會計、財務管理--財務控制分析縱表格

1、二財務狀況控制表應收賬款應付賬款昨日余額昨日余額本日銷貨本日銷貨本日退貨折讓本日退貨折讓現(xiàn)金銷貨現(xiàn)金銷貨貸款收回貸款收回本日余額本日余額應收票據(jù)應付票據(jù)昨日余額張昨日余額張本日收入張本日支付票據(jù)張本日兌現(xiàn)張本日到期張本日余額張本日余額張說明銀行別昨日結(jié)存本日存入本日支出本日結(jié)存明日應付款核準：主管：制表：說明：本表格將應收、應付賬款，應收、應付票據(jù)，及銀行存款每日的變動情形予以表達；經(jīng)營者可籍由此表，掌握每日流動資產(chǎn)與流動負債的變化情形。二資產(chǎn)負債表（正面）編制單位：年月日資產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)：貨幣資金短期投資應收賬款減：壞賬準備應收賬款凈額應收補貼款其他應收款存貨待攤費用待處理流動資

2、產(chǎn)凈損失一年內(nèi)到期的長期債券投資其他流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)合計長期投資：長期投資固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)原價減：累計折舊固定資產(chǎn)凈值固定資產(chǎn)清理在建工程待處理固定資產(chǎn)凈損失固定資產(chǎn)合計無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)：無形資產(chǎn)遞延資產(chǎn)無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)合計其他長期投資：其他長期資產(chǎn)遞延稅項：遞延稅款借項資產(chǎn)總計二資產(chǎn)負債表（背面）編制單位：年月日負債及所有者權(quán)益行次年初數(shù)期末數(shù)流動負債：短期借款應付賬款其他應付款應付工資應付福利費未交稅金未付利潤其他未交款預提費用一年內(nèi)到期的長期負債其他流動負債流動負債合計長期負債：長期借款應付債券長期應付款其他長期負債其中：住房周轉(zhuǎn)金長期負債合計遞延稅項：遞延稅款貸項負債合計所有者權(quán)

3、益：實收資本（）（）（）（）資本公積盈余公積其中：公益金未分配利潤所有者權(quán)益合計負債及所有者權(quán)益總計說明：月報性質(zhì)；表達公司財務狀況的報表。二財務比率分析表項目最近五年度財務資料年年年年年財務結(jié)構(gòu)負債占資產(chǎn)比率長期資金占固定資產(chǎn)比率償債能力流動比率速動比率利息保障倍數(shù)經(jīng)營能力應收款項周轉(zhuǎn)率（次）應收款項收現(xiàn)日數(shù)存貨周轉(zhuǎn)率（次）平均售貨日數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次）總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次）獲利能力資產(chǎn)報酬率（）股東權(quán)益報酬率（）占實收資本比率（）營業(yè)利益稅前純益純益率（）每股盈余（元）現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量比率（）現(xiàn)金流量允當比率（）現(xiàn)金再投資比率（）二股東權(quán)益變動表年月日至年月日項次項目股本資本公積保留盈余庫藏

4、股票長期股票投資跌價損失累積換算調(diào)整數(shù)合計法定盈余公積特別盈余公積未分配盈余前年月日余額前期損益調(diào)整前年月日調(diào)整后余額年度盈余指撥分配法定盈余公積特別盈余公積固定資產(chǎn)出售利益轉(zhuǎn)列資本公積現(xiàn)金股利股票股利董監(jiān)事酬勞員工紅利固定資產(chǎn)重估增值其他資本公積變動年度凈利現(xiàn)金增資長期股票投資未實現(xiàn)跌價損失變動累債換算調(diào)整數(shù)之變動購入及處分庫藏股票前年月日余額負責人：主辦會計：經(jīng)辦會計：二經(jīng)營分析報表年月日單位項目合計營業(yè)額營業(yè)量退貨額退貨率毛利率營業(yè)量人營業(yè)費用營業(yè)費用率營業(yè)費用人本期凈利人存貨量存貨率說明說明：可作各月比較，也可作同月中各單位比較；本表資料涵蓋經(jīng)營上各項分析數(shù)據(jù)，可作為經(jīng)營會議之極佳檢討

5、材料。二賬齡分析表年月份廠商上月應收賬款本月銷貨本月收款本月應收賬款備注現(xiàn)金支票退貨折讓合計月月合計核準：復核：制表：二人工分析表年月份部門別用人數(shù)本期上期差異用人費本期上期目標期間差異目標差異產(chǎn)量本期上期目標期間差異目標差異每人平均產(chǎn)量本期上期目標期間差異目標差異說明主管：制表：二科目日報表編號：日期：總頁借方金額會計科目貸方金額總頁本日累計本日累計編制本表根據(jù)名稱號數(shù)張數(shù)收入傳票支出傳票轉(zhuǎn)賬傳票核準：復核：制表：二稽核實施周期對照表（）稽核項目每月每季每半年每年隨時定期不定期定期不定期定期不定期定期不定期定期不定期一、銷貨及收款循環(huán)稽核授信作業(yè)稽核訂單作業(yè)稽核售價作業(yè)稽核發(fā)票開立作業(yè)稽核貨

6、物交付作業(yè)稽核客訴處理作業(yè)稽核銷貨折讓及銷貨退回作業(yè)稽核銷貨收入與應收款項作業(yè)稽核銷貨成本與銷貨毛利作業(yè)稽核二、采購及付款循環(huán)稽核采購預算作業(yè)稽核請購作業(yè)稽核采購作業(yè)稽核驗收作業(yè)稽核不履行合約或罰款作業(yè)稽核倉儲管理作業(yè)稽核付款作業(yè)稽核投保作業(yè)稽核三、生產(chǎn)循環(huán)稽核生產(chǎn)計劃作業(yè)稽核制程管理作業(yè)稽核品質(zhì)管制作業(yè)稽核設備保養(yǎng)作業(yè)稽核安全衛(wèi)生作業(yè)稽核呆廢料作業(yè)稽核生產(chǎn)成本作業(yè)稽核生產(chǎn)績效作業(yè)稽核四、薪工循環(huán)稽核任用作業(yè)稽核二稽核實施周期對照表（）稽核項目每月每季每半年每年隨時定期不定期定期不定期定期不定期定期不定期定期不定期訓練作業(yè)稽核工時作業(yè)稽核（）工時作業(yè)稽核（）請假作業(yè)稽核考核作業(yè)稽核（）考績作業(yè)

7、稽核（）獎懲作業(yè)稽核福利管理作業(yè)稽核職務異動作業(yè)稽核（）晉升作業(yè)稽核（）辭職作業(yè)稽核（）資遣作業(yè)稽核（）留職停薪作業(yè)稽核（）調(diào)職作業(yè)稽核（）退休撫恤作業(yè)稽核薪資處理作業(yè)稽核（）薪資核計作業(yè)稽核（）代扣款項作業(yè)稽核（）薪工記錄作業(yè)稽核五、融資循環(huán)稽核股東權(quán)益作業(yè)稽核（）公積與盈余作業(yè)稽核（）股本作業(yè)稽核股務作業(yè)稽核負債作業(yè)稽核（）短期借款作業(yè)稽核（）中長期借款作業(yè)稽核出納現(xiàn)金收支作業(yè)稽核（）現(xiàn)金作業(yè)稽核（）票據(jù)作業(yè)稽核二稽核實施周期對照表（）稽核項目每月每季每半年每年隨時定期不定期定期不定期定期不定期定期不定期定期不定期零用金及一般費用報支作業(yè)稽核（）零用金報支作業(yè)稽核（）一般費用報支作業(yè)稽核營

8、業(yè)外收支作業(yè)稽核會計報表作業(yè)稽核（）憑證處理作業(yè)稽核（）會計賬務處理作業(yè)稽核（）財務報表查核作業(yè)稽核印監(jiān)管理與背書保證作業(yè)稽核（）印鑒及支票使用作業(yè)稽核（）背書保證作業(yè)稽核六、固定資產(chǎn)循環(huán)稽核固定資產(chǎn)取得與折舊作業(yè)稽核固定資產(chǎn)修理與維護作業(yè)稽核固定資產(chǎn)報廢作業(yè)稽核固定資產(chǎn)抵押出租或出借作業(yè)稽核閑置固定資產(chǎn)作業(yè)稽核工程作業(yè)稽核投保作業(yè)稽核七、投資循環(huán)稽核投資規(guī)劃作業(yè)稽核投資評估作業(yè)稽核投資買賣作業(yè)稽核保管異動作業(yè)稽核盤點質(zhì)押作業(yè)稽核申報公告作業(yè)稽核會計處理作業(yè)稽核二問題賬款報告書（）受理字號：填表日期：客戶名稱負責人發(fā)生日期年月日附件本公司出售產(chǎn)品授信金額現(xiàn)金抵押：元不動產(chǎn)抵押：元有價證券：元信用額度：元合計：元應收款項應收賬款：元應收票據(jù)：元應收保證金：元應收款項合計：元問題賬款說明及緊急措施：主管經(jīng)辦客戶庫存品或其他物品收回明細品名數(shù)量估計金額保證人或背書人之不動產(chǎn)明細：客戶不動產(chǎn)明細：營業(yè)人員對未清理債權(quán)之處理意見：