R12_AR_通過收款方法現(xiàn)實(shí)應(yīng)收票據(jù)業(yè)務(wù)核算測(cè)試_V10_HWL

1、系統(tǒng)測(cè)試文檔R12_AR_應(yīng)收票據(jù)業(yè)務(wù)測(cè)試作者：houwl創(chuàng)建日期：2011-11-24最后更改日期：文檔控制號(hào)：版本：1.0審核: 目 錄系統(tǒng)設(shè)置準(zhǔn)備21.定義票據(jù)背書付款方法22.定義虛擬收/付款銀行23. 定義收款方法6系統(tǒng)測(cè)試91.應(yīng)收票據(jù)到期收款測(cè)試91.1.創(chuàng)建應(yīng)收票據(jù)收款，核銷應(yīng)收發(fā)票91.2.票據(jù)到期，收到匯款91.3.運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)解除程序，解除應(yīng)收票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)。111.4.收款分錄說明122應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)測(cè)試132.1.創(chuàng)建應(yīng)收票據(jù)收款，核銷應(yīng)收發(fā)票132.2.應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)收款132.3.運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)解除程序152.4.票據(jù)到期處理152.5.票據(jù)貼現(xiàn)流程會(huì)計(jì)分錄說明163.應(yīng)收票據(jù)背

2、書業(yè)務(wù)測(cè)試163.1.創(chuàng)建應(yīng)收票據(jù)163.2.AR虛擬背書匯款173.3.AP“票據(jù)背書”付款，沖減應(yīng)付賬款183.4.結(jié)算應(yīng)收票據(jù)213.5.背書流程會(huì)計(jì)分錄說明21系統(tǒng)設(shè)置準(zhǔn)備1.定義票據(jù)背書付款方法路徑：AP>設(shè)置>付款>付款管理員點(diǎn)擊“付款方法”對(duì)應(yīng)的“轉(zhuǎn)至任務(wù)”：點(diǎn)擊“創(chuàng)建”：下一步：下一步，完成即可。2.定義虛擬收/付款銀行創(chuàng)建銀行：路徑：AR>設(shè)置>收款>銀行銀行名稱：虛擬收/付款銀行創(chuàng)建分行：分行名稱：虛擬收/付款銀行創(chuàng)建銀行賬戶：賬戶開戶人和用途頁(yè)：下一步，賬戶信息頁(yè)：下一步，賬戶控制頁(yè)：下一步，賬戶訪問頁(yè)：添加賬戶訪問組織繼續(xù)賬戶訪問選項(xiàng)

3、：AP應(yīng)付現(xiàn)金賬戶選擇：票據(jù)背書中轉(zhuǎn)科目注：這里的科目可以不填，在定義收款方法關(guān)聯(lián)的銀行賬戶時(shí)，可以重新填寫。完成后，定義付款單據(jù)。操作說明：選擇賬戶，點(diǎn)擊“管理付款單據(jù)”。將“虛擬收/付款”銀行賬戶與付款方法、付款單據(jù)相互管理。查找到“虛擬收/付款”賬戶。點(diǎn)擊“更新賬戶”選擇“賬戶訪問”選項(xiàng)：點(diǎn)擊“選項(xiàng)”對(duì)應(yīng)的圖標(biāo)：展開“按付款方法列出的付款單據(jù)類別”：選擇前面定義的付款方法代碼和付款單據(jù)類別。3. 定義收款方法路徑：AR>設(shè)置>收款>收款分類說明：收款分類中勾選“應(yīng)收票據(jù)”選框。注：系統(tǒng)可以為每個(gè)收款方法分配多個(gè)匯款銀行賬戶，從而在做收款業(yè)務(wù)時(shí)，通過選擇收款方法和匯款銀行

4、賬戶來相互關(guān)聯(lián)。此處為收款方法“商業(yè)匯票_銀行承兌匯票”關(guān)聯(lián)兩個(gè)匯款銀行，以滿足票據(jù)到期結(jié)清、未到期貼現(xiàn)、背書業(yè)務(wù)的實(shí)現(xiàn)。注：現(xiàn)金：銀行存款_人民幣收款確認(rèn)：應(yīng)收票據(jù)_銀行承兌匯票匯款： 應(yīng)收票據(jù)_銀行承兌匯票_已匯貼現(xiàn)收款：應(yīng)收票據(jù)_銀行承兌匯票_已貼現(xiàn)短期負(fù)債：短期負(fù)債銀行手續(xù)費(fèi)：財(cái)務(wù)費(fèi)用_銀行手續(xù)費(fèi)未核銷/未標(biāo)識(shí)：預(yù)收賬款_未核銷按客戶收款：預(yù)收賬款注：此虛擬銀行賬戶主要為了滿足票據(jù)背書業(yè)務(wù)的實(shí)現(xiàn)。主要科目說明（設(shè)置下面兩個(gè)科目就能滿足票據(jù)背書業(yè)務(wù)的實(shí)現(xiàn)）：現(xiàn)金：票據(jù)背書中轉(zhuǎn)匯款：應(yīng)收票據(jù)_銀行承兌匯票_已背書系統(tǒng)測(cè)試1.應(yīng)收票據(jù)到期收款測(cè)試1.1.創(chuàng)建應(yīng)收票據(jù)收款，核銷應(yīng)收發(fā)票路徑：A

5、R>收款>收款點(diǎn)擊“核銷”，用收款核銷應(yīng)收發(fā)票。保存。注：此時(shí)應(yīng)收票據(jù)狀態(tài)：已確認(rèn)。1.2.票據(jù)到期，收到匯款路徑：AR>收款>匯款說明：應(yīng)收票據(jù)到期后，收到銀行匯款時(shí)，在系統(tǒng)創(chuàng)建標(biāo)準(zhǔn)匯款，確認(rèn)銀行存款。點(diǎn)擊“人工創(chuàng)建”按鈕。在匯款收款界面，主要標(biāo)簽頁(yè)下，F(xiàn)11鍵，進(jìn)入查詢模式，輸入收款編號(hào)，Ctrl+F11進(jìn)行查詢。查詢完成后，選擇收款，保存。點(diǎn)擊“審批”按鈕。系統(tǒng)運(yùn)行后臺(tái)請(qǐng)求，完成匯款。完成后，匯款狀態(tài)更新為：已完成審批。注：此時(shí)可以查看該收款狀態(tài)，狀態(tài)為：已匯。1.3.運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)解除程序，解除應(yīng)收票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)。路徑：AR>收款>結(jié)算/風(fēng)險(xiǎn)解除確定，系統(tǒng)運(yùn)行后

6、臺(tái)請(qǐng)求，完成收款結(jié)算。1.4.收款分錄說明路徑：AR>收款>收款查找收款：編號(hào)110801注：為完成測(cè)試，票據(jù)到期日修改為和票據(jù)簽發(fā)日期相同。收款狀態(tài)：結(jié)清。創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄并查看。第一步收款分錄。第三步票據(jù)結(jié)清分錄。第二步標(biāo)準(zhǔn)匯款分錄。說明：收款并核銷應(yīng)收發(fā)票：DR：應(yīng)收票據(jù)_銀行承兌匯票CR：應(yīng)收賬款創(chuàng)建銀行匯款：DR：應(yīng)收票據(jù)_銀行承兌匯票_已匯CR：應(yīng)收票據(jù)_銀行承兌匯票收款結(jié)清/解除風(fēng)險(xiǎn)：DR：銀行存款_人民幣CR：應(yīng)收票據(jù)_銀行承兌匯票_已匯2應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)測(cè)試2.1.創(chuàng)建應(yīng)收票據(jù)收款，核銷應(yīng)收發(fā)票路徑：AR>收款>收款注：此處流程同1.1.創(chuàng)建應(yīng)收票據(jù)收款，

7、核銷應(yīng)收發(fā)票，此處不再贅述。收款編號(hào)：110802；收款日期：2011-11-08到期日：2011-12-08收款狀態(tài)：已確認(rèn)。2.2.應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)收款路徑：AR>收款>匯款匯款方法：貼現(xiàn)收款。點(diǎn)擊“人工創(chuàng)建”，進(jìn)入?yún)R款收款界面，查找需要貼現(xiàn)的應(yīng)收票據(jù)收款。選擇“匯款銀行”標(biāo)簽頁(yè)，在銀行手續(xù)費(fèi)欄中輸入銀行貼現(xiàn)費(fèi)用。提交審批，系統(tǒng)運(yùn)行后臺(tái)請(qǐng)求，完成匯款。注：此時(shí)收款狀態(tài)已匯。2.3.運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)解除程序路徑：AR>收款>結(jié)算/風(fēng)險(xiǎn)解除在請(qǐng)求參數(shù)中，輸入相關(guān)參數(shù)，提交請(qǐng)求。完成此處步驟后，票據(jù)收款的狀態(tài)：結(jié)清。2.4.票據(jù)到期處理說明：貼現(xiàn)票據(jù)到期后，票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)解除。注：為完成測(cè)

8、試，此處將應(yīng)收票據(jù)的到期日修改為當(dāng)天。操作：到期后，運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)解除程序，操作步驟同2.3運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)解除程序，此處不再贅述。到期后，票據(jù)收款狀態(tài)：解除風(fēng)險(xiǎn)。第三步票據(jù)貼現(xiàn)匯款分錄2.5.票據(jù)貼現(xiàn)流程會(huì)計(jì)分錄說明第一步票據(jù)收款分錄說明：創(chuàng)建票據(jù)收款會(huì)計(jì)分錄，方法同1.4收款分錄說明中創(chuàng)建步驟。第四步票據(jù)到期分錄第二步票據(jù)貼現(xiàn)分錄1. 創(chuàng)建應(yīng)收票據(jù)收款DR：應(yīng)收票據(jù)_銀行承兌匯票 12CR：應(yīng)收賬款/預(yù)收賬款_未核銷 122. 貼現(xiàn)DR：應(yīng)收票據(jù)_銀行承兌匯票_已貼現(xiàn) 12CR：應(yīng)收票據(jù)_銀行承兌匯票 123. 結(jié)清貼現(xiàn)匯款DR：銀行存款_人民幣 10 財(cái)務(wù)費(fèi)用_銀行手續(xù)費(fèi) 2CR：短期負(fù)債 12注：企

9、業(yè)通過票據(jù)貼現(xiàn)方式獲得銀行借款，相當(dāng)于質(zhì)押借款，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)并沒有完全轉(zhuǎn)移，收到的貼現(xiàn)款屬于負(fù)債。通過短期負(fù)債來核算。4. 到期解除風(fēng)險(xiǎn)說明：票據(jù)到期后，與票據(jù)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)完全解除，注銷對(duì)應(yīng)的短期負(fù)債科目額。 DR：短期負(fù)債 12CR：應(yīng)收票據(jù)_銀行承兌匯票_已貼現(xiàn) 123.應(yīng)收票據(jù)背書業(yè)務(wù)測(cè)試說明：應(yīng)收票據(jù)到期前背書轉(zhuǎn)讓，通過虛擬銀行的方式進(jìn)行。3.1.創(chuàng)建應(yīng)收票據(jù)路徑：AR>收款>收款說明：收到客戶提供的票據(jù)，按金額和客戶，在收款中以應(yīng)收票據(jù)的形式輸入。核銷客戶發(fā)票。保存，完成。3.2.AR虛擬背書匯款路徑：AR>收款>匯款說明：在應(yīng)收系統(tǒng)做虛擬背書，在系統(tǒng)中進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)匯款

10、處理，將匯款銀行改寫成定義的“虛擬銀行”。點(diǎn)擊“人工創(chuàng)建”按鈕：“匯款銀行”標(biāo)簽頁(yè)下，將匯款銀行改寫成“虛擬收/付款”銀行賬戶。點(diǎn)擊審批。系統(tǒng)運(yùn)行后臺(tái)請(qǐng)求，完成虛擬匯款。3.3.AP“票據(jù)背書”付款，沖減應(yīng)付賬款路徑：AP>付款>錄入>付款說明：在AP中用虛擬銀行賬戶進(jìn)行背書付款。點(diǎn)擊“輸入/調(diào)整發(fā)票”按鈕，關(guān)聯(lián)與付款對(duì)應(yīng)的應(yīng)付發(fā)票。輸入付款額，保存。創(chuàng)建付款會(huì)計(jì)分錄。付款界面>活動(dòng)>創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄。付款界面/工具欄/工具/查看會(huì)計(jì)分錄DR：應(yīng)付賬款CR：票據(jù)背書中轉(zhuǎn)3.4.結(jié)算應(yīng)收票據(jù)路徑：AR>收款>結(jié)算/風(fēng)險(xiǎn)解除說明：背書后，應(yīng)收票據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)解除程序，解除票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)。操作同：1.3.運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)解除程序，解除應(yīng)收票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)。3.5.背書流程會(huì)計(jì)分錄說明第一步票據(jù)收款分錄查看已創(chuàng)建的票據(jù)