資金；省級及省級以下各級人民政府用于工程的其 他資金；其他渠道用于工程的資金。根據(jù)安徽省中小學(xué)危房改造工程項(xiàng)目管理辦法，重點(diǎn)檢查市、縣對于中央 和省安排的危房改造工程專項(xiàng)資金是否按省級?？钜?guī)定比 例配套；根據(jù)安徽省中小學(xué)危房改造工程專項(xiàng)資金管理 辦法第六

51、條中央工程?？詈褪〖壟涮踪Y金以及其他用于 工程的專項(xiàng)資金，全部納入專戶管理，重點(diǎn)檢查各縣財政 部門有無設(shè)立危改工程專項(xiàng)資金專戶，危改資金是否通過 專戶下?lián)?，是否存在危改資金與其他經(jīng)費(fèi)賬戶混用情況； 對下?lián)艿闹醒牒褪⊙a(bǔ)助的危改資金，市級是否在3個工作 日內(nèi)劃撥到縣級財政危改資金專戶；是否堅(jiān)持危改資金集 中在縣級管理，封閉運(yùn)行，專款專用。危改工程專項(xiàng)資金撥付情況1.檢查各縣危改專項(xiàng)資金安排是否合理,有無違背國家集中投入，建一所成一所的要求，項(xiàng)目資金安排過于 分散，隨意性較大，撒胡椒面，造成資金使用效益低下 及損失浪費(fèi)情況；有無因撥款不及時、資金安排分散、配 套資金不落實(shí)等原因造成半拉子工程現(xiàn)象。2

52、檢查是否建立了嚴(yán)格的資金撥付申報和審批制度,對省批復(fù)的項(xiàng)目是否按照項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度撥付資金，各縣有 無截留、滯留危改資金行為及因撥款不及時耽誤工程完工 情況。3檢查危改資金撥付程序是否合規(guī)，資金集中在縣管理的，有無將危改資金不直接撥付工程施工單位或供貨商, 而違規(guī)直接下?lián)苤拎l(xiāng)鎮(zhèn)及項(xiàng)目學(xué)校。危改工程專項(xiàng)資金使用及資產(chǎn)管理情況中小學(xué)危房改造工程資金重點(diǎn)用于補(bǔ)助教育部門舉辦 的縣級及縣以下教育階段的農(nóng)村中小學(xué)及相應(yīng)階段的特殊 教育學(xué)校。危改工程專項(xiàng)資金使用及資產(chǎn)管理審計(jì)的重點(diǎn):1 檢查中央和省補(bǔ)助的專項(xiàng)資金是否全部用于危改工程土建項(xiàng)目，有無用于償還債務(wù)，有無平調(diào)、挪用、擠占 危改資金現(xiàn)象；檢查有無設(shè)置賬

53、外賬、小金庫及貪污、 私分危改資金行為。2. 檢查危改工程資金列報范圍和票據(jù)使用是否合規(guī),從原始票據(jù)入手，查看與施工單位協(xié)議及決算中有無將項(xiàng) 目學(xué)校的房屋安全鑒定費(fèi)用、桌椅等教學(xué)器材、教師宿舍 建設(shè)或裝修費(fèi)用、危改辦的辦公費(fèi)、會議費(fèi)、差旅費(fèi)等與 工程項(xiàng)目無關(guān)的費(fèi)用列入工程費(fèi)用；有無票據(jù)使用不合 規(guī)，白條大額現(xiàn)金支付危改專項(xiàng)資金現(xiàn)象。3 檢查危改專項(xiàng)資金專戶存儲的利息所得，是否由同級財政部門商教育部門專項(xiàng)安排用于補(bǔ)充中小學(xué)危房改造 工程專項(xiàng)資金，有無擠占、挪用行為。4檢查已竣工項(xiàng)目學(xué)校固定資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)是否明晰，有無資產(chǎn)不入賬、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移及校舍被占用現(xiàn)象。5檢查工程項(xiàng)目建設(shè)中是否存在虛報造價、高報低造等

54、行為。6檢查項(xiàng)目學(xué)校危改工程負(fù)債情況，是否存在虛假負(fù)債及因項(xiàng)目學(xué)校負(fù)債太重，影響學(xué)生正常上課情況。 危改工程項(xiàng)目實(shí)施及工程建設(shè)情況檢查危改工程項(xiàng)目實(shí)施是否堅(jiān)持以縣為主五統(tǒng)一原 則，即縣級人民政府負(fù)責(zé)工程的組織、實(shí)施與管理，統(tǒng) 一規(guī)劃立項(xiàng)審批、統(tǒng)一勘探設(shè)計(jì)、統(tǒng)一招標(biāo)監(jiān)理、統(tǒng)一資 金管理、統(tǒng)一驗(yàn)收和決算審計(jì)，有無將工程的資金及項(xiàng)目 下放到鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村、校組織實(shí)施與管理；檢查d級危房經(jīng)權(quán) 威機(jī)構(gòu)鑒定并留下必要資料后，是否立即拆除，防止發(fā)生 意外；工程建設(shè)是否按照基本建設(shè)程序進(jìn)行管理，有無實(shí) 行工程預(yù)決算制度，是否杜絕三無工程，有無出現(xiàn)工程 質(zhì)量低劣、管理不善或項(xiàng)目變更等原因造成項(xiàng)目失敗、資 金損失浪費(fèi)或

55、安全隱患嚴(yán)重等問題。四、審計(jì)檢查的組織和時間安排審計(jì)檢查的組織。市審計(jì)、財政、計(jì)委、教育、建管部門聯(lián)合開展此次審計(jì)檢查工作，市審計(jì)局牽頭。審計(jì)檢 查組成員由各參與部門分別抽調(diào)4至5名業(yè)務(wù)骨干組成, 分成4個審計(jì)檢查小組，對市本級和各縣危房改造資金收 支情況進(jìn)行直接審計(jì)檢查。每組的組長負(fù)責(zé)本組的審計(jì)檢 查工作，包括審計(jì)取證、復(fù)核和提出審計(jì)報告等工作，確 保審計(jì)工作質(zhì)量。審計(jì)檢查的分工。根據(jù)本次審計(jì)工作需要，具體實(shí)施 審計(jì)中，市審計(jì)局負(fù)責(zé)具體組織本次全市農(nóng)村中小學(xué)d級危房改造資金審計(jì)工作，并對市危改辦及市財政管理的危 改專戶資金實(shí)施審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，審計(jì)項(xiàng)目單位資金籌集、 使用和核算以及學(xué)校負(fù)債等情

56、況；市財政局主要負(fù)責(zé)審計(jì) 檢查各級財政資金預(yù)算、資金到位、資金撥付和資金運(yùn)行 的真實(shí)性、合規(guī)性等；市計(jì)委負(fù)責(zé)立項(xiàng)程序和項(xiàng)目管理； 市教育局負(fù)責(zé)d級危房確定，學(xué)校布局，資產(chǎn)管理、使用 及產(chǎn)權(quán)等；市建管局負(fù)責(zé)審計(jì)工程招投標(biāo)和四制的執(zhí)行 情況以及項(xiàng)目實(shí)施、工程質(zhì)量、驗(yàn)收等。審計(jì)檢查的時間安排。20x x年10月21日前做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，進(jìn)行審前調(diào)查，審計(jì)人員分組等；20xx年10月24日至11月4日，審計(jì)組對市本級和各縣實(shí)施審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，提交對各被審計(jì)單位的審計(jì)報告等；20x x年11月上旬，市審計(jì)局牽頭，對本級及各縣審計(jì)中反映的情況進(jìn) 行認(rèn)真整理、歸納和分析，匯總審計(jì)情況，向市政府和省 審計(jì)廳上報綜合報告，并下達(dá)審計(jì)意見和審計(jì)決定。五、工作要求提高認(rèn)識，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。各縣人民政府和項(xiàng)目單位主管 部門、建設(shè)單位應(yīng)高度重視這次專項(xiàng)審計(jì)檢查工作，認(rèn)真 對待，做好配合工作。參加審計(jì)的單位應(yīng)精心組織，相互 配合，保障檢查人員及時到位，保證工作質(zhì)量。全面審計(jì)，突出重點(diǎn)。對重點(diǎn)資金、重點(diǎn)單位、重點(diǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)，重大問題和案件線索要組織力量一查 到底。審計(jì)期間要注意及時通報情況，并做好審計(jì)保密工 作。拓寬思路，改進(jìn)方法。一是堅(jiān)持賬面審計(jì)與查閱項(xiàng)目案資料相結(jié)合，賬面審計(jì)與現(xiàn)場勘察相結(jié)合。二是采取審計(jì)與審計(jì)調(diào)查相結(jié)合。三是將查處問題與分析原因相 結(jié)合，有針對性地提出審計(jì)意見和建議，