2018年金融審計(jì)處工作總結(jié)

1、2018 年金融審計(jì)處工作總結(jié)XX 年金融審計(jì)處工作總結(jié) （一 ）XX 年，我局在 xx 區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以科學(xué) 發(fā)展觀為指導(dǎo)，按照“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、 求真務(wù)實(shí)”的工作方針，充分發(fā)揮審計(jì)保障國(guó)家經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康運(yùn)行的 “免疫系統(tǒng)”功能，不斷加大審計(jì)執(zhí)法力度，全面提高金融審計(jì)工作 水平和質(zhì)量。一、XX 年重點(diǎn)工作完成情況（一）審計(jì)工作XX 年共開展審計(jì)項(xiàng)目 109個(gè)，除固定資產(chǎn)投資審計(jì)以外的審 計(jì)項(xiàng)目 26個(gè)，其中：已審結(jié) 22個(gè)，正在進(jìn)行的 4 個(gè)。 1.同級(jí)審 2 個(gè)： XX 年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)以及地稅各項(xiàng)稅收征收、入庫情況的審計(jì)， 地稅的審計(jì)已經(jīng)結(jié)束。

2、2.專項(xiàng)資金審計(jì) 6 個(gè)，繼續(xù)開展紅十字會(huì)募捐 款審計(jì) （已經(jīng)連續(xù) 5 年進(jìn)行了審計(jì) ），全區(qū)保障性安居工程跟蹤審計(jì)，對(duì) xx 區(qū) XX 年度土地出讓金進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，對(duì) xx 區(qū)文物專項(xiàng)資金進(jìn)行審 計(jì)，財(cái)政部門管理的外債專用賬戶資金和相關(guān)費(fèi)用收入情況的審計(jì)（正在審計(jì)）。 3.開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì) 9個(gè)，已完結(jié) 6個(gè)， 3個(gè)正在審計(jì)中。 4. 落實(shí)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)政策落實(shí)跟蹤審計(jì) 6 個(gè)，已全部完成。 5.區(qū)委、政府交辦審計(jì)工作 （已結(jié)束 ）全體審計(jì)人員集 中力量完成 xx 區(qū) 17個(gè)村委 （嘎查）換屆選舉經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計(jì)，抽調(diào) 1 名審計(jì)人員配合人社局核算失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)，對(duì)

3、開源供水公司近年 成本費(fèi)用利潤(rùn)測(cè)算情況審計(jì)。 6.對(duì) xx 新區(qū)建設(shè)項(xiàng)目開展基建審計(jì) 83 個(gè)，其中：工程結(jié)算審計(jì) 22項(xiàng)，進(jìn)度跟蹤審計(jì) 61 項(xiàng)。（二）其他工作1. 繼續(xù)強(qiáng)化政治學(xué)習(xí)及業(yè)務(wù)培訓(xùn)。2. 繼續(xù)對(duì)xx區(qū)xx街道城鄉(xiāng)一體化建設(shè)項(xiàng)目資金審核工作。3.做好“十個(gè)全覆蓋”工作。二、XX 年工作成效1. XX年，審計(jì)查出違規(guī)金額73萬元，移送xx區(qū)財(cái)政局1 人，查出以非金額計(jì)量問題 2個(gè),提出審計(jì)建議 7條，全部落實(shí)。固定 資產(chǎn)投資審計(jì)送審金額 1549.65萬元，審定金額 1283.56萬元，核減金 額 266.09萬元，核減率 17.17%，跟蹤審計(jì)項(xiàng)目 61個(gè)，涉及合同價(jià)款 81316

4、.09萬元，送審金額 49180.06萬元，審定金額 35272.12萬元，核減 金額 13907.94萬元，核減率 28.28%。2. 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì) 我局出臺(tái)了xx區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組工作議事規(guī)則，并聯(lián)合區(qū)紀(jì)委機(jī)關(guān)、組織部、編辦、監(jiān)察局、人社局、經(jīng)信局出臺(tái)了xx區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議議事規(guī)則。3. 固定資產(chǎn)投資審計(jì)工作為規(guī)范中介機(jī)構(gòu)審計(jì)行為和我局對(duì) 中介機(jī)構(gòu)的管理， XX 年我局制定并出臺(tái)了 xx 區(qū)政府投資項(xiàng)目委托審 計(jì)管理辦法，該辦法進(jìn)一步明確了中介機(jī)構(gòu)協(xié)助政府投資審計(jì)的職 責(zé)、權(quán)利、義務(wù)等，通過此辦法使中介機(jī)構(gòu)在今后開展審計(jì)工作做到 了有章可循，提高了審計(jì)質(zhì)量，降低了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。年

5、初，我局制定了 全年的審計(jì)計(jì)劃并報(bào)區(qū)政府同意，但在審計(jì)實(shí)施過程中，上級(jí)審計(jì)機(jī) 關(guān)下達(dá)了 6個(gè)穩(wěn)增長(zhǎng)項(xiàng)目， 1個(gè)全覆蓋項(xiàng)目， 1 個(gè)文物專項(xiàng)資金審計(jì)， 導(dǎo)致計(jì)劃調(diào)整，目前 3 個(gè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目正在實(shí)施中。三、存在的不足1. 時(shí)間緊、任務(wù)重，審計(jì)力量嚴(yán)重不足， XX 年上半年我局財(cái) 務(wù)審計(jì)人員 4 名，下半年 3 名。審計(jì)任務(wù)越來越重，直接導(dǎo)致審計(jì)工 作的“趕進(jìn)度”，深度和寬度不夠，嚴(yán)重影響了審計(jì)質(zhì)量，也導(dǎo)致審 計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的加大。2. 審計(jì)力度不大、質(zhì)量不高、資源利用不夠合理。由于審計(jì) 項(xiàng)目多集中在每年的 4-10月份，為了完成上級(jí)部門和區(qū)委、區(qū)政府下 達(dá)的審計(jì)任務(wù)，審計(jì)人員往往同時(shí)進(jìn)行多個(gè)審計(jì)，由

6、于時(shí)間緊只是為 了審計(jì)而審計(jì)，不能深入查證，直接導(dǎo)致了很多項(xiàng)目無法深入，力度 不大，質(zhì)量不高。審計(jì)與紀(jì)檢、監(jiān)察、信訪、財(cái)政等職能機(jī)關(guān)溝通不 夠充分，這與部分單位的資料保密性強(qiáng)無法共享有關(guān)。3. 審計(jì)業(yè)務(wù)更新不快，手段落后。目前，審計(jì)工作正處于從傳統(tǒng)走向現(xiàn)代發(fā)展的轉(zhuǎn)型階段，計(jì)算機(jī)審計(jì)開始普及， AO 審計(jì)運(yùn)用于 審計(jì)的各方面。而我局審計(jì)人員自身計(jì)算機(jī)水平參差不齊，運(yùn)用 AO 審計(jì)的能力低，每年到市局及省廳外出培訓(xùn)、學(xué)習(xí)的人員數(shù)量少，在 新知識(shí)、新理論的主動(dòng)學(xué)習(xí)和更新方面，還有很大差距。4. 審計(jì)工學(xué)矛盾突出。長(zhǎng)期以來，我局審計(jì)人員忙于完成審 計(jì)任務(wù)、疲于奔命現(xiàn)象非常突出，無法從根本上保證學(xué)習(xí)時(shí)間

7、和精 力 ，審計(jì)干部難以協(xié)調(diào)好工作和培訓(xùn)的關(guān)系，影響了審計(jì)人員綜合素 質(zhì)的提高。政治學(xué)習(xí)和思想工作重視程度還不夠。側(cè)重于審計(jì)工作， 對(duì)政治學(xué)習(xí)存在應(yīng)付思想。四、XX 年工作安排作為經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部門，今后我們更要履行好 職責(zé)，充分發(fā)揮審計(jì)保障全區(qū)經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能，為 全區(qū)“保增長(zhǎng)、促發(fā)展”服務(wù)。 XX 年，我局將把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作 和固定資產(chǎn)投資審計(jì)作為重點(diǎn)工作來抓：（一）保質(zhì)保量完成上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)下達(dá)的各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)（二）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)按政府制定的審計(jì)工作計(jì)劃進(jìn)行。（三）固定資產(chǎn)投資審計(jì)1. 落實(shí)工程結(jié) （決）算必審制度 xx 區(qū)政府投資建設(shè)項(xiàng)目 （包括維 修、改造項(xiàng)目 ）全部實(shí)行工程結(jié)、

8、決算必審制度，建設(shè)單位不得自行委托中介機(jī)構(gòu)審核。此外為了強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督，按照審計(jì)法規(guī)定的職 責(zé)，配合財(cái)政、紀(jì)檢、檢察等部門介入政府建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo) （包括建設(shè) 項(xiàng)目、大宗材料、重要設(shè)備、特殊材料等 ）過程。2. 審計(jì)監(jiān)督的方式 依據(jù)建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)際情況，我局將從專業(yè) 角度及項(xiàng)目要求，通過競(jìng)爭(zhēng)性談判、備用庫篩選、民主決策等方式擇 優(yōu)有資質(zhì)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)參與審計(jì)工作，充分發(fā)揮各自優(yōu)勢(shì)，形成合 力。3. 大力推行跟蹤審計(jì)工作 對(duì)政府投資建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審 計(jì)，控制工程造價(jià)，進(jìn)而節(jié)約財(cái)政資金，發(fā)現(xiàn)并避免工程建設(shè)中違反 財(cái)經(jīng)法紀(jì)行為的發(fā)生。4. 積極推行清單報(bào)價(jià) 依據(jù)建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范 （GB5050

9、0-XX）中要求全部使用國(guó)有資金投資或國(guó)有資金投資為主的工 程建設(shè)項(xiàng)目，必須采用工程清單計(jì)價(jià)。我局也將對(duì)新開工的建設(shè)項(xiàng)目 采用清單報(bào)價(jià)的方式進(jìn)行工程招投標(biāo)工作，合理規(guī)避政府投資建設(shè)項(xiàng) 目的風(fēng)險(xiǎn)。（四）其他工作作為經(jīng)濟(jì)監(jiān)督的部門，今后我們更要履行好職責(zé)，充分發(fā)揮 審計(jì)保障全區(qū)經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能，為全區(qū)“保增長(zhǎng)、 促發(fā)展”服務(wù)。1. 結(jié)合區(qū)委、區(qū)政府的工作重點(diǎn)，安排做好審計(jì)調(diào)查工作， 通過綜合調(diào)查和分析，提出審計(jì)調(diào)查報(bào)告，使區(qū)委、區(qū)政府了解全區(qū) 各類資金數(shù)量、運(yùn)行情況，為下一步更好決策提供依據(jù)。2. 完成區(qū)委、區(qū)政府交辦的各類審計(jì)工作。3. 繼續(xù)以強(qiáng)化學(xué)習(xí)型黨組織建設(shè)為契機(jī)，不斷加強(qiáng)審

10、計(jì)機(jī)關(guān) 黨組織建設(shè)，推動(dòng)審計(jì)工作的健康發(fā)展。XX 年金融審計(jì)處工作總結(jié) （二 ）XX 年，縣金融審計(jì)局深入貫徹黨的十九大會(huì)議精神和國(guó)務(wù) 院關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作的意見精神，按照縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和縣反腐 工作會(huì)議的要求，圍繞“反腐、法治、發(fā)展、創(chuàng)新”大局，主動(dòng)適應(yīng) 新常態(tài)，扎實(shí)開展“三嚴(yán)三實(shí)”專題教育活動(dòng)和“質(zhì)量、效率、創(chuàng) 新”活動(dòng)，內(nèi)強(qiáng)素質(zhì)、外樹形象、爭(zhēng)創(chuàng)一流，圍繞穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、 調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)等政策措施落實(shí)以及公共資金、國(guó)有資產(chǎn)、 國(guó)有資源、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況等方面進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)工作， 實(shí)現(xiàn)了審計(jì)監(jiān)督全覆蓋。XX 年完成審計(jì)項(xiàng)目 150個(gè)，完成年初計(jì)劃 129 個(gè)審計(jì)項(xiàng)目的 116

11、%，查出違規(guī)及管理不規(guī)范金額 11 億元，核減政府投資工程造價(jià) 2.3億元（人平核減 770萬元），完成了年度考核任務(wù)核減 2 億的 100%;移 送案件線索 1件;提出審計(jì)建議 80條，報(bào)送宏觀報(bào)告 2 篇、審計(jì)要情 3期、審計(jì)業(yè)務(wù)請(qǐng)示 3份、調(diào)研報(bào)告 2 篇、審計(jì)信息 20條;促進(jìn)全縣規(guī)范性文件出臺(tái) 2 項(xiàng)。（一）主要工作成績(jī)1. 加強(qiáng)對(duì)重大政策措施落實(shí)情況的跟蹤審計(jì)，促進(jìn)政令暢通把促進(jìn)中央和省、市、縣出臺(tái)的穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、 惠民生一系列政策措施的貫徹落實(shí)作為審計(jì)工作的重中之重，促進(jìn)政 策措施落實(shí)到位，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行、健康發(fā)展和轉(zhuǎn)型升級(jí)。 XX 年繼續(xù)開展城鎮(zhèn)保障性安居工程、

12、湘江流域重金屬污染治理等跟蹤審 計(jì)。同時(shí)將“三公經(jīng)費(fèi)”、會(huì)議費(fèi)使用和樓堂館所建設(shè)等專項(xiàng)整治工 作納入審計(jì)監(jiān)督重點(diǎn)， XX 年 3月及 XX 年 78月，在縣紀(jì)委監(jiān)察局 牽頭下，我局與縣財(cái)政局、等單位組成聯(lián)合檢查組，對(duì)縣住建局、正 和鎮(zhèn)政府等 18 個(gè)單位 XX 年以來的“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況進(jìn)行了專項(xiàng) 檢查。從檢查的情況看，縣相關(guān)公務(wù)支出管理規(guī)定出臺(tái)后，各單位都 加強(qiáng)了內(nèi)部管理，修訂和完善了相應(yīng)的管理制度，從嚴(yán)控制“三公” 經(jīng)費(fèi)支出，“三公”經(jīng)費(fèi)的相對(duì)數(shù)額逐年下降，厲行節(jié)約工作取得了 很好的成效。同時(shí)，從中發(fā)現(xiàn)少數(shù)單位存在對(duì)公務(wù)接待、公車使用、 出差、政府采購等管理制度執(zhí)行不嚴(yán)，“三公”經(jīng)費(fèi)控制

13、不力等問 題，個(gè)別單位還有違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼現(xiàn)象。對(duì)檢查情況及處理與整改情 況進(jìn)行了全縣通報(bào) （關(guān)于 XX 年“三公”經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)檢查情況的通報(bào) 桂財(cái)行 XX 347號(hào)）。2. 加強(qiáng)對(duì)全部政府性資金的審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)提高財(cái)政資金使用效益圍繞縣委、縣政府的重大決策部署，立足宏觀性、注重整體 性、發(fā)揮建設(shè)性，全面深化預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，努力實(shí)現(xiàn)對(duì)財(cái)政資金“全 口徑、全過程、全方位”的監(jiān)督。今年安排財(cái)政預(yù)算和部門預(yù)算審計(jì) 項(xiàng)目 8 個(gè)，其中：縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì) 1 個(gè)（縣財(cái)政局 ）、專項(xiàng)資金審計(jì) 1 個(gè)、單位部門審計(jì) 5 個(gè) （結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、單位財(cái)政收支審計(jì)進(jìn) 行 ）。從審計(jì)情況看， XX 年度縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和

14、其他財(cái)政收支總體情 況是好的，但在縣財(cái)政預(yù)算管理中還存在虛增一般預(yù)算收入5.98億元、政府采購管理欠規(guī)范、應(yīng)撥未撥歷年累計(jì)預(yù)算資金 9.92億元等問 題。相關(guān)部門對(duì)審計(jì)所指出的問題高度重視，逐條逐項(xiàng)進(jìn)行梳理，認(rèn) 真對(duì)照進(jìn)行整改。3. 加強(qiáng)對(duì)權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督和制約，促進(jìn)責(zé)任追究和問責(zé)機(jī)制 的健全完善XX 年在充分考慮縣級(jí)機(jī)構(gòu)整合及撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn)因素，統(tǒng)籌安排好 審計(jì)計(jì)劃，堅(jiān)持離任審計(jì)與任中審計(jì)、任前審計(jì)相結(jié)合，加大任中審 計(jì)比重，確保對(duì)重點(diǎn)部門、單位及關(guān)鍵崗位的領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)至少審 計(jì)一次。 XX 年已安排項(xiàng)目 50個(gè)，已進(jìn)審 48 個(gè)，其中已完成 18 個(gè)， 全年預(yù)計(jì)完成 40 個(gè)，預(yù)計(jì)查出管理不規(guī)范

15、金額 3100萬元，提出審計(jì)建 議 39 條。審計(jì)工作中嚴(yán)格按照“兩辦”文件要求及中央?yún)栃泄?jié)約、反 對(duì)浪費(fèi)的重要精神，依法規(guī)范審計(jì)內(nèi)容和審計(jì)評(píng)價(jià)，把專項(xiàng)資金管 理、投資建設(shè)管理、債務(wù)管理等指標(biāo)和實(shí)績(jī)作為重要評(píng)價(jià)內(nèi)容，特別 是對(duì)“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和樓堂館所清理情況審計(jì)結(jié)果作為評(píng)價(jià)的 重要依據(jù)，引導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確的權(quán)力觀和政績(jī)觀。要強(qiáng)化審計(jì)結(jié) 果運(yùn)用，對(duì)“形象工程”、“政績(jī)工程”以及不作為、亂作為等問 題，切實(shí)推動(dòng)問責(zé)追責(zé)。4. 加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)民生資金和項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)保障和改善 民生牢固樹立“民本審計(jì)”的理念，堅(jiān)持把人民群眾最關(guān)心、最 直接、最現(xiàn)實(shí)的問題作為審計(jì)重點(diǎn)，加大對(duì)重點(diǎn)民生項(xiàng)目 （包

16、括“三 農(nóng)”、教育、文化、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障、保障房、生態(tài)環(huán)境保護(hù)等 涉及民生資金 ）的審計(jì)監(jiān)督，保障各項(xiàng)惠民政策及時(shí)落實(shí)。著力檢查惠 民、強(qiáng)民、富民政策是否落實(shí)到位、政策目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn)，嚴(yán)肅查處擠 占挪用資金、降低建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)等侵害群眾利益的行為。 XX 年我局重點(diǎn)對(duì) 全縣城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)基金、城鎮(zhèn)職工大病醫(yī)療互助基金及城鄉(xiāng)醫(yī)療 救助專項(xiàng)資金籌集、管理和使用情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。通過審計(jì) 發(fā)現(xiàn)，我縣上述基金監(jiān)管中存在籌資標(biāo)準(zhǔn)與繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不一致，市級(jí)專 戶結(jié)余資金過多 ;未經(jīng)縣、市級(jí)人社、財(cái)政部門批準(zhǔn)調(diào)劑大病互助基金 盈余;改變資金用途、救助比例和救助限額超標(biāo)準(zhǔn)、社會(huì)救助工作站審 核把關(guān)不嚴(yán)、資金多

17、頭管理等問題。審計(jì)指出上述問題后，相關(guān)部門 正在采取措施認(rèn)真整改，抓緊糾正違規(guī)問題。5. 加強(qiáng)對(duì)重大投資項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)節(jié)約建設(shè)資金，提 高投資效益我局堅(jiān)持以“揭露問題、規(guī)范管理、提高績(jī)效、維護(hù)安全” 為目標(biāo)，切實(shí)加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督，取得了明顯成效。一是重 點(diǎn)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)全覆蓋。 XX 年對(duì)已竣工的鳳凰路等 20 個(gè)重點(diǎn)項(xiàng) 目全部安排了審計(jì)。二是服務(wù)于發(fā)展大局，前移審計(jì)監(jiān)督關(guān)口，圍繞 在建重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施跟蹤審計(jì)。我局服務(wù)于全縣發(fā)展大局，對(duì)職業(yè)技術(shù) 教育學(xué)校整體搬遷項(xiàng)目等 21 個(gè)重點(diǎn)工程進(jìn)行了跟蹤審計(jì)。通過跟蹤審 計(jì)指出問題、落實(shí)整改、促進(jìn)規(guī)范，建立健全良性的快速糾錯(cuò)和預(yù)警 機(jī)制，

18、為政府對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的決策提供參考，確保建設(shè)項(xiàng)目又好又快推 進(jìn)，確保政府建設(shè)資金發(fā)揮最大效益。 XX 年預(yù)計(jì)完成政府投資建設(shè)項(xiàng) 目 100個(gè)，預(yù)計(jì)核減政府投資工程造價(jià) 2 億元，圓滿完成與縣政府簽 訂的責(zé)任狀考核任務(wù)。6. 切實(shí)跟進(jìn)社會(huì)熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題審計(jì)，維護(hù)穩(wěn)定大局今年我局根據(jù)年初計(jì)劃及上級(jí)部門主要領(lǐng)導(dǎo)的批示和安排， 對(duì)上訪問題、原企業(yè)改制等涉及社會(huì)穩(wěn)定、民生民意以及社會(huì)發(fā)展大 局的一批項(xiàng)目及時(shí)組成審計(jì)組實(shí)施審計(jì)，有效維護(hù)了社會(huì)穩(wěn)定。如： 原縣二所職工對(duì)改制相關(guān)問題進(jìn)行上訪，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批示我局對(duì)此進(jìn)行了專門審計(jì)，對(duì)相關(guān)問題進(jìn)行全面核實(shí)澄清，審計(jì)工作取得了良好的社 會(huì)效應(yīng)。7. 盡職盡責(zé)搞好服務(wù)工作，

19、積極協(xié)調(diào)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)工作關(guān)系我局在做好本縣審計(jì)工作的同時(shí)，積極配合協(xié)調(diào)審計(jì)署對(duì)我 縣國(guó)土出讓金及土地整理專項(xiàng)資金審計(jì)，省審計(jì)廳對(duì)我縣移民開發(fā)專 項(xiàng)資金、高速路拆遷補(bǔ)助資金、原縣委書記李向陽、縣長(zhǎng)庹登軍任期 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等工作，市金融審計(jì)局對(duì)縣保障性住房跟蹤審計(jì)等工 作。特別是對(duì)國(guó)土出讓金及土地整理專項(xiàng)資金審計(jì)工作和對(duì)原縣委書 記李向陽、縣長(zhǎng)庹登軍任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，所進(jìn)駐的審計(jì)組一進(jìn)駐就 是兩個(gè)月，審計(jì)組成員達(dá) 15 人，我局是傾全局之力搞好服務(wù)協(xié)調(diào)工 作。同時(shí)所取得的工作效果得到了上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和縣委、縣政府的認(rèn) 可。8. 全面落實(shí)“兩個(gè)責(zé)任”，切實(shí)抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)(1)全面落實(shí)黨組主體責(zé)任和紀(jì)

20、檢監(jiān)督責(zé)任，夯實(shí)黨風(fēng)廉政建 設(shè)基礎(chǔ)一是出臺(tái)了桂陽縣金融審計(jì)局 XX 年領(lǐng)導(dǎo)班子成員黨風(fēng)廉 政建設(shè)工作職責(zé) (桂審黨組 XX4 號(hào))文件，對(duì)黨組履行黨風(fēng)廉政建 設(shè)主體責(zé)任、紀(jì)檢履行監(jiān)督責(zé)任進(jìn)行了明確。二是全面落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)班子 成員“一崗雙責(zé)”制度，層層簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書。全年黨政領(lǐng)導(dǎo)班子召開專題研究解決反腐倡廉專題會(huì)議兩次以上，始終以抓項(xiàng)目 質(zhì)量促黨風(fēng)廉政建設(shè)的落實(shí)，做到了黨風(fēng)廉政建設(shè)工作與業(yè)務(wù)工作、 其他局務(wù)工作同研究、同部署。三是制定了桂陽縣金融審計(jì)局關(guān)于 貫徹落實(shí)審計(jì)紀(jì)律“八不準(zhǔn)”制度有關(guān)規(guī)定等廉政制度，嚴(yán)格執(zhí)行 審計(jì)署八項(xiàng)審計(jì)紀(jì)律規(guī)定，實(shí)行外勤經(jīng)費(fèi)包干制度，全面切斷與被審 計(jì)對(duì)象經(jīng)濟(jì)聯(lián)系

21、。堅(jiān)持審計(jì)組審計(jì)，業(yè)務(wù)會(huì)議審定制度，以制度保障 廉潔從審。（2）切實(shí)完善決策機(jī)制，明確工作職責(zé)一是完善決策機(jī)制，堅(jiān)持民主集中制。嚴(yán)格執(zhí)行“三重一 大”相關(guān)規(guī)定，堅(jiān)持局班子成員集體議事制度和黨內(nèi)民主生活會(huì)制 度。在 XX 年度領(lǐng)導(dǎo)分工和各股室人事安排 （桂審黨組 XX7 號(hào)） 文件中明確規(guī)定局長(zhǎng)、書記“三項(xiàng)工作不直接分管”，全面落實(shí)“三 重一大”事項(xiàng)決策和“末位表態(tài)”制度。不論財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)均按規(guī)定程 序集體經(jīng)辦，從體制機(jī)制上推行厲行節(jié)約。完美決策機(jī)制，制定了 桂陽縣金融審計(jì)局黨組關(guān)于貫徹落實(shí)黨委 （黨組 ）貫徹執(zhí)行民主集中 制的基本規(guī)則 （試行）的實(shí)施辦法 （桂審黨組 XX6 號(hào)），發(fā)揮黨組 集體

22、領(lǐng)導(dǎo)作用，嚴(yán)格按規(guī)則程序辦事，充分發(fā)揚(yáng)黨內(nèi)民主，切實(shí)提高 決策水平。二是領(lǐng)導(dǎo)成員分工明確，責(zé)任到人，權(quán)力下放。每項(xiàng)工作、 每位領(lǐng)導(dǎo)的分管工作，每個(gè)人的崗位責(zé)任，在年初經(jīng)局黨組會(huì)議集體研究后以文件的形式明確領(lǐng)導(dǎo)分工和股室人事安排及崗位責(zé)任，做到 每項(xiàng)工作都有人分管，不留死角，責(zé)任到人。人人有事抓，事事有人 抓。三是廣開言路，民主決策。凡屬全局性的工作，都通過黨政 聯(lián)席會(huì)議決定，黨務(wù)工作局黨組會(huì)決定，一般性行政工作都通過局長(zhǎng) 辦公會(huì)決定。 XX 年以來已召開黨組會(huì)議 8 次、局長(zhǎng)辦公會(huì) 8 次，全局 干部職工大會(huì) 5 次，黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)“回頭看”會(huì)議 3 次，“三嚴(yán)三實(shí)”專題教育會(huì)議 2

23、 次。堅(jiān)持執(zhí)行審計(jì)項(xiàng)目業(yè)務(wù)會(huì)審定 制度，每個(gè)審計(jì)項(xiàng)目都要召開業(yè)務(wù)會(huì)審定。（二）主要工作特點(diǎn)1. 準(zhǔn)確把握審計(jì)職能的新定位，努力實(shí)現(xiàn)全覆蓋。黨的十八 屆四中全會(huì)決定從頂層設(shè)計(jì)對(duì)審計(jì)工作提出明確要求，把審計(jì)監(jiān) 督從行政監(jiān)督中單列出來，納入黨和國(guó)家九個(gè)方面的監(jiān)督體系。國(guó) 務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作的意見強(qiáng)調(diào)，要發(fā)揮審計(jì)促進(jìn)國(guó)家重大決策 部署落實(shí)的保障作用，審計(jì)作用由監(jiān)督向監(jiān)督與保障并重轉(zhuǎn)變。劉家 義審計(jì)長(zhǎng)指出，國(guó)家審計(jì)是提升國(guó)家治理能力的重要力量，是實(shí)現(xiàn)國(guó) 家治理現(xiàn)代化的基石和重要保障。準(zhǔn)確把握國(guó)家審計(jì)的新定位，重點(diǎn) 圍繞穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)等政策措施落實(shí)情 況，以及公共資金、國(guó)有資產(chǎn)、

24、國(guó)有資源、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情 況進(jìn)行審計(jì)，努力逐步實(shí)現(xiàn)審計(jì)監(jiān)督全覆蓋。一是實(shí)現(xiàn)了財(cái)政資金投 入項(xiàng)目全覆蓋。按照“全面審計(jì)，突出重點(diǎn)”的要求，采取事前、事 中、事后介入等多形式對(duì)每一筆財(cái)政投入資金進(jìn)行監(jiān)督。二是實(shí)現(xiàn)了 重點(diǎn)工程審計(jì)全覆蓋。對(duì)重點(diǎn)工程從工程立項(xiàng)開始到竣工結(jié)算到交付 使用，對(duì)建設(shè)全程進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。三是實(shí)現(xiàn)了領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任全覆 蓋。嚴(yán)格按照“兩辦”文件要求，結(jié)合任中與離任審計(jì)并重的形式， 按組織部門要求對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任全面進(jìn)行審計(jì)。2. 充分發(fā)揮審計(jì)建設(shè)性作用，服務(wù)宏觀決策。我局注重從審 計(jì)的角度、全局的角度發(fā)現(xiàn)問題、分析問題，注重建立健全、完善堵 塞制度上的漏洞，從制度上促進(jìn)

25、縣域社會(huì)管理規(guī)范，充分發(fā)揮了審計(jì) “免疫”功能，服務(wù)宏觀大局。今年我局向縣委、縣政府報(bào)送的審計(jì) 宏觀報(bào)告、審計(jì)要情引起領(lǐng)導(dǎo)高度重視，所提的建議和意見都得到充 分采納。一是我局針對(duì)審計(jì)署對(duì)我縣國(guó)土出讓金及土地整理專項(xiàng)資金 審計(jì)提出的問題及時(shí)向縣委、縣政府提出了整改意見和建議，促成縣 政府出臺(tái)了關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范我縣國(guó)有建設(shè)用地出讓工作的通知 （桂 政辦函 XX9 號(hào)）。通知中從閑置土地查處、交易信息公布、落 實(shí)確定底價(jià)、欠繳出讓價(jià)清繳、掛牌出讓等方面對(duì)國(guó)有建設(shè)用地出讓 工作進(jìn)行了全面規(guī)范。二是針對(duì)審計(jì)工作報(bào)告所反映的問題和情 況，縣人大常委會(huì)進(jìn)行了專題審議，向縣政府下發(fā)了審議意見督辦 函?？h政府認(rèn)真

26、貫徹落實(shí)審議意見精神，針對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)過 程中存在圍標(biāo)串標(biāo)資質(zhì)掛靠等問題，出臺(tái)了關(guān)于在工程建設(shè)項(xiàng)目招 投標(biāo)活動(dòng)中防治圍標(biāo)串標(biāo)資質(zhì)掛靠等違法違規(guī)行為的實(shí)施意見，全 面規(guī)范整治招投標(biāo)活動(dòng)。針對(duì)融資債務(wù)底數(shù)不清、管理部門過多、政 府融資債務(wù)管理制度不夠完善等融資債務(wù)管理中存在的問題，責(zé)成縣 城投公司、縣工業(yè)園開發(fā)公司及相關(guān)職能部門開展專題調(diào)研，積極采 取措施認(rèn)真整改。（三）當(dāng)前工作中的困難和問題任務(wù)重，人手嚴(yán)重不足。審計(jì)任務(wù)越來越重，但是審計(jì)資源 并未成正比例增加，我局現(xiàn)有行政編制 18 人，是四年前老基數(shù)，現(xiàn)有 在職人員 26 人，調(diào)進(jìn)的超編人數(shù)沒有一個(gè)是大學(xué)畢業(yè)公考生，全是調(diào) 進(jìn)來的普通行

27、政干部?，F(xiàn)全局平均年齡達(dá) 48歲，業(yè)務(wù)干部?jī)H 12 人， 另加政府投資審計(jì)中心公考的 2 名、選調(diào)的 3 名事業(yè)編制，業(yè)務(wù)人員 共 17 人。而近三年我局完成的審計(jì)項(xiàng)目 100個(gè)以上，特別是 XX 年 150個(gè)，意味每人年 8到 9個(gè)項(xiàng)目，按全年的工作日 250天數(shù)，平均每 27天要完成一個(gè)項(xiàng)目，按法律程序，每做完一個(gè)項(xiàng)目需要 23 個(gè)月時(shí) 間，并且每個(gè)項(xiàng)目都是審計(jì)組審計(jì)，需交叉復(fù)核?，F(xiàn)今是工作量大了 若干倍，而編制以及業(yè)務(wù)人員基本沒增加，任務(wù)重人手少困難突出。 建議再適當(dāng)增加金融審計(jì)局干部職工編制，同時(shí)嚴(yán)把“進(jìn)人關(guān)”，多 渠道引進(jìn)符合專業(yè)化建設(shè)需要的“一專多能”型復(fù)合人才。（四）2018工作

28、設(shè)想（一）繼續(xù)做好以政府投資重點(diǎn)項(xiàng)目及“三公經(jīng)費(fèi)”為主的審計(jì)業(yè)務(wù)工作要進(jìn)一步解放思想，開拓創(chuàng)新，繼續(xù)依法做好審計(jì)工作，充 分發(fā)揮審計(jì)“免疫”功能。重點(diǎn)突出政府投資審計(jì)，強(qiáng)化重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng) 目跟蹤審計(jì)，提高政府績(jī)效 ;依法深化同級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政決 算審計(jì) ;強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì) ;強(qiáng)化民生資金、專項(xiàng)資金審計(jì)。同 時(shí)建立健全內(nèi)部管理制度，創(chuàng)新管理模式、工作模式，提高審計(jì)質(zhì) 量，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，提高審計(jì)公信力。（二）推動(dòng)審計(jì)成果運(yùn)用，發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督實(shí)效要進(jìn)一步提升審計(jì)成果運(yùn)用水平，積極為推進(jìn)社會(huì)治理作出貢獻(xiàn)。一是強(qiáng)化審計(jì)整改落實(shí)工作，促進(jìn)管理的規(guī)范化和制度化。二 是推進(jìn)審計(jì)成果公開工作。積極、有

29、序、穩(wěn)妥地推進(jìn)有關(guān)民生、社會(huì) 熱點(diǎn)問題的審計(jì)結(jié)果公告公示工作，切實(shí)保障人民群眾的知情權(quán)、參 與權(quán)、監(jiān)督權(quán)，增強(qiáng)審計(jì)的執(zhí)行力和公信力。三是推動(dòng)政府投資項(xiàng)目 管理辦法出臺(tái)，促進(jìn)政府投資建設(shè)項(xiàng)目管理的科學(xué)化、規(guī)范化，提升 審計(jì)成果運(yùn)用水平。（三）加大學(xué)習(xí)培訓(xùn)力度，提高工作效率進(jìn)一步加大審計(jì)業(yè)務(wù)能力學(xué)習(xí)培訓(xùn)力度，特別是計(jì)算機(jī)審計(jì)及政府投資審計(jì)的學(xué)習(xí)，大力推進(jìn)信息化建設(shè)，總結(jié)推廣先進(jìn)的審計(jì) 技術(shù)方法，進(jìn)一步探索和完善信息化環(huán)境下的審計(jì)方式。加大投入， 添置計(jì)算機(jī)的設(shè)備，組織青年審計(jì)人員參加審廳的中級(jí)計(jì)算機(jī)培訓(xùn)， 鼓勵(lì)全局業(yè)務(wù)人員參加審計(jì)署的 AO 認(rèn)證考試，全面提升審計(jì)人員運(yùn) 用計(jì)算機(jī)從事審計(jì)的能力，

30、2018年全面實(shí)行 AO 與 OA 系統(tǒng)的運(yùn)用。（四）爭(zhēng)創(chuàng)省級(jí)文明單位，從嚴(yán)治理審計(jì)隊(duì)伍近年來，黨和政府對(duì)審計(jì)工作的要求越來越高，社會(huì)各界對(duì) 審計(jì)期望值越來越大。全面加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，進(jìn)一步樹立審計(jì)社會(huì) 形象，深入開展“四型”機(jī)關(guān)創(chuàng)建活動(dòng)，全面推進(jìn)“文明審計(jì)”和 “陽光審計(jì)”工程，強(qiáng)化內(nèi)部管理，嚴(yán)格做到依法審計(jì)、陽光審計(jì)、 廉潔審計(jì)、文明審計(jì)， 2018年努力實(shí)現(xiàn)爭(zhēng)創(chuàng)省級(jí)文明單位目標(biāo)。過去的一年，我們?nèi)〉昧艘欢ǔ煽?jī)，但離縣委、縣政府的要 求還有差距，今后我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，進(jìn)一步堅(jiān)定 信心，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，開拓創(chuàng)新，扎實(shí)工作，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展作 出新的更大的貢獻(xiàn)。XX 年金融審計(jì)

31、處工作總結(jié) （三 ）今年來，在縣委、縣政府、上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在 縣人大 XX 縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，我局以十九大會(huì)議精神為指導(dǎo)，切 實(shí)履行審計(jì)監(jiān)督職能， 16 月共完成審計(jì)項(xiàng)目 14個(gè)，審計(jì)收繳財(cái)政 73 萬元， ;共查出違紀(jì)違規(guī)金額 2078萬元，管理不規(guī)范金額 18755萬元， 應(yīng)調(diào)賬處理金額 1136萬元，移送司法機(jī)關(guān)、紀(jì)檢監(jiān)察部門處理案件 1 起;向縣委縣人大縣政府提出審計(jì)建議 38條;上報(bào)審計(jì)信息 14 篇?；仡?今年以來工作，我們的主要做法是：一、把握重點(diǎn)，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)呈現(xiàn)新亮點(diǎn)。 圍繞建立透 明規(guī)范的公共財(cái)政框架總體要求，堅(jiān)持以規(guī)范預(yù)算管理、提高財(cái)政資 金使用效益為目

32、標(biāo)，以預(yù)算執(zhí)行為主線，以財(cái)政支出為重點(diǎn)，共投入 20多人次，組織了 6個(gè)審計(jì)組，分別對(duì)縣財(cái)政局、縣地稅局等 4 個(gè)縣 級(jí)預(yù)算執(zhí)行單位 XX 年度預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況進(jìn)行了審計(jì)， 同時(shí)延伸審計(jì)和審計(jì)調(diào)查了 46 個(gè)與財(cái)政預(yù)算有關(guān)的單位。促使有關(guān)被 審計(jì)單位上繳財(cái)政各項(xiàng)資金 32萬元, 規(guī)范財(cái)政收支金額 3354.31萬元， 應(yīng)納入財(cái)政預(yù)算管理 5714.56萬元，從四個(gè)方面揭示了 XX 年度縣級(jí)財(cái) 政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、延伸審計(jì)及審計(jì)調(diào)查有關(guān)單位及其情況、縣級(jí)預(yù)算 支出追加情況、固定資產(chǎn)投資資金管理等 38 個(gè)問題。具體地，在實(shí)施 上做到了“三個(gè)側(cè)重”：一是在內(nèi)容的安排上側(cè)重民本和民生。在多 次

33、調(diào)查取證的基礎(chǔ)上，確定了政府基金和新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金審計(jì) 這兩個(gè)專題，審計(jì)中著重核查各項(xiàng)基金的收入、征繳、使用以及實(shí)行 “收支兩條線”情況。二是在重點(diǎn)的確定上側(cè)重“五個(gè)加強(qiáng)”。即加 強(qiáng)對(duì)事關(guān)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、經(jīng)濟(jì)管理決策事項(xiàng)的監(jiān)督 ;加強(qiáng)對(duì)權(quán)力部門的監(jiān)督 加強(qiáng)對(duì)關(guān)系老百姓切身利益資金的監(jiān)督 ;加強(qiáng)對(duì)政府投資重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目 的監(jiān)督 ;加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政監(jiān)督。三是在執(zhí)行的深度上側(cè)重“兩個(gè) 拓展”。即部門預(yù)算執(zhí)行由一級(jí)預(yù)算單位向二、三級(jí)單位拓展 ;民生資 金的延伸審計(jì)由前幾年的到事業(yè)單位向直接到受益對(duì)象、個(gè)人拓展。今年財(cái)政“同級(jí)審”中我們共延伸調(diào)查行政事業(yè)單位 46 個(gè)，農(nóng)戶 190 余戶，既有效地提升了

34、“同級(jí)審”質(zhì)量，又為年內(nèi)實(shí)施同類專項(xiàng)審計(jì) 提供了第一手資料和數(shù)據(jù)。今年 5月 19日，縣 15屆人大常委會(huì)第 18 次會(huì)議聽取縣金融審計(jì)局關(guān)于 XX 年財(cái)政同級(jí)審情況匯報(bào)，提交的審 計(jì)工作報(bào)告得到縣人大的高度肯定，起到了很好的效果。同時(shí)提交的 審計(jì)建議得到了縣委、縣人大、縣政府的高度重視，例如在同級(jí)審中 我們針對(duì)杜絕截留、擠占、挪用等影響政府性專項(xiàng)資金使用效益發(fā)揮 的問題，我們向縣政府提出的進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范政府性專項(xiàng)資金管 理，確保政府性專項(xiàng)資金安全、高效使用，充分發(fā)揮政府性專項(xiàng)資金 在經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展中的作用的建議，五月份，縣政府根據(jù)審 計(jì)建議出臺(tái)了加強(qiáng)政府性專項(xiàng)資金管理的通知，該文件

35、的出臺(tái)和 實(shí)施，對(duì)我縣加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、厲行節(jié)約方面將產(chǎn)生良好的社會(huì)效果， 對(duì)有關(guān)單位財(cái)力的調(diào)劑從收入源頭上解決苦樂不均的問題。二、堅(jiān)持制度，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)取得新進(jìn)展。 今年上半年縣委 組織部下達(dá)的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目 8 個(gè)。其中任中審計(jì) 2 個(gè)（縣 衛(wèi)生局局長(zhǎng)聶臘山同志任中審計(jì)、縣人防辦主任易冰同志任中審計(jì) ）， 離任審計(jì) 6 個(gè)（南湖洲、文星鎮(zhèn)、畜牧局、檢察院、東塘鎮(zhèn)、財(cái)政局黨 政領(lǐng)導(dǎo)離任審計(jì) ），共查處違規(guī)資金 2091.1萬元，對(duì)于維護(hù)正常的經(jīng)濟(jì) 秩序，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部財(cái)經(jīng)法規(guī)意識(shí)起到了積極作用。在工作中，我們 主要堅(jiān)持了“四項(xiàng)制度”：一是審計(jì)成果分析制度。堅(jiān)持定性定量， 準(zhǔn)確界定被審計(jì)對(duì)

36、象的責(zé)任。如今年 4 月份，原文星鎮(zhèn)黨委書記朱某 涉嫌經(jīng)濟(jì)問題“雙規(guī)”，我局迅速對(duì)朱某開展經(jīng)責(zé)審計(jì)，我們緊緊抓 住各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)疑點(diǎn)問題開展調(diào)查和審計(jì)，切實(shí)澄清底子。為紀(jì)檢監(jiān)察部 門正確處理干部提供依據(jù)。二是審前進(jìn)點(diǎn)運(yùn)用溝通制度。每次經(jīng)責(zé)審 計(jì)項(xiàng)目進(jìn)點(diǎn)前，組織部門領(lǐng)導(dǎo)都會(huì)陪同審計(jì)組進(jìn)駐各單位，對(duì)經(jīng)責(zé)審 計(jì)過程中遇到的新問題、新難點(diǎn)我們適時(shí)與組織部門進(jìn)行溝通和反 饋，所有問題都迎刃而解。三是審計(jì)結(jié)果落實(shí)整改報(bào)告制度。被審計(jì) 領(lǐng)導(dǎo)干部及其所在部門、單位在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向聯(lián)席會(huì)議辦公室報(bào)告整 改情況。紀(jì)檢監(jiān)察、組織人事部門對(duì)審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部及其所在部門、單 位執(zhí)行審計(jì)決定和落實(shí)審計(jì)意見以及整改情況進(jìn)行跟蹤檢查。四

37、是警 示預(yù)防制度。積極配合縣政府、紀(jì)檢監(jiān)察和組織部門構(gòu)建警示教育機(jī) 制， 6月中旬，縣政府組織各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣直部門主要負(fù)責(zé)同志召開全縣政 府常務(wù)會(huì)議。我局黨組書記、局長(zhǎng)陳建國(guó)同志就同級(jí)審中四個(gè)問題比 較多的單位的審計(jì)情況在會(huì)上進(jìn)行通報(bào)。向被審計(jì)單位提出了整改意 見，對(duì)違規(guī)問題依法作出了審計(jì)處理決定。在全縣引起了不小的反 響，審計(jì)結(jié)果的通報(bào)充分發(fā)揮審計(jì)機(jī)關(guān)在黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作 中的作用。三、改進(jìn)方法，專項(xiàng)審計(jì)邁出新步伐。 XX 年是我局實(shí)施中心 工作最多的一年，共完成政府外債資金審計(jì)、汽車站整體搬遷、湘陰 賓館整體搬遷、城建投辦公樓、水利局安全飲水工程、政府厲行節(jié)約 和津補(bǔ)貼檢查等大型專項(xiàng)審計(jì)

38、 9 個(gè)，項(xiàng)目多，任務(wù)重，為此，我們著 重做到了“三個(gè)結(jié)合”：一是全面審計(jì)與重點(diǎn)審計(jì)相結(jié)合。如今年 3 月省廳組織的政府外債資金審計(jì)，由于在同級(jí)審中涉及到了政府外債 資金情況，為了不增加自身審計(jì)成本，不拖延時(shí)間。對(duì)此，我們就充 分利用同級(jí)審和政府外債資金兩項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合。這樣既提高了效率又 保證了效果，確保了審計(jì)工作達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。二是堅(jiān)持工程審計(jì)與財(cái) 務(wù)審計(jì)相結(jié)合。工程審計(jì)實(shí)際上就是建設(shè)管理全過程的審計(jì)。因此， 我們堅(jiān)持從財(cái)務(wù)報(bào)表中查，從檔案資料中找，今年 90%的工程審計(jì)項(xiàng) 目做到了工程審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)相結(jié)合， 6 項(xiàng)公共工程項(xiàng)目送審金額 8600萬元 ,審計(jì)核減政府公共財(cái)政撥付金額 430

39、萬元。三是堅(jiān)持事后審 計(jì)與事前、跟蹤審計(jì)相結(jié)合。將審前調(diào)查作為質(zhì)量控制的首要環(huán)節(jié)來 抓，規(guī)定所有行業(yè)審計(jì)項(xiàng)目及重大審計(jì)事項(xiàng)都必須開展審前調(diào)查。今 年來縣內(nèi)相繼動(dòng)工開建的幾個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目，如城西渠工程、縣燎原水庫 工程等，凡是涉及國(guó)家投資的，每個(gè)項(xiàng)目我們都提前介入，對(duì)于一些 隱蔽工程均拍照存檔，作為今后工程、審計(jì)結(jié)算的依據(jù)。四、創(chuàng)新載體，審計(jì)質(zhì)量管理有了新提升。 從完善三級(jí)復(fù)核 制度入手，不斷規(guī)范審計(jì)執(zhí)法行為，開展了“四個(gè)一”活動(dòng)：一是組 織開展一次審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量檢查和優(yōu)秀項(xiàng)目評(píng)比。年初對(duì) XX 年實(shí)施的 44 個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了質(zhì)量檢查，評(píng)出了 6個(gè)優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目并給予了獎(jiǎng)勵(lì)， 對(duì)查出的問題進(jìn)行了通報(bào)。二是

40、組織開展 “互授互學(xué)”主題活動(dòng)。我 局把業(yè)務(wù)水平提升擺到全盤工作的切入點(diǎn)來抓，在全體干部職工中開 展“互授互學(xué)”活動(dòng)，通過一人講授一堂業(yè)務(wù)講座課，推動(dòng)被審計(jì)單 位信息、過來常見的舞弊形式和審計(jì)人員個(gè)人實(shí)踐體會(huì)“全流通”，在審計(jì)機(jī)關(guān)內(nèi)部搭建了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)“同頻共振”新平臺(tái)。三是組織了一 次優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目案卷和審計(jì)方案、審計(jì)日記和底稿范本展示。結(jié)合近 幾年在審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量檢查和優(yōu)秀項(xiàng)目評(píng)比中發(fā)現(xiàn)的一些好項(xiàng)目進(jìn)行展 示，并選擇一些優(yōu)秀審計(jì)方案、審計(jì)日記、審計(jì)底稿制作范本供大家 學(xué)習(xí)借鑒。四是開展半年度工作講評(píng)活動(dòng)。結(jié)合歷年工作實(shí)際確定 6 月 28日 開展全局半年度工作講評(píng)活動(dòng)，每個(gè)同志都認(rèn)真撰寫半年度工

41、作總結(jié)。并在會(huì)上作述職發(fā)言，會(huì)上 32 位同志競(jìng)相展示自己的風(fēng)采， 此次活動(dòng)大大激發(fā)了同志們的工作熱情。五、以人為本，干部隊(duì)伍建設(shè)取得新成效。 事業(yè)興衰，關(guān)鍵 在人，建設(shè)一支高素質(zhì)的干部職工隊(duì)伍是做好審計(jì)工作的保證。為 此，我們一是抓思想教育，凝聚人心。除堅(jiān)持每周五下午正常的政治 理論學(xué)習(xí)外，另外我們根據(jù)一個(gè)時(shí)期的工作要求及干職工思想狀況， 有針對(duì)性的開展思想教育活動(dòng)。如 3 月份組織學(xué)習(xí)了新審計(jì)法實(shí)施 條例，每人都撰寫了心得體會(huì) ;4 月份圍繞開展易煉紅書記“三更” 講話學(xué)習(xí)活動(dòng)，重溫了各項(xiàng)制度，每人作了表態(tài)發(fā)言 ;根據(jù)縣委、縣政 府安排選派兩名得力干部對(duì)口幫扶工業(yè)園企業(yè)項(xiàng)目興亮機(jī)電項(xiàng)目 選

42、拔一名負(fù)責(zé)同志擔(dān)任白泥湖鄉(xiāng)科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)員和農(nóng)村黨支部第一 書記;4月 14日 組織全體機(jī)關(guān)干部職工開展萬名干部進(jìn)民家活動(dòng)，下到 白泥湖鄉(xiāng)進(jìn)組入戶察民情、捐資 2 萬元用于村組改善水利設(shè)施，捐獻(xiàn) 電腦 1臺(tái)，慰問 15戶特困戶 ;與此同時(shí)，狠抓本單位文明衛(wèi)生創(chuàng)建活 動(dòng)， XX 年元月我局榮膺 XX 省文明衛(wèi)生單位稱號(hào)的基礎(chǔ)上， XX 年 5月我局再次榮獲 XX 市文明單位榮譽(yù)稱號(hào)。這些，都有力地融洽了黨 群干群關(guān)系，提升了全局文明創(chuàng)建水平。二是為干部營(yíng)造良好生活工 作環(huán)境。今年我局投入資金 5 萬元，新購筆記本電腦 10臺(tái)，一線審計(jì) 人員都全部配備了筆記本電腦，投入資金 2 萬元，在機(jī)關(guān)院內(nèi)新栽花 草樹木，全局扎實(shí)開展衛(wèi)生創(chuàng)建和機(jī)關(guān)內(nèi)保工作，切實(shí)保證了機(jī)關(guān)衛(wèi) 生、整潔、安全、有序的形象。三是抓業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)。除制定 全年學(xué)習(xí)計(jì)劃、每月組織一次業(yè)務(wù)講評(píng)會(huì)外，還選派業(yè)務(wù)人員參加培 訓(xùn)，今年以來共選派 1 人參加市黨校理論 ;16 人參加縣黨校集中培訓(xùn) ;6 人參加了各類業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)學(xué)習(xí) ;選派 6 人參加 ao 認(rèn)證考試，并全部通 過（目前我局共有14人通過ao考試認(rèn)證）。全體同志堅(jiān)持一邊學(xué)習(xí)理 論，一邊在實(shí)踐中總結(jié)，今年來，先后向各類報(bào)刊雜志報(bào)送文章十余 篇，其中搭平臺(tái)促“共振”湘陰審計(jì)“互授互學(xué)業(yè)”提升業(yè)務(wù)水平、 XX 縣