內(nèi)部質(zhì)量管理體系審核檢查表(C02 成本核算報(bào)價(jià))

1、受審核過程/要素本錢核算報(bào)價(jià)過程類別C02審核員審核日期200X年XX月XX日六個(gè)過程個(gè)性： 具有執(zhí)行者 已經(jīng)定義 已經(jīng)被文件化 已經(jīng)建立了聯(lián)接 被監(jiān)控 保持了記錄四個(gè)支持過程問題（關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)）： 使用什么方式？（材料/設(shè)備） 由誰進(jìn)行？（技能/技巧/培訓(xùn)） 通過什么關(guān)鍵準(zhǔn)那么？（測量/評估） 如何進(jìn)行？（方法/程序/技術(shù)）過程簡要描述：有效，正確地掌握組織產(chǎn)品所需要的材料，零件，產(chǎn)品，輔助材料和其他各項(xiàng)本錢資料并對其進(jìn)行控制和管理；為經(jīng)營決策者進(jìn)行本錢分析和決策提供事實(shí)依據(jù)，確保組織獲得經(jīng)營利潤。過程責(zé)任部門及責(zé)任描述：財(cái)務(wù)部，供銷部；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)各項(xiàng)本錢報(bào)價(jià)資料收集，統(tǒng)計(jì)匯總，編制。供銷部負(fù)責(zé)

2、報(bào)價(jià)和與顧客的溝通。支持的過程或子過程：市場開發(fā)，制造過程，不良質(zhì)量本錢控制，工裝開發(fā)，數(shù)據(jù)分析適用的質(zhì)量管理體系文件：?產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)籌劃控制程序?評價(jià)分類 確定過程的輸入（I） 明確過程的輸出（O）NR需進(jìn)一步調(diào)查OFI改良的時(shí)機(jī)NC不合格檢查工程檢查內(nèi)容與方法（輸入，輸出，資源，人員，方法/程序，關(guān)鍵目標(biāo)）組織場所適用條款現(xiàn)場調(diào)查文件查閱對審核觀察到的證據(jù)，潛在或?qū)嶋H的發(fā)現(xiàn)的描述（未要求：NR 未發(fā)生：NO）1.本錢核算報(bào)價(jià)籌劃和規(guī)劃是否主導(dǎo)籌劃和規(guī)劃組織的材料，產(chǎn)品等本錢核算報(bào)價(jià)工作財(cái)務(wù)部7.1本錢核算報(bào)價(jià)工程的組成是否包括：（1）直接本錢；（2）生產(chǎn)加工本錢；（3）間接本錢；（4）利潤本錢

3、。財(cái)務(wù)部7.11.1直接本錢直接本錢組成是否包括：（1）開發(fā)本錢；（2）原材料本錢；（3）外購?fù)鈪f(xié)件/零件本錢；（4）輔助材料本錢；（5）其它本錢。財(cái)務(wù)部7.11.2生產(chǎn)加工本錢生產(chǎn)加工本錢組成是否包括：（1）設(shè)備加工本錢；（2）生產(chǎn)加工的人工時(shí)本錢；（3）其他本錢。財(cái)務(wù)部7.11.3間接本錢間接本錢組成是否包括：（1）外協(xié)件及勞務(wù)本錢；（2）能源本錢；（3）材料管理本錢；（4）加工管理本錢；（5）修理費(fèi)本錢；（6）包裝費(fèi)本錢；（7）運(yùn)輸本錢；（8）質(zhì)量措施本錢；（9）其他本錢。財(cái)務(wù)部7.11.4利潤本錢利潤本錢在制定時(shí)是否考慮到競爭對手狀況，市場定位，產(chǎn)品制造的難易性；利潤本錢組成是否包括：

4、（1）增值比例/核算盈利；（2）銷售費(fèi)本錢；（3）稅金；（4）其他本錢。財(cái)務(wù)部7.12.確定本錢核算報(bào)價(jià)范圍和時(shí)機(jī)所確定的本錢核算報(bào)價(jià)的產(chǎn)品范圍是否包括：（1）組織交付給顧客的新產(chǎn)品；（2）本錢有變動/更改需重新報(bào)價(jià)的所有常規(guī)產(chǎn)品。供銷部3.需報(bào)價(jià)產(chǎn)品的接收，登記當(dāng)組織已確定有符合本錢核算報(bào)價(jià)范圍和時(shí)機(jī)的產(chǎn)品需進(jìn)行本錢核算報(bào)價(jià)時(shí)，是否接收并將其轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門將其登記于“產(chǎn)品本錢核算報(bào)價(jià)匯總一覽表中供銷部4.選擇初始供方當(dāng)將原材料，外協(xié)件供方的資料收集完畢后，是否按“供方選擇與評定程序的規(guī)定進(jìn)行原材料/外購?fù)鈪f(xié)件/零部件/輔助材料等合格的供給商尋找以及詢價(jià)，議價(jià)，比價(jià)等工作供銷部5.報(bào)價(jià)

5、資料整理是否將收集到的與產(chǎn)品報(bào)價(jià)有關(guān)的價(jià)格/本錢/費(fèi)用的數(shù)據(jù)和資料進(jìn)行整理，并將其記錄匯總于本錢計(jì)算單據(jù)中供銷部財(cái)務(wù)部7.16.核準(zhǔn)供方報(bào)價(jià)是否按職責(zé)權(quán)限核準(zhǔn)整個(gè)產(chǎn)品的采購本錢財(cái)務(wù)部7.簽訂供方合同接受供方的報(bào)價(jià)后，是否同供方簽訂采購合同供銷部要求時(shí)，是否從經(jīng)顧客批準(zhǔn)的來源處采購產(chǎn)品，材料和效勞供銷部8.訂單接受8.1本錢核算是否確定需做本錢核算報(bào)價(jià)產(chǎn)品，收集與報(bào)價(jià)有關(guān)的信息/資料，進(jìn)行報(bào)價(jià)作業(yè)，并由財(cái)務(wù)部門確認(rèn)供銷部7.18.2合同評審是否根據(jù)顧客的要求報(bào)價(jià)，并提交顧客進(jìn)行確認(rèn)供銷部如經(jīng)顧客確認(rèn)不通過，是否由銷售部門先與顧客進(jìn)行協(xié)商，溝通。如經(jīng)協(xié)商，溝通后，顧客仍不能接受組織的報(bào)價(jià)，那么重新報(bào)價(jià)，直到與顧客達(dá)成一致意見供銷部如經(jīng)顧客確認(rèn)通過，是否按“產(chǎn)品要求評審程序的規(guī)定對合同進(jìn)行評審，并與顧客簽訂合同供銷部9.記錄控制是否將與