區(qū)縣預(yù)算單位公務(wù)卡管理辦法

1、區(qū)縣預(yù)算單位公務(wù)卡管理辦法第一章總則第一條為進(jìn)一步深化我區(qū)國庫集中支付改革，規(guī)范預(yù)算單位財 務(wù)管理，減少現(xiàn)金支付結(jié)算，加強(qiáng)財政資金管理，提高公務(wù)支出透明 度，根據(jù)*文件精神，結(jié)合我區(qū)實際，制定本辦法。第二條本辦法所稱公務(wù)卡，是預(yù)算單位在職職工經(jīng)單位審核確 認(rèn)后，以個人名義在商業(yè)銀行開立，主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報 銷業(yè)務(wù)的信用卡。職工個人作為持卡人并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。第三條公務(wù)卡辦理的范圍為預(yù)算單位審核確認(rèn)的單位在職職 工。單位聘用人員確因工作需要，按照發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定，經(jīng)單位審 核批準(zhǔn)后，可開立公務(wù)卡。第四條 預(yù)算單位原使用現(xiàn)金結(jié)算的公用經(jīng)費支出，包括支付辦 公費、印刷費、差旅費、會議費、

2、招待費、水費、電費、交通費、勞 務(wù)費等有關(guān)商品和服務(wù)的零星支出費用，原則上應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算。 預(yù)算單位應(yīng)根據(jù)銀行卡受理環(huán)境的改善和普及，積極擴(kuò)大公務(wù)卡使用 范圍，減少現(xiàn)金支出。第五條公務(wù)卡一律采用專用發(fā)卡行標(biāo)識代碼（bank identification number, bin）為“628”開頭的銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)信用卡。第六條區(qū)財政局確定公務(wù)卡發(fā)卡銀行的條件及符合條件的發(fā)卡 機(jī)構(gòu)名單并對外公布。預(yù)算單位在公布的名單中，自行選擇一家公務(wù) 卡發(fā)卡銀行（以下簡稱“發(fā)卡行"），簽訂代理協(xié)議并報區(qū)財政局備 案。第七條 公務(wù)卡持有人（以下統(tǒng)稱持卡人）應(yīng)當(dāng)妥善保管公務(wù)卡, 規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出支付結(jié)

3、算業(yè)務(wù)，并及時向單位財務(wù)部門 申請辦理報銷手續(xù)。第二章公務(wù)卡日常管理第八條公務(wù)卡由預(yù)算單位根據(jù)工作需要，按照“職工個人申請、 單位確認(rèn)、銀行辦理并與個人簽訂協(xié)議”的流程，統(tǒng)一組織本單位職 工向發(fā)卡行申請辦理。第九條未經(jīng)預(yù)算單位確認(rèn)，公務(wù)卡代理銀行不得與單位職工個 人私自簽訂協(xié)議、開立公務(wù)卡。單位職工個人也不得以個人名義到銀 行開立公務(wù)卡。第十條 預(yù)算單位有職工新增、調(diào)動和離退休、開除公職和離職、 聘用及停止聘用相關(guān)人員時，應(yīng)及時組織辦理公務(wù)卡的申辦或者注銷 手續(xù)。第十一條公務(wù)卡的信用額度，由預(yù)算單位根據(jù)銀行卡管理規(guī)定 和業(yè)務(wù)需要，與發(fā)卡行協(xié)商設(shè)定。原則上每張公務(wù)卡的信用額度為2 萬元一10萬元

4、，根據(jù)業(yè)務(wù)需要也可提高或降低信用額度。持卡人在 規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先支付后還款。第十二條公務(wù)卡實行“一人一卡”實名制管理。公務(wù)卡的卡片 和密碼均由持卡人負(fù)責(zé)保管。公務(wù)卡遺失或損毀后的掛失、補(bǔ)辦等事 項由個人自行到發(fā)卡行申請辦理，并及時通知單位財務(wù)部門更新公務(wù) 卡管理信息。第十三條發(fā)卡行應(yīng)及時提供公務(wù)卡消費支出、資金到賬和還款 提示等重要信息，并按照與持卡人約定的方式按月提供公務(wù)卡對賬 單。持卡人對公務(wù)消費交易發(fā)生疑義，可按發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定提出交 易查詢。第三章公務(wù)卡使用及報銷第十四條 持卡人使用公務(wù)卡結(jié)算的各項公務(wù)支出，到單位財務(wù) 部門報銷的時間應(yīng)不晚于公務(wù)卡到期還款日前3個工作日。

5、因個人報 銷不及時產(chǎn)生的利息、罰款等費用，以及由此對個人信用造成影響等 責(zé)任，由持卡人承擔(dān)；因持卡人所在單位報銷不及時造成的利息、罰 款等費用，以及由此對個人信用造成影響等責(zé)任，由單位承擔(dān)。第十五條 持卡人申請辦理公務(wù)卡報銷業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)填寫專用報 銷審批單（由單位財務(wù)部門設(shè)計制定），附公務(wù)卡刷卡憑據(jù)和發(fā)票等 相應(yīng)報銷憑證，按照單位財務(wù)部門規(guī)定的財務(wù)報銷程序?qū)徟?。對?yīng)使 用公務(wù)卡結(jié)算的公務(wù)支出，確因特殊情形未使用公務(wù)卡，須書面說明 情況，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人簽批同意后才能報銷。第十六條單位財務(wù)部門應(yīng)按照現(xiàn)行管理制度和公務(wù)卡結(jié)算目錄的規(guī)定，對職工公務(wù)卡消費進(jìn)行合規(guī)性審核，符合報銷條件的予以 報銷。不符合報

6、銷條件的部分不予報銷，由持卡人自行承擔(dān)還款責(zé)任。第十七條 對符合報銷條件的公務(wù)卡消費支出，單位財務(wù)部門辦理報銷還款和資金劃轉(zhuǎn)的時間應(yīng)不晚于公務(wù)卡到期還款日前2個工 作日，并按以下規(guī)定辦理：（一）單位財務(wù)部門通過公務(wù)卡系統(tǒng)編制公務(wù)卡“還款明細(xì)表" 電子數(shù)據(jù)，附加蓋單位財務(wù)專用章的紙質(zhì)“還款明細(xì)表”，提交發(fā)卡 行作為向指定公務(wù)卡還款的依據(jù)。預(yù)算單位公務(wù)卡報銷還款實行網(wǎng)上 銀行模式的，可按照與發(fā)卡行簽訂的協(xié)議執(zhí)行。（二）公務(wù)卡“還款明細(xì)表”電子數(shù)據(jù)與紙質(zhì)“還款明細(xì)表”必 須確保信息一致。預(yù)算單位提交發(fā)卡行的紙質(zhì)“還款明細(xì)表”必須從 公務(wù)卡系統(tǒng)中直接打印，不得使用另行編輯或下載修改的“還款明

7、細(xì) 表”o（三）報銷資金全部納入國庫集中支付，單位財務(wù)部門在公務(wù)卡 系統(tǒng)中生成支付令或支票，提交本單位零余額賬戶開戶行或通過直接 支付方式，向發(fā)卡行劃轉(zhuǎn)資金。（四）發(fā)卡行根據(jù)預(yù)算單位提交的公務(wù)卡“還款明細(xì)表”數(shù)據(jù),于收到預(yù)算單位零余額賬戶或其它相關(guān)賬戶劃轉(zhuǎn)資金到賬當(dāng)日，將資 金分解劃轉(zhuǎn)到指定的公務(wù)卡。第十八條 因特殊原因?qū)е掳l(fā)卡行當(dāng)日無法將資金劃轉(zhuǎn)到指定 公務(wù)卡的，發(fā)卡行應(yīng)于次日上午與預(yù)算單位聯(lián)系，核實情況并重新劃 款。2個工作日內(nèi)仍無法劃轉(zhuǎn)資金，發(fā)卡行須及時向預(yù)算單位辦理資 金退回。第十九條對于符合單位財務(wù)管理規(guī)定的職工借款，單位財務(wù)部 門應(yīng)將借款資金轉(zhuǎn)入職工公務(wù)卡，不出借現(xiàn)金。對已納入公務(wù)

8、卡結(jié)算 目錄的公務(wù)支出，因特殊情況未能刷卡支付，經(jīng)單位財務(wù)部門審核符 合報銷條件的，應(yīng)將報銷資金轉(zhuǎn)入職工公務(wù)卡，不報銷現(xiàn)金。第二十條 確因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返 回單位辦理報銷手續(xù)的，應(yīng)經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意后，由單位財務(wù)部門 于免息還款期內(nèi)，先將擬報銷資金轉(zhuǎn)入持卡人公務(wù)卡，持卡人返回單 位后按相關(guān)規(guī)定及時補(bǔ)辦報銷手續(xù)。第二十一條發(fā)卡行應(yīng)按月向預(yù)算單位提供公務(wù)卡報銷信息對 賬單。對賬單按支付令號、日期、姓名、卡號和報銷金額等信息編制。第二十二條持卡人刷卡消費行為，在單位財務(wù)部門審核報銷前 屬于個人消費行為。持卡人在購買商品、服務(wù)等公務(wù)活動時，凡具備 刷卡條件的，應(yīng)在公務(wù)卡授信額

9、度內(nèi)，用公務(wù)卡刷卡支付，并取得發(fā) 票等相應(yīng)財務(wù)報銷憑證。第二十三條個人消費可用公務(wù)卡結(jié)算，但不得辦理財務(wù)報銷手 續(xù)。預(yù)算單位不承擔(dān)持卡人個人消費行為引致的一切責(zé)任。第四章管理職責(zé) 第二十四條區(qū)財政局在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是:（一）會同相關(guān)部門制定全區(qū)公務(wù)卡改革的有關(guān)規(guī)定，制定公務(wù)卡管理辦法，組織實施預(yù)算單位公務(wù)卡改革工作。（二）制定公務(wù)卡業(yè)務(wù)代理銀行的準(zhǔn)入條件，確定符合條件的代 理銀行名單并對外公布。指導(dǎo)發(fā)卡行作好公務(wù)卡的系統(tǒng)建設(shè)和信息傳 遞等工作。（三）開發(fā)、維護(hù)公務(wù)卡系統(tǒng)，做好預(yù)算單位使用公務(wù)卡系統(tǒng)的 培訓(xùn)和指導(dǎo)。（四）加強(qiáng)財政資金監(jiān)管，督促預(yù)算單位規(guī)范使用公務(wù)卡。對重 大問題進(jìn)行調(diào)

10、研或組織核查。（五）加強(qiáng)與相關(guān)部門的配合，協(xié)調(diào)解決公務(wù)卡改革中的有關(guān)問 題。第二十五條 中國人民銀行縣支行在公務(wù)卡管理中的主要職責(zé) 是：（一）配合區(qū)財政局組織制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度規(guī)定，共同 推進(jìn)公務(wù)卡實施工作。（二）加強(qiáng)對發(fā)卡行在公務(wù)卡應(yīng)用推廣方面的指導(dǎo)和管理，促進(jìn)發(fā)卡行完善公務(wù)卡信息系統(tǒng)建設(shè)，提高公務(wù)卡業(yè)務(wù)的服務(wù)水平。（三）加強(qiáng)與相關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合，共同推動打造良好的公務(wù)卡用卡環(huán)境。第二十六條預(yù)算單位在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是：（一）制定本單位公務(wù)卡管理實施辦法，并組織實施。（二）選擇本單位公務(wù)卡發(fā)卡行，簽訂公務(wù)卡委托代理協(xié)議，維 護(hù)公務(wù)卡管理相關(guān)信息。（三）規(guī)范單位財務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)

11、行公務(wù)卡結(jié)算目錄規(guī)定，加強(qiáng) 公務(wù)支出報銷審核。（四）督促單位持卡人規(guī)范使用公務(wù)卡，及時辦理財務(wù)報銷手續(xù)。（五）按月與發(fā)卡行核對公務(wù)卡報銷信息。（六）建立健全公務(wù)卡結(jié)算賬目，逐筆記載公務(wù)卡轉(zhuǎn)賬支付，賬 目要日清月結(jié)，做到賬款相符。（七）配合區(qū)財政局做好公務(wù)卡監(jiān)督管理等有關(guān)工作。 第二十七條發(fā)卡行在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是：（一）加強(qiáng)與公務(wù)卡管理有關(guān)的內(nèi)部制度規(guī)范和信息系統(tǒng)建設(shè)， 規(guī)范銀行卡消費信息的收集、存儲、傳送等方面的管理，提供良好的 公務(wù)卡用卡環(huán)境。（二）加強(qiáng)對各承辦銀行、基層工作人員的培訓(xùn)、指導(dǎo)，建立客 戶服務(wù)負(fù)責(zé)制，提高公務(wù)卡業(yè)務(wù)的服務(wù)質(zhì)量。（三）按照區(qū)財政局的政策需求定制公務(wù)卡，

12、開發(fā)維護(hù)與國庫集 中支付系統(tǒng)對接的公務(wù)卡接口，確保信息傳送的及時性、準(zhǔn)確性和保 密性。（四）按照“持卡人員承擔(dān)用卡經(jīng)濟(jì)責(zé)任、開卡銀行承擔(dān)掛失經(jīng) 濟(jì)風(fēng)險、預(yù)算單位承擔(dān)公務(wù)卡公務(wù)消費還款責(zé)任、財政部門負(fù)責(zé)監(jiān)督 管理"的原則與預(yù)算單位簽訂公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議，為預(yù)算單位在職職工 辦理公務(wù)卡；為公務(wù)卡支付還款業(yè)務(wù)提供及時、準(zhǔn)確、規(guī)范、便捷的 服務(wù)。（五）按照不低于預(yù)算單位公務(wù)卡委托代理協(xié)議規(guī)定的要求, 為預(yù)算單位提供相關(guān)業(yè)務(wù)和服務(wù)。（六）加大銀行卡受理市場建設(shè)，積極擴(kuò)大pos機(jī)具受理規(guī)模和 布設(shè)范圍，指導(dǎo)銀行卡受理商戶規(guī)范pos機(jī)具使用，為公務(wù)卡創(chuàng)造良 好的用卡環(huán)境。第二十八條區(qū)審計局在公務(wù)卡管理

13、工作中的主要職責(zé)是：（一）配合區(qū)財政局制定公務(wù)卡改革的有關(guān)規(guī)定，制定公務(wù)卡管 理辦法，共同推進(jìn)公務(wù)卡改革工作。（二）將預(yù)算單位和公務(wù)卡實施情況納入領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計 和部門預(yù)算執(zhí)行審計內(nèi)容。（三）根據(jù)工作需要，對預(yù)算單位公務(wù)卡使用情況開展專項審計 或?qū)徲嬚{(diào)查。第二十九條持卡人的主要職責(zé)是：（一）按規(guī)定申請辦理公務(wù)卡，妥善保管卡片和密碼，并承擔(dān)因 個人保管不善等原因引起的公務(wù)卡有關(guān)責(zé)任。（二）辦理公務(wù)支出，應(yīng)按照公務(wù)卡管理辦法和公務(wù)卡結(jié)算目錄 規(guī)定，使用公務(wù)卡結(jié)算和報銷，并接受單位財務(wù)部門的監(jiān)督管理。（三）及時辦理報銷手續(xù)，協(xié)助單位財務(wù)部門及時歸還公務(wù)卡欠 款。因調(diào)動、離職、退休等原因離開所在

14、單位，應(yīng)按單位要求清理并 妥善處理本人公務(wù)卡的債權(quán)債務(wù)。（四）遵守國家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本辦法有關(guān)規(guī) 定，規(guī)范使用公務(wù)卡。第三十條預(yù)算單位在職職工執(zhí)行公務(wù)所需支出，原則上應(yīng)使用 公務(wù)卡結(jié)算和報銷，并接受區(qū)財政局和單位財務(wù)對公務(wù)卡消費支出的 監(jiān)督管理。第三十一條嚴(yán)禁預(yù)算單位將非本單位職工納入公務(wù)卡管理范 圍、違規(guī)辦理公務(wù)卡報銷業(yè)務(wù)或查詢、泄漏本單位公務(wù)卡持卡人的私 人消費信息；嚴(yán)禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡、惡意支付或?qū)⒎枪珓?wù)支出 用于公務(wù)報銷；嚴(yán)禁發(fā)卡行對外泄漏與公務(wù)卡有關(guān)的各種數(shù)據(jù)資料。 違反規(guī)定的，追究單位負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的行政責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重涉 嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。第五章罰則第三十二條 發(fā)卡行未按照本規(guī)定執(zhí)行的，由中國人民銀行縣支 行責(zé)令其改正，逾期不改的，取消其發(fā)放公務(wù)卡的資格。第三十三條預(yù)算單位及其職工違反本辦法規(guī)定的，發(fā)卡行有權(quán) 停止其公務(wù)卡的