山西汾酒第季報告

1、山西汾酒第季報告 作者： 日期：2 600809 山西杏花村汾酒廠股份有限公司2013年第一季度報告山西杏花村汾酒廠股份有限公司6008092013年第一季度報告2013年4月18日目 錄§1 重要提示2§2 公司基本情況2§3 重要事項3§4 附錄6§1 重要提示1.1 本公司董事會、監(jiān)事會及其董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。1.2 公司第五屆董事會第三十次會議于2013年4月18日上午以傳真和傳閱會簽方式召開，經(jīng)10名董事表決，全部同

2、意，審議通過公司2013年第一季度報告。會議的召開、表決程序符合公司章程和董事會議事規(guī)則規(guī)定，合法有效。1.3 公司第一季度財務(wù)報告未經(jīng)審計。1.4 公司負(fù)責(zé)人李秋喜董事長、主管會計工作負(fù)責(zé)人韓建書總經(jīng)理及會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人馬世彪總會計師聲明：保證本季度報告中財務(wù)報告的真實、完整。§2 公司基本情況2.1 主要會計數(shù)據(jù)及財務(wù)指標(biāo)幣種:人民幣本報告期末上年度期末本報告期末比上年度期末增減(%)總資產(chǎn)(元)6,442,478,470.106,112,154,800.875.40所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）(元)4,307,407,562.293,552,280,245.0821.26歸屬于上市公

3、司股東的每股凈資產(chǎn)（元/股）4.97484.102721.26年初至報告期期末比上年同期增減(%)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(元)-96,327,737.87-133.48每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額（元/股）-0.1113-133.48報告期年初至報告期期末本報告期比上年同期增減(%)歸屬于上市公司股東的凈利潤(元)751,814,785.55751,814,785.5532.39基本每股收益（元/股）0.86830.868332.39扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益(元/股)0.8712 0.871230.07稀釋每股收益（元/股）0.86830.868332.39加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（

4、%）19.1419.14增加1.14個百分點扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%）19.2019.20增加0.76個百分點注：上年同期數(shù)據(jù)均以新股本865,848,266股重新計算?？鄢墙?jīng)常性損益項目和金額單位：元 幣種:人民幣項目金額說明其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項目-3,239,747.99所得稅影響額809,937.00少數(shù)股東權(quán)益影響額（稅后）-81,135.30合計-2,510,946.292.2 報告期末股東總?cè)藬?shù)及前十名無限售條件股東持股情況表單位：股報告期末股東總數(shù)（戶）36,015前十名無限售條件流通股股東持股情況股東名稱（全稱）期末持有無限售條件流通股的數(shù)量種

5、類山西杏花村汾酒集團有限責(zé)任公司605,868,472人民幣普通股新華人壽保險股份有限公司分紅團體分紅018LFH001滬8,402,208人民幣普通股中國銀行大成藍(lán)籌穩(wěn)健證券投資基金8,000,012人民幣普通股山西杏花村國際貿(mào)易公司5,893,970人民幣普通股中國銀行股份有限公司富蘭克林國海中小盤股票型證券投資基金5,040,831人民幣普通股中國農(nóng)業(yè)銀行鵬華動力增長混合型證券投資基金(LOF)5,000,000人民幣普通股中國工商銀行博時精選股票證券投資基金5,000,000人民幣普通股中國工商銀行廣發(fā)策略優(yōu)選混合型證券投資基金4,868,614人民幣普通股中國建設(shè)銀行交銀施羅德穩(wěn)健配

6、置混合型證券投資基金4,360,729人民幣普通股中國建設(shè)銀行股份有限公司泰達宏利效率優(yōu)選混合型證券投資基金4,236,634人民幣普通股§3 重要事項3.1 公司主要會計報表項目、財務(wù)指標(biāo)大幅度變動的情況及原因適用 不適用單位：元 幣種:人民幣項目名稱2013年1-3月2012年1-3月增減幅度銷售費用689,216,726.33446,003,773.6754.53 營業(yè)外收入3,269,087.96918,848.00255.78 歸屬于母公司所有者凈利潤751,814,785.55567,878,413.3332.39 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金18,602,654.223

7、0,901,272.82-39.80 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金585,990,710.98396,173,436.7447.91 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金480,085,659.18195,230,211.24145.91 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-96,327,737.87287,753,612.21-133.48 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-92,277,933.69-45,794,210.08101.51 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額-188,605,671.56241,959,402.13-177.95 項目名稱期末數(shù)期初數(shù)增減幅度應(yīng)收票據(jù)1,399,233,305.16907,

8、653,785.4554.16 應(yīng)收帳款73,221,202.8118,879,202.80287.84 預(yù)付款項68,104,578.13 101,320,859.42-32.78 其他應(yīng)收款12,898,438.167,211,519.8178.86 其他流動資產(chǎn)-1,607,493.82-100.00 在建工程355,428,298.68263,824,375.1034.72 預(yù)收款項329,246,137.271,213,443,097.59-72.87 應(yīng)交稅費774,060,908.10534,767,813.3344.75 其他應(yīng)付款362,744,796.69186,407,3

9、33.7194.60 專項儲備11,026,202.317,713,670.6542.94 未分配利潤2,836,541,211.022,084,726,425.4736.06 1、銷售費用增加主要系本期廣告宣傳費增加所致；2、營業(yè)外收入增加主要系本期賠償款收入增加所致；3、歸屬于母公司凈利潤增加主要系本期收入增加、凈利潤增加所致；4、收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金減少主要系本期收到的保證金、押金減少所致；5、購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金增加主要系本期原材料采購支出增加所致；6、支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金增加主要系本期銷售費用中支付的廣告宣傳費增加所致；7、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額減少主

10、要系本期收到的銀行承兌匯票增加以及預(yù)收賬款減少所致；8、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額增加主要系本期支付的工程款增加所致；9、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額減少主要系本期收到的銀行承兌匯票增加和預(yù)收賬款減少所致；10、應(yīng)收票據(jù)增加主要系本期銷售收入增加，收到的銀行承兌匯票增加所致；11、應(yīng)收賬款增加主要系本期應(yīng)收國際貿(mào)易公司貨款增加所致；12、預(yù)付賬款減少主要系年初預(yù)付的廣告宣傳費在本期確認(rèn)為銷售費用所致；13、其他應(yīng)收款減少主要系本期收回部分個人借款所致；14、其他流動資產(chǎn)減少主要系期初待抵扣進項稅額在本期抵扣所致；15、在建工程增加主要系本期保健酒擴建項目投入增加所致；16、預(yù)收賬款減少主要系預(yù)收客

11、戶酒款本期確認(rèn)為銷售收入所致；17、應(yīng)交稅費增加主要系本期收入增加相應(yīng)稅費增加所致；18、其他應(yīng)付款增加主要系本期應(yīng)付市場銷售費用增加所致；19、專項儲備增加主要系本期提取的安全生產(chǎn)費用增加所致；20、未分配利潤增加主要系本期銷售收入增加、凈利潤增加所致。3.2 重大事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明適用 不適用公司于2013年2月20日召開第五屆董事會第二十八次會議，審議通過關(guān)于變更部分固定資產(chǎn)使用年限的議案。 本次固定資產(chǎn)使用年限具體變更如下：類別名稱原使用年限新使用年限動力設(shè)備1110傳導(dǎo)設(shè)備1510生產(chǎn)用工器具910非生產(chǎn)用工器具188釀酒專用設(shè)備810本次會計估計變更從2013

12、年1月1日起開始實施，根據(jù)2012年12月31日資產(chǎn)狀況，預(yù)計2013年度影響累計折舊增加262796.20元。3.3 公司、股東及實際控制人承諾事項履行情況適用 不適用公司將根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，在合適時機推進管理層股權(quán)激勵計劃。3.4 預(yù)測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動的警示及原因說明適用 不適用3.5 報告期內(nèi)現(xiàn)金分紅政策的執(zhí)行情況報告期內(nèi)公司未進行現(xiàn)金分紅。法定代表人： 李秋喜山西杏花村汾酒廠股份有限公司2013年4月18日§4 附錄合并資產(chǎn)負(fù)債表編制單位：山西杏花村汾酒廠股份有限公司 2013年3月31日 單位：人民幣 元項

13、目期末余額年初余額流動資產(chǎn)：貨幣資金2,292,198,642.732,480,804,314.29結(jié)算備付金拆出資金交易性金融資產(chǎn)應(yīng)收票據(jù)1,399,233,305.16907,653,785.45應(yīng)收賬款73,221,202.8118,879,202.80預(yù)付款項68,104,578.13101,320,859.42應(yīng)收保費應(yīng)收分保賬款應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金應(yīng)收利息應(yīng)收股利其他應(yīng)收款12,898,438.167,211,519.81買入返售金融資產(chǎn)存貨1,330,123,533.011,422,801,193.30一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)其他流動資產(chǎn)1,607,493.82流動資產(chǎn)合計5,175

14、,779,700.004,940,278,368.89非流動資產(chǎn)：發(fā)放委托貸款及墊款可供出售金融資產(chǎn)持有至到期投資長期應(yīng)收款長期股權(quán)投資3,835,937.043,835,937.04投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)647,626,216.90655,242,127.59在建工程355,428,298.68263,824,375.10工程物資固定資產(chǎn)清理生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)無形資產(chǎn)146,862,917.75147,823,211.24開發(fā)支出商譽長期待攤費用6,630,078.396,665,282.34遞延所得稅資產(chǎn)80,283,268.3468,453,445.67其他非流動資產(chǎn)26,032,05

15、3.0026,032,053.00非流動資產(chǎn)合計1,266,698,770.101,171,876,431.98資產(chǎn)總計6,442,478,470.106,112,154,800.87流動負(fù)債：短期借款向中央銀行借款吸收存款及同業(yè)存放拆入資金交易性金融負(fù)債應(yīng)付票據(jù)124,550,000.00130,150,000.00應(yīng)付賬款173,747,106.40194,703,406.03預(yù)收款項329,246,137.271,213,443,097.59賣出回購金融資產(chǎn)款應(yīng)付手續(xù)費及傭金應(yīng)付職工薪酬274,312,555.05225,587,173.12應(yīng)交稅費774,060,908.10534,7

16、67,813.33應(yīng)付利息應(yīng)付股利2,487,388.962,487,388.96其他應(yīng)付款362,744,796.69186,407,333.71應(yīng)付分保賬款保險合同準(zhǔn)備金代理買賣證券款代理承銷證券款一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債其他流動負(fù)債流動負(fù)債合計2,041,148,892.472,487,546,212.74非流動負(fù)債：長期借款應(yīng)付債券長期應(yīng)付款專項應(yīng)付款預(yù)計負(fù)債遞延所得稅負(fù)債其他非流動負(fù)債非流動負(fù)債合計負(fù)債合計2,041,148,892.472,487,546,212.74所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：實收資本（或股本）865,848,266.00865,848,266.00資本公積240,8

17、06,934.27240,806,934.27減：庫存股專項儲備11,026,202.317,713,670.65盈余公積353,184,948.69353,184,948.69一般風(fēng)險準(zhǔn)備未分配利潤2,836,541,211.022,084,726,425.47外幣報表折算差額歸屬于母公司所有者權(quán)益合計4,307,407,562.293,552,280,245.08少數(shù)股東權(quán)益93,922,015.3472,328,343.05所有者權(quán)益合計4,401,329,577.633,624,608,588.13負(fù)債和所有者權(quán)益總計6,442,478,470.106,112,154,800.87公司

18、法定代表人：李秋喜 主管會計工作負(fù)責(zé)人：韓建書 會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人：馬世彪 母公司資產(chǎn)負(fù)債表編制單位：山西杏花村汾酒廠股份有限公司 2013年3月31日 單位：人民幣 元項目期末余額年初余額流動資產(chǎn)：貨幣資金829,544,965.36922,477,912.95交易性金融資產(chǎn)應(yīng)收票據(jù)1,394,043,975.50906,883,785.45應(yīng)收賬款59,384,421.5915,017,667.29預(yù)付款項66,788,902.4939,671,654.67應(yīng)收利息應(yīng)收股利其他應(yīng)收款4,611,875.036,219,525.63存貨1,212,966,770.551,195,681,183.

19、33一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)其他流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)合計3,567,340,910.523,085,951,729.32非流動資產(chǎn)：可供出售金融資產(chǎn)持有至到期投資長期應(yīng)收款長期股權(quán)投資138,588,537.06138,588,537.06投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)634,426,344.88641,547,425.30在建工程355,428,298.68263,824,375.10工程物資固定資產(chǎn)清理生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)無形資產(chǎn)130,422,251.07131,203,044.57開發(fā)支出商譽長期待攤費用6,630,078.396,665,282.34遞延所得稅資產(chǎn)66,649,425.7150,7

20、94,004.57其他非流動資產(chǎn)26,032,053.0026,032,053.00非流動資產(chǎn)合計1,358,176,988.791,258,654,721.94資產(chǎn)總計4,925,517,899.314,344,606,451.26流動負(fù)債：短期借款交易性金融負(fù)債應(yīng)付票據(jù)124,550,000.00130,150,000.00應(yīng)付賬款169,155,824.75188,905,222.38預(yù)收款項422,744.73422,744.73應(yīng)付職工薪酬234,172,339.97159,605,299.14應(yīng)交稅費647,304,940.50453,338,736.21應(yīng)付利息應(yīng)付股利2,487

21、,388.962,487,388.96其他應(yīng)付款26,229,146.3713,115,848.32一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債其他流動負(fù)債流動負(fù)債合計1,204,322,385.28948,025,239.74非流動負(fù)債：長期借款應(yīng)付債券長期應(yīng)付款專項應(yīng)付款預(yù)計負(fù)債遞延所得稅負(fù)債其他非流動負(fù)債非流動負(fù)債合計 負(fù)債合計1,204,322,385.28948,025,239.74所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：實收資本（或股本）865,848,266.00865,848,266.00資本公積297,795,125.67297,795,125.67減：庫存股專項儲備11,026,202.317,713,670

22、.65盈余公積353,184,948.69353,184,948.69一般風(fēng)險準(zhǔn)備未分配利潤2,193,340,971.361,872,039,200.51所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計3,721,195,514.033,396,581,211.52負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計4,925,517,899.314,344,606,451.26公司法定代表人：李秋喜 主管會計工作負(fù)責(zé)人：韓建書 會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人：馬世彪合并利潤表編制單位：山西杏花村汾酒廠股份有限公司 2013年1-3月 單位：人民幣 元項目本期金額上期金額一、營業(yè)總收入2,795,167,569.332,214,014,117.

23、78其中：營業(yè)收入2,795,167,569.332,214,014,117.78利息收入已賺保費手續(xù)費及傭金收入二、營業(yè)總成本1,800,906,454.931,399,548,483.89其中：營業(yè)成本645,830,663.67509,939,837.86利息支出手續(xù)費及傭金支出退保金賠付支出凈額提取保險合同準(zhǔn)備金凈額保單紅利支出分保費用營業(yè)稅金及附加361,639,858.39348,159,204.72銷售費用689,216,726.33446,003,773.67管理費用101,076,316.8991,256,768.34財務(wù)費用-4,480,408.40-4,743,811.6

24、6資產(chǎn)減值損失7,623,298.058,932,710.96加：公允價值變動收益（損失以“”號填列）投資收益（損失以“”號填列）其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益匯兌收益（損失以“”號填列）三、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列）994,261,114.40814,465,633.89加：營業(yè)外收入3,269,087.96918,848.00減：營業(yè)外支出20,980,908.4820,753,571.71其中：非流動資產(chǎn)處置損失四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）976,549,293.88794,630,910.18減：所得稅費用203,140,836.04201,070,003.56五、凈利

25、潤（凈虧損以“”號填列）773,408,457.84593,560,906.62歸屬于母公司所有者的凈利潤751,814,785.55567,878,413.33少數(shù)股東損益21,593,672.2925,682,493.29六、每股收益：（一）基本每股收益0.86830.6559（二）稀釋每股收益0.86830.6559七、其他綜合收益八、綜合收益總額歸屬于母公司所有者的綜合收益總額歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額公司法定代表人：李秋喜 主管會計工作負(fù)責(zé)人：韓建書 會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人：馬世彪 注：公司于2012年完成購買汾酒集團公司所持汾酒銷售公司30%股權(quán)事項，并于20

26、12年1月1日開始執(zhí)行。因此合并利潤表中相應(yīng)對“歸屬于母公司凈利潤”、“少數(shù)股東損益”、“每股收益”上期金額數(shù)按90%的股權(quán)比例進行了調(diào)整。母公司利潤表編制單位：山西杏花村汾酒廠股份有限公司 2013年1-3月 單位：人民幣 元項目本期金額上期金額一、營業(yè)收入1,420,616,704.761,373,009,772.79減：營業(yè)成本536,093,354.66514,172,169.01營業(yè)稅金及附加340,180,491.93334,972,765.25銷售費用10,783,063.0110,366,346.42管理費用80,955,245.7672,033,626.17財務(wù)費用22,37

27、7.28-1,245,369.65資產(chǎn)減值損失5,731,003.967,541,034.90加：公允價值變動收益（損失以“”號填列）投資收益（損失以“”號填列）其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益二、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列）446,851,168.16435,169,200.69加：營業(yè)外收入88,284.000.00減：營業(yè)外支出13,537,091.0310,451,478.60其中：非流動資產(chǎn)處置損失三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）433,402,361.13424,717,722.09減：所得稅費用112,100,590.28106,509,430.52四、凈利潤（凈虧損以“

28、”號填列）321,301,770.85318,208,291.57五、每股收益：（一）基本每股收益0.37110.3675（二）稀釋每股收益0.37110.3675六、其他綜合收益七、綜合收益總額公司法定代表人：李秋喜 主管會計工作負(fù)責(zé)人：韓建書 會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人：馬世彪合并現(xiàn)金流量表編制單位：山西杏花村汾酒廠股份有限公司 2013年1-3月 單位：人民幣 元項目本期金額上期金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金1,821,986,801.571,872,394,223.73客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額向中央銀行借款凈增加額向其他金融機構(gòu)拆入資金凈增加額收到原保險合同保費

29、取得的現(xiàn)金收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額保戶儲金及投資款凈增加額處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金拆入資金凈增加額回購業(yè)務(wù)資金凈增加額收到的稅費返還收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金18,602,654.2230,901,272.82經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計1,840,589,455.791,903,295,496.55購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金585,990,710.98396,173,436.74客戶貸款及墊款凈增加額存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金支付保單紅利的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金140,445,397.06143,

30、217,128.79支付的各項稅費730,395,426.44880,921,107.57支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金480,085,659.18195,230,211.24經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計1,936,917,193.661,615,541,884.34經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-96,327,737.87287,753,612.21二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流入小計購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金92,27

31、7,933.6945,794,210.08投資支付的現(xiàn)金質(zhì)押貸款凈增加額取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流出小計92,277,933.6945,794,210.08投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-92,277,933.69-45,794,210.08三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的現(xiàn)金其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金發(fā)行債券收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流入小計償還債務(wù)支付的現(xiàn)金分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流出小計籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額-188,605,671.56241,959,402.13加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額2,480,804,314.292,020,358,378.46六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額2,292,198,642.732,262,317,780.59公司法定代表人：李秋喜