10000畝竹柳種植項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書

1、10000畝竹柳種植工程商業(yè)方案書 “xx竹柳”豐產(chǎn)速生林種植 商 業(yè) 計(jì) 劃 書 *林木種植專業(yè)合作社 目 錄 第一章 工程總論 3 1.1 工程背景 3 1.2 工程經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo) 4 1.3 工程實(shí)施的可行性 5 1.4 工程整體開展規(guī)劃 7 第二章 法律政策與市場(chǎng)調(diào)查 8 2.1 政策法律 8 2.2 市場(chǎng)調(diào)查 12 第三章 投資估算及資金籌措 13 3.1 投資總額 13 3.2 資金使用方案 13 3.3 工程實(shí)施進(jìn)度 14 第四章 企業(yè)組織及管理模式 14 4.1 企業(yè)組織 14 4.2 人力資源規(guī)劃 16 4.3 財(cái)務(wù)管理 18 4.4 風(fēng)險(xiǎn)分析及控制 19 第五章 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè) 2

2、0 5.1 公司效益 20 5.2 社會(huì)效益 23 第一章 工程總論 1.1 工程背景 1.1.1 木材資源緊缺的狀況 xx 年xx 年，國(guó)家每年森林采伐限額為 2.48 億立方米。而國(guó)內(nèi)每年森林蓄積消耗總需求量已達(dá) 5.5 億立方米，每年缺口 2 億立方米，xx 年已經(jīng)擴(kuò)大到 近3 億立方米。 我國(guó)森林資源狀況歸納起來可以用 16 個(gè)字概括：總量缺乏、資源匱乏、無林可采、供求失衡。國(guó)家急需開展人造豐產(chǎn)速生林，但目前各地開展人造豐產(chǎn)速生林受到土地、品種等多因素影響，開展面積遠(yuǎn)不夠社會(huì)需求。 1.1.2 竹柳介紹 美國(guó)竹柳 又叫竹柳，是經(jīng)選優(yōu)選育及馴化出的一個(gè)柳樹品種。其形態(tài)，側(cè)枝，密植性跟竹子

3、相似，取名為竹柳。又因其親本屬美國(guó)雜交柳系列，也有人叫做“美國(guó)竹柳”。 竹柳是九年多年以前從美國(guó)引進(jìn)的人造豐產(chǎn)速生林樹種,因其具備速生、豐產(chǎn)、抗鹽堿、適應(yīng)性強(qiáng)、木質(zhì)材料好、栽培地域廣、栽培效益高等特性,越來越受到人們的關(guān)注,是上佳的人造豐產(chǎn)速生林品種，大量種植可有效填補(bǔ)我國(guó)木材需求缺口。 下面對(duì)營(yíng)造 10000 畝竹柳人造豐產(chǎn)速生林可行性進(jìn)行分析，并提出初步方案實(shí)施方案。 1.1.3 工程建設(shè)實(shí)施地點(diǎn) 內(nèi)蒙古呼和浩特市xx縣、和林縣、涼城縣、內(nèi)蒙古巴彥淖爾市等。 至于在林間進(jìn)行套種、養(yǎng)殖家畜等的收益先不予計(jì)算。 由以上預(yù)算表可得出，營(yíng)造10000畝竹柳豐產(chǎn)速生林5年產(chǎn)生直接收入59500萬元，

4、那么， 每畝每年收入 56070/5=11900 萬元； 每畝每年投入資金（3085+285）/5=674萬元 。 1.3 工程實(shí)施的可行性 美國(guó)竹柳是美國(guó)加州農(nóng)大選育出的優(yōu)良雜交品系，因該品系具有柳樹與竹子的基因，其桿枝如柳，葉狹長(zhǎng)如竹，故此而得名。竹柳既具備柳樹所有優(yōu)良特性，且比其它柳樹新品種更具有生長(zhǎng)快、抗性強(qiáng)、材質(zhì)好的特征，是一個(gè)十分難得的優(yōu)質(zhì)速生用材林樹種，現(xiàn)將其很多優(yōu)良特點(diǎn)總結(jié)如下： a、竹柳具有顯著的的速生特性和很高的經(jīng)濟(jì)效益：從小苗生長(zhǎng)一個(gè)月以后，明顯出現(xiàn)不斷加速的快速生長(zhǎng)；與一般速生柳和普通柳樹相比，竹柳生長(zhǎng)更快，生物量大，出材產(chǎn)量高,在立地條件適宜，水、肥等管理?xiàng)l件好的情況

5、時(shí)，1 年生樹生長(zhǎng)高達(dá) 36 米，地徑 3公分以上。人工營(yíng)造周期短，造林不蹲苗，46 年即可進(jìn)行超短期輪伐或齊伐，5 年左右采伐時(shí)單株高度可達(dá) 15 米以上，且正材比 例高，胸徑 20 公分以上，材積 0.3 立方米左右，與當(dāng)今世界生長(zhǎng)最快的楊樹樹種之一 “2025 速生楊”的芽變品種“中華紅葉楊”同等規(guī)格苗木在同等栽培管理?xiàng)l件下對(duì)做比照觀察，3 個(gè)月后，竹柳平均生長(zhǎng)高度高于紅葉楊 1/3 左右，將近 1 米。 d、竹柳用途廣泛，木材品質(zhì)好，竹柳木材抗壓、抗彎、抗拉、抗剪等能力比野生的樺木和楊樹更好，是制造膠合板、紙張和優(yōu)質(zhì)框架的上等材料，且木質(zhì)細(xì)密均勻，不空心、不黑心，從邊到心色度潔白，未漂

6、白前，自然白度達(dá) 5060%，且木材得漿率高（9095%），纖維柔軟，高織力強(qiáng)，因而所產(chǎn)的木漿質(zhì)量高，且原料耗損低，用堿量低（僅為 4%），加工溫度低，壓力低，既降低了生產(chǎn)本錢，也大大減少了污染負(fù)荷。 總之竹柳非常適應(yīng)大量用于林業(yè)生物質(zhì)能源林基地建設(shè)，竹柳樹種營(yíng)造人造豐產(chǎn)速生林可行性非常高。 1.4 工程整體開展規(guī)劃 本工程充分發(fā)揮資源、技術(shù)、市場(chǎng)與管理綜合優(yōu)勢(shì)，提出在內(nèi)蒙古xx縣、和林縣、烏拉特前旗利用當(dāng)?shù)刂苓叺臑┩?、濕地、還林地等不適宜糧油種植的閑置土地建立總規(guī)模 10 萬畝的竹柳豐產(chǎn)速生林，工程一期工程規(guī)模為 1萬畝，工程地點(diǎn)設(shè)在xx縣。 竹柳主要材積銷售目標(biāo)市場(chǎng)：人造板、造紙及紙制品業(yè)

7、 。 竹柳經(jīng)粗加工后廢棄的枝葉，銷售給附近周邊的人造板和生物發(fā)電廠。 一萬畝竹柳種植基地種植方案： 2000 畝 6000畝 2000 畝 3-4 年 收獲中徑材 5-6 年后 收獲大徑材 利用營(yíng)養(yǎng)繁殖 銷售竹柳苗木 產(chǎn)生效益并收回本錢后，利用回收資金或通過融資再投入擴(kuò)大種植面積，分期逐步建立總規(guī)模 10 萬畝的竹柳豐產(chǎn)速生林，為促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)開展、保護(hù)環(huán)境實(shí)現(xiàn)低碳經(jīng)濟(jì)、推進(jìn)xx縣社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)做出奉獻(xiàn)。 第二章 法律政策市場(chǎng)分析 2.1 相關(guān)政策 主要依據(jù)中華人民共和國(guó)森林法、 1、中國(guó)森林當(dāng)前狀況 我國(guó)國(guó)土面積 960 萬平方公里（約 143.9928 億畝），約占世界總量的 7，人口達(dá)

8、 13 億，約占世界的 22，而森林面積僅占世界總量的 4.6。森林總面積 15894.1 萬公頃，森林覆蓋率 16.55，相當(dāng)于世界森林覆蓋率（27）的 61.3，排世界第 142 位。森林蓄積量為 112.7 億立方米，林木蓄積量缺乏世界總量的 3。 xx 年xx 年，國(guó)家每年森林采伐限額為 2.48 億立方米，而國(guó)內(nèi)每年森林蓄積消耗總需求量已達(dá) 5.5 億立方米，每年缺口 2 億立方米，xx年擴(kuò)大到近 3 億立方米。加上還有 08 年雪災(zāi)對(duì)我國(guó)南方林木進(jìn)一步造成的影響，我國(guó)森林資源狀況歸納起來可以用 16 個(gè)字概括：總量缺乏、資源匱乏、無林可采、供求失衡。 2、世界林木當(dāng)前狀況 林木是一

9、種能源資源,在一定程度上也是一種稀缺資源，世界整體林木資源年產(chǎn)出遠(yuǎn)趕不上人類開展需求，全球森林面積 39.52 億公頃，占陸地面積（不含內(nèi)陸水域）的 30.3%，人均森林面積 0.62 公頃，原生林占 30%，人工林缺乏 5。用于木質(zhì)和非木質(zhì)產(chǎn)品生產(chǎn)的森林資源只有三分之一，11%指定用于生物多樣性保護(hù)，且每年全球近百分之四的森林受到各種災(zāi)害的影響。而世界各國(guó)森林面積分布不均衡，再加上林木原料的培養(yǎng)生產(chǎn)本身也需要很長(zhǎng)的周期、世界各國(guó)環(huán)保意識(shí)的加強(qiáng)、各國(guó)開展“天然林保護(hù)工程”，嚴(yán)格限制對(duì)國(guó)內(nèi)森林的采伐，俄羅斯等國(guó)限制原木出口，印尼等國(guó)打擊木材走私，運(yùn)輸 本錢的增加等因素更直接加大這種供需矛盾。 4

10、、國(guó)際森林碳匯市場(chǎng)形成開展?fàn)顩r 碳匯一般是指從空氣中去除二氧化碳的過程、活動(dòng)、機(jī)制。森林碳匯是指森林植物吸收大氣中的二氧化碳并將其固定在植被或土壤中，從而減少該氣體在大氣中的濃度。森林是陸地生態(tài)系統(tǒng)中最大的碳庫，在降低大氣中溫室氣體濃度、減緩全球氣候變暖中，具有十分重要的獨(dú)特作用。 xx 年 2 月 16 日正式生效的京都議定書規(guī)定：作為碳源的國(guó)家或地區(qū)必須通過減排、限排的方式以減少向大氣中排放 co2 的量。京都議定書還規(guī)定了聯(lián)合履約、排放貿(mào)易的機(jī)制，作為碳源的國(guó)家或地區(qū)向作為碳匯的國(guó)家或地區(qū)支付二氧化碳排放的補(bǔ)償費(fèi)，借此到達(dá)向大氣中減排和限排二氧化碳的目的。 目前，由興旺國(guó)家出資到開展中國(guó)

11、家購置二氧化碳等溫室氣體額外減排量的“碳匯交易”機(jī)制已經(jīng)在我國(guó)逐步形成，由于森林、濕地等可以快速、大量地吸收、會(huì)聚和儲(chǔ)存二氧化碳，林業(yè)資產(chǎn)的 co2 負(fù)排放，未來企業(yè)有時(shí)機(jī)通過出售排放權(quán)就可以直接獲得投資收益。目前 a 股上市公司中真正擁有大量林業(yè)資源的公司，未來就存在可能成為“碳匯交易”的贏家。因此林業(yè)資源正是典型的 cdm 概念，按芝加哥氣候交易所的碳價(jià)格是 10 美元/噸，光栽培開展人工森林出售排放權(quán)就可以獲得不菲的經(jīng)濟(jì)效益。 5、我國(guó)開展人造森林面臨的問題 中國(guó)急需大力開展人造豐產(chǎn)速生林，滿足社會(huì)對(duì)木材的需求，但涉及到栽培耕地問題，黨的十七屆三中全會(huì)通過了中共中央關(guān)于推進(jìn)農(nóng)村改革開展假

12、設(shè)干重大問題的決定，出臺(tái)了一系列健全嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)村土地管理制度的政策措施，堅(jiān)持最嚴(yán)格的耕地保護(hù)制度，層層落實(shí)責(zé)任，堅(jiān)決守住十八億畝耕地紅線，要把保護(hù)根本農(nóng)田作為“一條不可逾越的紅線”，如何正確協(xié)調(diào)處理雙方關(guān)系，解決產(chǎn)糧和造林的問題成了國(guó)家、人民面前一道難題，另一方面我國(guó)河流湖泊眾多，海岸線長(zhǎng)，荒灘、灘涂、濕地占有很大的面積（濕地面積約 6594 萬公頃(不包括江河、池塘等)，鹽堿地 9913 萬公頃）在荒廢，需要國(guó)家投入大量資金去恢復(fù)生態(tài)。 如有一個(gè)能在鹽堿、荒灘、灘涂、濕地上栽培的人造豐產(chǎn)速生林樹種，在這些地段上栽培種植，既能解決鹽堿、荒灘、灘涂、濕地生態(tài)的生態(tài)恢復(fù)，又能產(chǎn)生高額的經(jīng)濟(jì)回報(bào)；

13、既能滿足社會(huì)對(duì)木材的需求，又能保住耕地不受侵占，可解決上述一系列問題。目前社會(huì)上有許多豐產(chǎn)速生林樹種，如桉樹，栽培不僅不能耐鹽堿，還受溫度限制，且破壞生態(tài)，速生楊栽培范圍比擬廣，但整體耐鹽堿性弱，且不耐澇，其它品種在此地段栽培也有不同的不適應(yīng)性，速生柳，檉柳等一些品種能栽，但不成材，產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益低，或只起生態(tài)效益，現(xiàn)市場(chǎng)上的人造豐產(chǎn)速生林新樹種-竹柳，生長(zhǎng)速度快、耐澇、耐寒、耐旱、耐鹽堿，在鹽堿、荒灘、灘涂、濕地上大力開展竹柳豐產(chǎn)速生林，符合國(guó)情，滿足社會(huì)各種需求，成為社會(huì)必需，將產(chǎn)生巨大的經(jīng)濟(jì)效益和生態(tài)效益。 2.2 市場(chǎng)調(diào)查 為了進(jìn)一步躲避風(fēng)險(xiǎn)、借鑒經(jīng)驗(yàn)，以期我們?cè)趯淼姆N植中更容易取得

14、成功，我們對(duì)過去兩年內(nèi)購置并種植了竹柳的局部種植戶進(jìn)行了初步的調(diào)查，根據(jù)原始記錄選取了以調(diào)查種植戶為單位的統(tǒng)計(jì)方法，制作了如下統(tǒng)計(jì)表： 評(píng)價(jià) 數(shù)量（戶） 備 注 1 好評(píng) 21 徐（黑龍江青岡），樸（延吉），戚（大連），溫（朔州），劉（包頭），楊（邢臺(tái)），謝（周口），倪（成都），周（昆明），黃（十堰），姚（大慶），袁（通河），周（張家口），楊（重慶），高（樂山），張（五大連池），梁（平?jīng)觯?，王（通遼），何（銀川），李（牡丹江），呂（同江） 2 中評(píng) 10 尚（海倫），姚（延吉），于（通河），韋（柳州），王（樂山），于（遼源），張（南寧），賀（重慶），遲（本溪），鄭（廣州） 3 差評(píng) 0 合計(jì)

15、31 好評(píng)結(jié)果概述：竹柳種植后長(zhǎng)勢(shì)好、速生的特性到達(dá)預(yù)期效果。多數(shù)地區(qū)所種植的竹柳年生長(zhǎng)量都在 2-3 米地徑。云南地區(qū)年生長(zhǎng) 量到達(dá) 4 米，安徽四川年生長(zhǎng)量也普遍到達(dá) 3 米以上。在東北地區(qū)生長(zhǎng)量也普遍超過 2 米，局部客戶的竹柳生長(zhǎng)量也到達(dá)了 3 米。另外在黑龍江局部地區(qū)經(jīng)受了零下四十度左右的低溫，在極低的溫度條件下其一局部在秋季未完成木質(zhì)化的嫩梢（約頂端處）出現(xiàn)凍害，但整體上均正常越冬。在華北地區(qū)，有個(gè)別引種較晚的客戶，于 6 月底才進(jìn)行種植，其當(dāng)年生長(zhǎng)量也普遍到達(dá) 1.5 米以上。 對(duì)于反響中評(píng)的農(nóng)戶，在種植中遇到各種各樣問題，經(jīng)過認(rèn)真分析種植中存在的問題，我們認(rèn)為效果原因： 1、種

16、植密度過大，同時(shí)沒有相應(yīng)加強(qiáng)肥水管理； 2、種植地塊選擇錯(cuò)誤，種植地過于干旱缺水； 3、種植時(shí)間過晚，整體的生長(zhǎng)期太短； 4、幼苗在山上或山坡地直插，而同時(shí)山坡水肥以及其他方面管理不便； 5、種植于降雨量大的地區(qū)，在遭遇旱情后，沒有實(shí)施及時(shí)的挽救措施； 6、引種后，未能及時(shí)取貨或者取貨后不正確儲(chǔ)藏，對(duì)成活率產(chǎn)生影響； 7、不能根據(jù)實(shí)際情況需要，板結(jié)地塊不松土，過多施肥等采取了錯(cuò)誤管理措施，影響生長(zhǎng)甚至成活； 8、在剛遇到技術(shù)問題時(shí)，未能及時(shí)尋求技術(shù)援助或?qū)嵤┯行Х婪洞胧?總結(jié)以上失誤，種植前一定要結(jié)合竹柳的生物學(xué)特性選擇降雨量大、地下水源豐富、灌溉條件良好，至少滿足一項(xiàng)的地塊種植，同時(shí)最好考

17、慮到如果遭遇嚴(yán)重自然災(zāi)害，是否具備補(bǔ)救條件（主要指在出現(xiàn)旱情時(shí)，是否有其他給水條件）； 在種植時(shí)，嚴(yán)格按照技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施，確保結(jié)合技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和自己的實(shí)際情況實(shí)施適宜的整地準(zhǔn)備、除草、肥水管理等措施；如遇到不能解決的技術(shù)困難時(shí)，請(qǐng)一定及時(shí)調(diào)整措施，虛心求教獲得的技術(shù)支持，防范于未然，將損失降到最低。 第三章 投資估算及資金籌措 3.1 總投資 3.1.1總投資 3000 萬人民幣（如不夠用再追加）。 3.1.2 出資人 工程出資人為張波先生及其關(guān)聯(lián)公司 3.2 資金使用方案 工程 開 辦 地 租 整地 種 苗 定植 管 護(hù) 肥 料 灌 溉 除草 防 病蟲 合 計(jì) 1 資金量（萬） 285 450 8

18、0 1200 20 175 915 125 20 100 3370 2 比例（%） 8.5 13.5 2.4 35.6 0.6 5.2 27.2 3.7 0.6 0.3 100 3.3 工程實(shí)施進(jìn)度 美國(guó)竹柳是用高新技術(shù)選育出的楊柳科速生性極強(qiáng)的柳樹最新品種。雖然具有較強(qiáng)的抗旱、抗?jié)场⒖果}堿等抗逆性，在極其惡劣的環(huán)境下能有較大存活率，但要想實(shí)現(xiàn)其最大的經(jīng)濟(jì)效益價(jià)值，真正到達(dá) 4-6 年成材，必須科學(xué)的管理，否那么也不能到達(dá)預(yù)期效果。因季節(jié)氣候的溫度變化導(dǎo)致不同時(shí)間定植的竹柳幼苗長(zhǎng)勢(shì)差異，在一定程度上最正確的定植時(shí)間牽制工程實(shí)施進(jìn)度。 定植時(shí)間： a:保濕裸根幼苗和容器苗（該苗價(jià)格最低廉）均可周

19、年不分季節(jié)栽植,成活率可達(dá) 90%100%（但在北方冬季栽植需要暖室條件）。 b:裸根大苗適于在秋季快落葉前后、其成活率可保持在95%100%。這一時(shí)期是在竹柳苗木落葉前 10-15 天左右，是栽培竹柳最好的栽培時(shí)期。這個(gè)時(shí)期栽培的苗木發(fā)根早、緩苗快，次年竹柳生長(zhǎng)勢(shì)最強(qiáng)。 c:裸根越冬大苗適于在春季土壤化凍之后 15 天左右； 最低氣溫穩(wěn)定在7度以上時(shí)，竹柳芽萌動(dòng)前定植，其成活率可保持在95%100%。 第一階段：立項(xiàng)前期準(zhǔn)備 xx 年 10月至 xx 年 11月 進(jìn)行必要考察苗木種植基地、工程選址、土地談判、確定種苗等工作，公司初步運(yùn)營(yíng)資金到位。 第二階段：工程運(yùn)作開始 xx 年3月至 xx

20、 年 3 月 土建裝潢、員工聘用培訓(xùn)、整土（開溝、旋耕、挖樹穴）、購苗、定植、施肥、灌溉。 第三階段： 步入正軌 xx年4月以后 辦公樓根底建設(shè)、文件檔案建立、在專家指導(dǎo)在對(duì)竹柳的正常管理與看護(hù)。特別注意肥、水管理、病蟲草害等。 第四章 企業(yè)組織及營(yíng)銷模式 4.1 企業(yè)組織 4.1.1 經(jīng)營(yíng)組織形式 該工程將實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，董事會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，組織機(jī)構(gòu)本著精簡(jiǎn)、高效的原那么，參照國(guó)內(nèi)外同行業(yè)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，設(shè)立技術(shù)支持、工人管理、日常辦公、財(cái)務(wù)管理、后勤效勞，市場(chǎng)合作與拓展等組織機(jī)構(gòu)。 圖4-1 公司組織架構(gòu)圖 董事會(huì) 總經(jīng)理 銷售二部 市場(chǎng)信息部 行政后勤部 生產(chǎn)副總 銷售副總 行

21、政副總 人力資源部 技術(shù)部 財(cái)務(wù)部 生產(chǎn)部 多種生產(chǎn)部 監(jiān)事會(huì) 銷售一部 采購部 監(jiān)察部 人員任用原那么： 職位 選擇原那么 備 注 1 董事會(huì) 投資者指派 3或5人，董事長(zhǎng)兼法定代表人 2 監(jiān)事會(huì) 投資者指派或外聘 1或3人，全面監(jiān)督公司運(yùn)營(yíng) 3 總經(jīng)理 擇優(yōu)錄用 總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，向董事會(huì)負(fù)責(zé) 4 副總經(jīng)理 公開招聘，擇優(yōu)錄用 協(xié)助總經(jīng)理負(fù)責(zé)某方面工作 5 財(cái)務(wù)經(jīng)理 擇優(yōu)錄用 總經(jīng)理提名，董事會(huì)任命 6 技術(shù)負(fù)責(zé)人 公開招聘，擇優(yōu)錄用 專職技術(shù)員和兼職教授、研究員 7 技術(shù)員 公開招聘，擇優(yōu)錄用 農(nóng)林院校畢業(yè)生，資深技術(shù)工 8 市場(chǎng)信息部 公開招聘，擇優(yōu)錄用 電腦專業(yè)及銷售專業(yè)畢業(yè)生 9 銷售

22、部 公開招聘，擇優(yōu)錄用 面向全國(guó) 10 生產(chǎn)負(fù)責(zé)人 當(dāng)?shù)卣衅?全面負(fù)責(zé)竹柳種植工作 11 多種生產(chǎn)部 當(dāng)?shù)卣衅?負(fù)責(zé)套種經(jīng)營(yíng)其他植物、家畜 12 生產(chǎn)工人 當(dāng)?shù)卣衅?常工和零時(shí)工兼有 13 人力資源部 公開招聘 員工招聘、培訓(xùn)、福利、人力規(guī)劃 14 行政后勤部 公開招聘 公司行政后勤、公關(guān)宣傳工作 15 采購部 公開招聘 生產(chǎn)物資的采購 16 監(jiān)察部 公開招聘 監(jiān)察工作效率、不當(dāng)行為等 人員工資等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)由總經(jīng)理提議，董事會(huì)批準(zhǔn)。 薪酬包括月根本工資、福利、年終獎(jiǎng)金、效益工資、工齡工資等。 決策機(jī)構(gòu)：董事長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下的董事會(huì)。 執(zhí)行機(jī)構(gòu)：總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下的下屬職能部門。 監(jiān)督機(jī)構(gòu)：監(jiān)事會(huì)。 按照公司架構(gòu)

23、圖，公司的重大決策由董事會(huì)做出，監(jiān)事會(huì)監(jiān)督公司運(yùn)營(yíng)狀況，總經(jīng)理制定工作方案并負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營(yíng)管理，各部門經(jīng)理負(fù)責(zé)部門內(nèi)的日常事務(wù)。 采用職能式的組織形式，結(jié)構(gòu)明晰，領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系明確，責(zé)權(quán)清晰，反響靈敏，指揮統(tǒng)一靈活。這種組織形式對(duì)公司的管理層的要求較高，要求他們要懂得多種專業(yè)知識(shí)，能親自處理財(cái)務(wù)、營(yíng)銷、運(yùn)營(yíng)等方面的復(fù)雜問題。 4.1.2 工程管控模式 公司將抓住產(chǎn)業(yè)宏觀價(jià)值鏈，對(duì)市場(chǎng)環(huán)境、行業(yè)進(jìn)行深入分析和研究，準(zhǔn)確定位營(yíng)銷戰(zhàn)略。堅(jiān)持適合自身經(jīng)營(yíng)模式的治理結(jié)構(gòu)和管控模式，明確組織規(guī)劃和權(quán)責(zé)體系，保障企業(yè)高效的運(yùn)營(yíng)，對(duì)業(yè)務(wù)流量的增加將大有裨益。從組織管理上保持較強(qiáng)的效率，提高競(jìng)爭(zhēng)能力。 4.2 人

24、力資源規(guī)劃 4.2.1 優(yōu)質(zhì)管理 人才是公司開展的根本。公司將建立完善用人機(jī)制，創(chuàng)造有利于人才展示才華的舞臺(tái)； 培養(yǎng)、鍛煉，形成一批技術(shù)專業(yè)人才，建立并穩(wěn)定一支高效的經(jīng)營(yíng)管理隊(duì)伍，確保公司的可持續(xù)開展。為此公司將倡導(dǎo)優(yōu)質(zhì)管理模式。 4.2.2 人力資源配置與薪酬設(shè)置 表 4-2 公司核心管理人員工資福利待遇 職位 人數(shù) 月工資（元） 福利待遇 1 總經(jīng)理 1 20000 年終獎(jiǎng)與經(jīng)營(yíng)狀況結(jié)合，股權(quán)鼓勵(lì) 2 副總經(jīng)理 3 10000 年終獎(jiǎng)與經(jīng)營(yíng)狀況結(jié)合，股權(quán)鼓勵(lì) 3 部門經(jīng)理 11 5000 年終獎(jiǎng)與經(jīng)營(yíng)狀況結(jié)合，股權(quán)鼓勵(lì) 4 市場(chǎng)信息部 2 2500 四金 5 銷售部 10 1500 底薪與

25、提成結(jié)合 6 技術(shù)部 3 3000 四金及新技術(shù)獎(jiǎng) 7 常備工人 20 2000 四金 8 人力資源部 2 2500 四金 9 行政后勤部 5 2500 四金 10 司機(jī) 3 2500 四金 11 采購部 4 3000 四金及養(yǎng)廉金 12 會(huì)計(jì) 2 3000 四金 13 出納 2 2500 四金 14 監(jiān)察部 2 2500 四金 15 兼職專家 根據(jù)需要確定人數(shù)并發(fā)放津貼 16 零時(shí)工 按照需要確定人數(shù)，并按天發(fā)放工資 合計(jì) 70 227000 兼職專家和臨時(shí)工另計(jì) 注：以上薪資標(biāo)準(zhǔn)是稅前所得工資。 4.3 財(cái)務(wù)管理 公司財(cái)務(wù)方案由總經(jīng)理編列年度預(yù)算并由董事會(huì)批準(zhǔn)執(zhí)行。 公司重大投資案和重大資

26、金使用須事先報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)方可執(zhí)行。 所有資金的使用應(yīng)由部門經(jīng)理批準(zhǔn)并最后經(jīng)總經(jīng)理的批準(zhǔn)方予報(bào)銷，財(cái)務(wù)經(jīng)理和監(jiān)察部履行監(jiān)督職能。 4.4 風(fēng)險(xiǎn)分析及控制 經(jīng)嚴(yán)格核算，即使本錢取較大、收益取較小，投資效益比仍為1：16.6，可見工程投資效益回報(bào)可觀。 主要投資風(fēng)險(xiǎn)可能有以下幾點(diǎn)： 1、引種不純，甚至購置的種苗根本不是美國(guó)竹柳。 2、沒有科學(xué)管理，竹柳不能到達(dá)預(yù)期生長(zhǎng)快速，甚至造成死苗、成活率過低。竹柳材積小、產(chǎn)出少。 3、竹柳成品銷售市場(chǎng)不景氣，或運(yùn)輸費(fèi)用過大。 針對(duì)以上問題，其解決方法及風(fēng)險(xiǎn)控制措施主要有： 1、自己試種育苗，種苗在適合當(dāng)?shù)丨h(huán)境后成活率極高。 2、科學(xué)選地、合理布置種植密度，加強(qiáng)

27、肥水管理、注意病蟲草害。 3、引種后取貨后正確儲(chǔ)藏，選擇適宜的種植時(shí)間 4、遇到技術(shù)問題時(shí)，及時(shí)尋求技術(shù)幫助，并實(shí)施有效的防范措施。 第五章 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè) 5.1 公司效益 5.1.1 經(jīng)營(yíng)收益 營(yíng)造10000畝竹柳豐產(chǎn)速生林，5年產(chǎn)生直接收入59500萬元（見第 4 頁 表 1-3）。 5.1.2 人力本錢估算 常用員工年工資支出272.4萬元。兼職專家和零時(shí)工人年支出預(yù)估為50萬元，加上福利支出預(yù)估50萬元，以及經(jīng)營(yíng)獎(jiǎng)勵(lì)預(yù)估200萬元，那么每年人力本錢為572.4萬元，5年總計(jì)為2862萬元。 5.1.5 經(jīng)濟(jì)效益分析 投資回報(bào)率（roi）（以 5 年平均計(jì)算） roi利潤(rùn)/總投資=（5950

28、02853085-1350-2862）/（3085+285） roi1541% 5.1.6 回收期分析 本工程一期工程總投資額為 3370萬元，如果采用局部超短期輪伐種植或局部收獲中徑材積標(biāo)準(zhǔn)種植模式，預(yù)計(jì)本工程投資回收期約為 3 年，與其他品種速生林建設(shè)工程相比，明顯小于行業(yè)基準(zhǔn)回收期，說明本工程投資能及時(shí)回收。 5.1.7 盈虧平衡分析 只要進(jìn)行科學(xué)的種植管理，在的氣候、土壤條件下，美國(guó)竹柳可以到達(dá)預(yù)期的木材生產(chǎn)量。 但是竹柳的銷售價(jià)格受市場(chǎng)影響，不能人為控制。假設(shè)銷售價(jià) 格為 y 元/立方米。 投資年利率按 8%計(jì)，實(shí)際投入 3370萬，5年的實(shí)際按價(jià)值為 4718萬。 盈虧平衡點(diǎn)： 投資總額=投資回報(bào) 4718=85y y=55.5 竹柳加工或市場(chǎng)營(yíng)銷運(yùn)營(yíng)本錢按每立方米 30元計(jì)算，人力本錢 及管理本錢按每立方米材積50元計(jì)算。 由盈虧平衡分析可知，竹柳的保本價(jià)格為 55.5+30+50=135.5 元/立方米 即，只要竹柳的市場(chǎng)實(shí)際銷售價(jià)格超過 135.5元/立方米，就可完全收回投資本錢，而在目前楊木價(jià)格在700元/立方的市場(chǎng)情況下