關(guān)于公司財務(wù)制度的內(nèi)容概要說明13118(2)

1、關(guān)于公司財務(wù)制度的內(nèi)容概要說明2013.11.29所有付款及報銷，除差旅費(fèi)以外，全部實行最少兩級審批制度。新的報銷制度要求差旅費(fèi)及餐費(fèi)發(fā)生后3個自然日內(nèi)、其他費(fèi)用10個自然日內(nèi)完成OA辦公系統(tǒng)的提交，并在次月末之前將發(fā)票交財務(wù)報銷。對于部分目前未能在OA辦公系統(tǒng)啟用的財務(wù)模塊，仍執(zhí)行原紙質(zhì)報銷流程的規(guī)定。對于超出限定時間、限定標(biāo)準(zhǔn)和限定事項的報銷付款，需由報銷人本人持相關(guān)單據(jù)找部門經(jīng)理，分管副總及公司總經(jīng)理進(jìn)行面簽并說明原因后，才能辦理財務(wù)付款或沖賬。涉及付款的電子流程，只要出納節(jié)點(diǎn)處理完畢就表示單據(jù)已付款。借款1、定額備用金：市場人員及中層管理者的年定額備用金不得超過10000元，項目實施人

2、員不得超過20000元；定額備用金必須在每年的12月25日到財務(wù)辦理還款手續(xù)（歸還現(xiàn)金或報銷沖賬）。OA流程：填寫“我的模板”中的“財務(wù)借款申請單”，其中借款分類選擇“定額備用金”。2、暫借款適用所有人員，適用于短時間的一事一借，暫借款的還款時間，不得超過約定的還款到期日的3日。OA流程：填寫“我的模板”中的“財務(wù)借款申請單”，其中借款分類選擇“暫借款”。投標(biāo)保證金1、由參加投標(biāo)的銷售人員申請。2、審批：經(jīng)辦人 部門負(fù)責(zé)人 高管 財務(wù)經(jīng)理 財務(wù)付款（OA系統(tǒng)已設(shè)定好）3、招標(biāo)文件中標(biāo)明的保證金支付環(huán)節(jié)的要求必須在申請單中注明。4、OA流程：填寫“我的模板”中的“財務(wù)投標(biāo)保證金申請單”。餐費(fèi)報銷

3、1、 必須在事件發(fā)生3日內(nèi)進(jìn)行報銷審批.2、 OA流程；2.1 在事件發(fā)生3個自然日內(nèi)（包含周末），填寫“我的模板”中的“【財務(wù)】餐費(fèi)審批報銷單”，并將流水號后八位標(biāo)注在發(fā)票背面（流水號在提交后方能生成，需再次打開已提交的表單才能看到）。2.2 OA審批流程：經(jīng)辦人 部門負(fù)責(zé)人 分管副總 總經(jīng)理（單次費(fèi)用超過3000元的） 財務(wù)付款。（OA自動流轉(zhuǎn)）。2.3 財務(wù)報銷：在OA審批流程走到財務(wù)付款環(huán)節(jié)后，持發(fā)票（發(fā)票需粘在粘貼單上，并標(biāo)明餐費(fèi)審批報銷單中的流水號）原件，到財務(wù)審核發(fā)票并報銷。禮品類招待費(fèi)報銷1、禮品指物品、卡券類招待支出；2、不論金額大小，嚴(yán)格執(zhí)行事前審批制度，未事前審批的，不予

4、報銷。3、OA流程：3.1事前審批填寫“我的模板”中的“【綜合】禮品購置申請單”，OA審批流程：經(jīng)辦人 部門負(fù)責(zé)人 分管副總 總經(jīng)理（單次費(fèi)用超過3000元的），由綜合部采購的，需綜合部經(jīng)理審批。3.2報銷結(jié)算時，根據(jù)取得的發(fā)票，按發(fā)票填寫【財務(wù)】業(yè)務(wù)結(jié)算單，經(jīng)辦人 部門負(fù)責(zé)人 分管副總 總經(jīng)理（單次費(fèi)用超過3000元的） 財務(wù)付款并要求在業(yè)務(wù)結(jié)算單說明中關(guān)聯(lián)已審批的文檔“【綜合】禮品購置申請單”。同時，在發(fā)票背面標(biāo)明結(jié)算單流水號后8位。差旅費(fèi)報銷1、住宿標(biāo)準(zhǔn)：員工200元/間*天、中層管理者250元/間*天、高管300元/間*天，超出標(biāo)準(zhǔn)的，需要經(jīng)過總經(jīng)理審批。 同性出行的，不得入住單人間，

5、房間標(biāo)準(zhǔn)也不能超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。2、餐補(bǔ)：50元/人*天，補(bǔ)助范圍：一日三餐；3、交通工具：“6:0020:00且乘車時間低于8小時”以及“20:00次日6:00 且乘車時間低于4小時”的應(yīng)乘坐火車硬座或高鐵動車二等座；超過上述時間的可以乘坐硬臥。 因特殊情況經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)可以乘飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙位，必須提前提交飛機(jī)乘坐申請單，并在提交報銷審批時進(jìn)行關(guān)聯(lián)。 不得擅自選擇乘坐火車軟臥或高鐵動車一等座。4、OA流程： 4.1 出差如需乘坐飛機(jī)，在乘坐飛機(jī)前需填寫“【綜合】乘坐飛機(jī)申請單”，經(jīng)過經(jīng)辦人 部門負(fù)責(zé)人 高管 總經(jīng)理審批后，方可乘坐。 4.2 出差如需自駕車，需事前填寫“【綜合】車輛使用申請單”，經(jīng)

6、過經(jīng)辦人 部門負(fù)責(zé)人 綜合部部門經(jīng)理審批后，方可使用。4.3在出差過程中產(chǎn)生的差旅費(fèi)用，必須在費(fèi)用發(fā)生3個自然日內(nèi)填寫“【財務(wù)】差旅費(fèi)審批單”，進(jìn)行審批。4.4在途交通費(fèi)，為在途火車票，汽車票，飛機(jī)等4.5異地交通費(fèi)，為在異地產(chǎn)生的出租車費(fèi)用，每次打車產(chǎn)生的費(fèi)用填寫一行，如有多次可增行，如一次打車發(fā)票為多張定額發(fā)票，可按實際金額填寫在一行，并正確填寫發(fā)票張數(shù)。要求在每張發(fā)票背面標(biāo)明審批單流水號。4.6住宿費(fèi)以開票時間計算3天內(nèi)提交審批，兩人或以上住同一房間，需每人單獨(dú)開具發(fā)票。4.7發(fā)生的差旅費(fèi)用，在規(guī)定時間內(nèi)，可以分次隨時提交審批。但需要將每次填寫的審批單形成的流水號后8位填寫在相應(yīng)發(fā)票背面

7、。4.8出差過程中產(chǎn)生的費(fèi)用，可隨時報銷。報銷時，填寫“【財務(wù)】差旅費(fèi)報銷單”，在關(guān)聯(lián)報告單中關(guān)聯(lián)已審批的“【財務(wù)】差旅費(fèi)審批單”，可通過增行，關(guān)聯(lián)多張“【財務(wù)】差旅費(fèi)審批單”，一次性報銷，金額等無需填寫自動生成。報銷時，需將“【財務(wù)】差旅費(fèi)報銷單”產(chǎn)生的流水號的后8位填寫在粘貼單上，并將所關(guān)聯(lián)“【財務(wù)】差旅費(fèi)審批單”中涉及的所有發(fā)票貼在一張或多張粘貼單中，不允許和其他發(fā)票混合。若長期在外，可將發(fā)票等相關(guān)附件寄回，由其他同事遞交到財務(wù)部。4.8出差結(jié)束后，填寫“【財務(wù)】差旅報告及補(bǔ)助申請單”，報銷補(bǔ)助。經(jīng)過經(jīng)辦人 部門負(fù)責(zé)人 財務(wù)支付審批后，即可報銷?！啊矩攧?wù)】差旅報告及補(bǔ)助申請單”中出差登記

8、單需關(guān)聯(lián)“【人事】請假、外出申請單”，如果有自駕車，需關(guān)聯(lián)已審批的“【綜合】車輛使用申請單”。移動通訊費(fèi)報銷1、標(biāo)準(zhǔn)：職能和非市場類人員 50元/人*月普通市場和項目實施人員 150元/人*月高級市場和項目實施人員 200元/人*月中層管理者 250元/人*月2、報銷：每季度一次，由部門助理負(fù)責(zé)收集本部門的報銷單及發(fā)票，并填寫“【財務(wù)】業(yè)務(wù)結(jié)算單”，付通訊費(fèi)明細(xì)表，財務(wù)部統(tǒng)一發(fā)放 部門助理匯總 部門經(jīng)理 分管副總3、部門助理將收集好的發(fā)票，填寫部門費(fèi)用統(tǒng)計表，然后在OA辦公系統(tǒng)中填寫“業(yè)務(wù)結(jié)算單”進(jìn)行報銷審批。其他日常行政費(fèi)用報銷1、定義：是指除差旅費(fèi)、餐費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、通訊費(fèi)之外的其他日常行

9、政費(fèi)用2、OA流程：填寫“【財務(wù)】業(yè)務(wù)結(jié)算單”，根據(jù)發(fā)票情況填寫，并將結(jié)算單的流水號標(biāo)注在發(fā)票背面，將同一流水號的發(fā)票貼在同一張或多張粘貼單上，不準(zhǔn)許與其他發(fā)票混合。如有需要，在說明欄中，關(guān)聯(lián)相關(guān)附件或流程。經(jīng)辦人 部門負(fù)責(zé)人 高管 總經(jīng)理（單次費(fèi)用超過3000元的）4、特殊說明4.1會議費(fèi)，報銷時還需提供重要事項匯簽單，說明會議的時間、地點(diǎn)、參與各方、會議的簡要內(nèi)容及費(fèi)用構(gòu)成等，在OA系統(tǒng)中重要事項匯簽單需在業(yè)務(wù)結(jié)算單中已添加附件的形式體現(xiàn)（以關(guān)聯(lián)文檔的形式）。4.2辦公用品，報銷時還需提供物品清單。4.3私家車車輛補(bǔ)助，報銷時費(fèi)用名稱選擇“員工車輛費(fèi)用”審批如下：經(jīng)辦人 部門負(fù)責(zé)人 綜合部總經(jīng)理部門負(fù)責(zé)人 高管 綜合部總經(jīng)理高管 總經(jīng)理4.4固定資產(chǎn)類的報銷及付款時，還需提供固定資產(chǎn)申購表。（暫時關(guān)聯(lián)掃描件或提供紙質(zhì)審批單）其他說明1、所有費(fèi)用，執(zhí)行完OA辦公系統(tǒng)審批后，經(jīng)辦人或委托部門助理，持有效發(fā)票到財務(wù)部辦理款項支付。2、報銷人必須在每張發(fā)票的背面標(biāo)注相應(yīng)電子審批流程流水號的后8位（xxxx-xxxx），并按附件1的樣式粘貼到A4紙上，每張A4紙的發(fā)票粘貼張數(shù)不得超過15張。3、在填寫“借款原因”，“用款事由”或“報銷事項”時，不得出現(xiàn)本公司以外的人員的姓名、職位及社會地位等相關(guān)字眼。4、財務(wù)部會及時發(fā)布或更新各項制度及相關(guān)規(guī)定，請隨時關(guān)注OA辦公系統(tǒng)中的“單位知識文