精研科技2021年二季度財務(wù)分析報告

1、精研科技2021年二季度財務(wù)分析報告上市公司基本信息機(jī)構(gòu)簡介：2004年11月10日，精研有限召開股東會，全體股東（自然人王明喜、籍建文、黃 曉華、金恒、郭秋英、王大森、張士榮、張修水8名股東）一致同意共同出資設(shè)立精研有限， 注冊資本為300萬元。2004年11月23 h,常州開來聯(lián)合會計師事務(wù)所出具了 “常開來會驗 2004第206號”驗資報告，驗證上述出資到位。根據(jù)該驗資報告,截至2004年11 月23日止，常州精研科技有限公司（籌）已經(jīng)收到全體出資者繳納實收資本合計人民幣300萬 元，占注冊資本的100%o王明喜以貨幣出資人民幣99萬元，籍建文以貨幣出資人民幣75萬 元，黃曉華以貨幣出資

2、人民幣21萬元，金恒以貨幣出資人民幣19. 5萬元，郭秋英以貨幣出資人民幣19. 5萬元，王大森以貨幣出資人民幣27萬元，張士榮以貨幣出資人民幣19. 5萬元，張修水以貨幣出資人民幣19.5萬元。2004年11月29日，常州市工商行政管理局鐘樓分局核準(zhǔn) 了有限公司設(shè)立登記。2015年5月7日，精研有限召開董事會，審議通過了關(guān)于確定以2015 年5月31日為公司股份制改造基準(zhǔn)日的議案及關(guān)于聘請股改中介機(jī)構(gòu)的議案。以2015 年5月31日為審計基準(zhǔn)日，大華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了 “大華審字20151005596號”的審計報告。截至審計基準(zhǔn)日，精研有限的總資產(chǎn)賬面價值29, 334. 7

3、8 萬元，總負(fù)債賬面價值12,102.74萬元，凈資產(chǎn)賬面價值17, 232. 04萬元。同時，北京國融興 華資產(chǎn)評估有限責(zé)任公司（證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)評估資格證編號：0100021010）出具了 “國融興華 評報字2015第010214號的評估報告，根據(jù)資產(chǎn)基礎(chǔ)法計算，公司的股東全部權(quán)益為 24,613.41萬元。2015年8月6日，公司召開創(chuàng)立大會，同意按原股東持股比例以審計凈資產(chǎn) 折股的方式整體變更為股份有限公司，注冊資本為6, 600萬元，并審議通過公司章程，選 舉董事會、監(jiān)事會成員，并通過相關(guān)公司治理制度等議案。2015年8月6日，大華會計師事務(wù) 所（特殊普通合伙）出具了 “大華驗字20

4、151000750號”驗資報告，驗證各發(fā)起人繳納的 注冊資本（股本）合計6, 600萬元巳到位。2015年8月19日，公司就此整體變更設(shè)立完成工 商登記，領(lǐng)取常州市工商行政管理局核發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。2016年1月29日，江蘇 省國資委出具了 “蘇國資復(fù)2016 12號”關(guān)于江蘇精研科技股份有限公司國有股權(quán)管理事項的批復(fù)，對公司整體變更為股份公司以及信輝創(chuàng)投、龍城創(chuàng)投最終持有公司股權(quán)數(shù)量及占比 情況進(jìn)行了確認(rèn)。主營業(yè)務(wù)：mim零部件產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)與銷售。經(jīng)營范圍：電子、電器產(chǎn)品及組裝件的開發(fā)、制造與銷售；金屬裝飾品、模具的設(shè)計、制造與 銷售；汽車零部件、通用工具、金屬零部件、陶瓷零部件及高

5、分子復(fù)合材料零部件、電機(jī)、齒 輪和傳動部件的設(shè)計、開發(fā)、制造與銷售；粉末冶金粉體材料的制造與銷售；自動化設(shè)備設(shè) 計、組裝、制造與銷售；自營和代理各類商品和技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)（但國家限定公司經(jīng)營或禁 止進(jìn)出口的商品和技術(shù)除外）；技術(shù)服務(wù)、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)交流、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù) 推廣。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動）二、財務(wù)報表分析（一）利潤數(shù)據(jù)112021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比銷售商品、 提供勞務(wù)收 到的現(xiàn)金（萬元）57, 268. 0346, 550.2138, 840

6、. 0432, 472. 231,310. 0939, 037. 7282.91%23. 02%收到的稅費(fèi) 返還（萬元）1, 603. 922, 852. 431,656. 652, 469. 831,813. 341,056. 78-11. 55%-43. 77%收到其他與 經(jīng)營活動有 關(guān)的現(xiàn)金（萬 元）2, 960. 73312.8-1, 157.071, 100. 343, 243. 51792.2-8.72%846. 54%經(jīng)營活動現(xiàn) 金流入小計（萬元）61,832.6949,715.4339, 339. 6136, 042. 3736, 366. 9440, 886. 6970.02

7、%24. 37%購買商品、 接受勞務(wù)支 付的現(xiàn)金（萬元）38, 083. 2736, 201.3932, 099. 7624, 752. 1219, 770. 1823, 121.3392. 63%5. 20%支付給職工 以及為職工 支付的現(xiàn)金（萬元）13,984. 2512,310. 0312, 484. 599, 040. 249, 434. 668,951.8848.22%13. 60%支付的各項 稅費(fèi)（萬元）1,259. 281,449. 931,383.51540. 69697.41, 729. 8980. 57%-13. 15%支付其他與 經(jīng)營活動有 關(guān)的現(xiàn)金（萬元）1,418.

8、972, 880. 37-394. 453, 098. 882, 075. 555, 960. 3-31.63%-50. 74%經(jīng)營活動現(xiàn) 金流出小計（萬元）54, 745. 7652, 841.7245,573.4137,431.9431,977. 7939, 763. 3971.20%3. 60%經(jīng)營活動產(chǎn) 生的現(xiàn)金流 量凈額（萬元）7, 086. 93-3, 126. 3-6, 233. 79-1,389.574, 389. 151, 123.361.46%-326.69%取得投資收 益收到的現(xiàn)金（萬元）1,623. 631,610. 381, 664. 13728. 07529. 11

9、250. 72206. 86%0. 82%收到其他與 投資活動有 關(guān)的現(xiàn)金（萬元）46, 600. 058, 900. 041,071.047, 767. 043, 472. 031,601. 17. 20%-20. 88%投資活動現(xiàn)48, 223. 9360, 522. 6843, 305. 6648, 495. 0744, 001. 1131,851.829. 60%-20. 32%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比金流入小計 （萬元）購建固定資 產(chǎn)、無形資 產(chǎn)和其他長 期資產(chǎn)支付 的現(xiàn)金（萬 元

10、）6, 264. 9716, 895.412, 055. 895, 065. 729, 820. 184, 679. 2-36. 20%-62. 92%支付其他與 投資活動有 關(guān)的現(xiàn)金（萬元）48, 400. 085, 900. 033, 200. 047, 080. 027, 900. 036, 261.473. 48%-43. 66%投資活動現(xiàn) 金流出小計（萬元）55,661.76111,255.445, 255. 8952, 145. 7237, 720. 1840, 940. 647. 56%-49. 97%投資活動產(chǎn) 生的現(xiàn)金流 量凈額（萬 元）-7, 437. 8350, 732.

11、 72-1,950. 23-3, 650. 656, 280. 93-9, 088. 78-218.42%-85. 34%取得借款收 到的現(xiàn)金（萬元）0.07, 503. 7856, 455. 660.0500.05, 000. 0-100.00%-100.00%籌資活動現(xiàn) 金流入小計（萬元）-5, 400. 213, 743. 9756, 590. 28857. 01500.05, 000. 01180.04%-139.29%支付其他與 籌資活動有 關(guān)的現(xiàn)金（萬 元）460. 3115.0911,640.417,515. 724, 417. 7546. 33-89. 58%2949.57%籌

12、資活動現(xiàn) 金流出小計（萬元）3, 690. 4315.0911,610. 397,515. 7212,461.0846. 33-70. 38%24349. 13%籌資活動產(chǎn) 生的現(xiàn)金流 量凈額（萬元）-9, 090. 6313, 728. 8868, 200. 676,658.7111,961.084, 953. 67-24. 00%-166.22%匯率變動對 現(xiàn)金及現(xiàn)金 等價物的影響-384.34145. 79-475.76-614. 97-72. 83338. 66427. 70%-363.63%現(xiàn)金及現(xiàn)金 等價物凈增加額-9, 825. 8839, 984. 3559, 540. 88-

13、12,313.9-1,363. 83-2, 673. 15620. 46%-75. 43%期初現(xiàn)金及 現(xiàn)金等價物 余額（萬元）31,733.5871,717. 9312, 177.0524, 490. 9425, 854. 7728, 527. 9222. 74%-55. 75%期末現(xiàn)金及21,907.731,733. 5871,717. 9312, 177. 0524, 490. 9425, 854. 77-10. 55%-30. 96%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比現(xiàn)金等價物余額（萬元）5-4

14、 -gilru圖二：利潤總額（億元）季度走勢3 -05 -04 -03 -02 -01 -00-0.1 , 906z，e06z圖三：凈利潤（億元）季度走勢05 04 -0302 -01 -00-0.1 ，e06z, 906z利潤分析：2021年二季度利潤總額為-1417. 96萬元，與2020年二季度的1820. 34萬元相比， 增長-177. 9%；環(huán)比2021年一季度的1988. 78萬元相比，增長t71. 3%,利潤總額主要來源于主 營業(yè)務(wù)。（二）現(xiàn)金流數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31.|同比環(huán)比

15、銷售商品、 提供勞務(wù)收 到的現(xiàn)金（萬元）57, 268. 0346, 550.2138, 840. 0432, 472. 231,310. 0939, 037. 7282.91%23. 02%收到的稅費(fèi) 返還（萬元）1, 603. 922, 852. 431, 656. 652, 469. 831,813. 341,056.78-11. 55%-43. 77%收到其他與 經(jīng)營活動有 關(guān)的現(xiàn)金（萬元）2, 960. 73312.8-1, 157.071, 100. 343, 243. 51792.2-8.72%846. 54%經(jīng)營活動現(xiàn) 金流入小計（萬元）61,832.6949,715.4339

16、,339.6136, 042. 3736, 366. 9440, 886. 6970. 02%24. 37%購買商品、 接受勞務(wù)支 付的現(xiàn)金（萬元）38, 083. 2736, 201.3932, 099. 7624, 752. 1219, 770. 1823, 121.3392.63%5. 20%支付給職工 以及為職工 支付的現(xiàn)金（萬元）13,984. 2512,310. 0312, 484. 599, 040. 249, 434. 668,951.8848.22%13.60%支付的各項 稅費(fèi)（萬元）1, 259. 281,449. 931,383.51540. 69697.41, 729.

17、 8980. 57%-13. 15%支付其他與 經(jīng)營活動有 關(guān)的現(xiàn)金（萬 元）1,418. 972, 880. 37-394. 453, 098. 882, 075. 555, 960. 3-31.63%-50. 74%經(jīng)營活動現(xiàn) 金流出小計（萬元）54, 745. 7652,841.7245,573.4137,431.9431,977. 7939,763.3971.20%3. 60%經(jīng)營活動產(chǎn) 生的現(xiàn)金流 量凈額（萬元）7, 086. 93-3, 126. 3-6, 233. 79-1,389. 574, 389. 151, 123.361.46%-326.69%取得投資收 益收到的現(xiàn)金（萬

18、元）1,623.631,610. 381,664. 13728. 07529. 11250. 72206. 86%0. 82%收到其他與46, 600. 058, 900. 041,071.047, 767. 043, 472. 031,601. 17. 20%-20. 88%12021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比投資活動有 關(guān)的現(xiàn)金（萬 元）1彼資活動現(xiàn) 金流入小計（萬元）48, 223. 9360, 522. 6843, 305. 6648, 495. 0744, 001. 1131,851.829

19、. 60%-20. 32%購建固定資 產(chǎn)、無形資期資產(chǎn)支付6, 264. 9716, 895.412,055.895, 065. 729, 820. 184, 679. 2-36. 20%-62. 92%的現(xiàn)金（萬 元）支付其他與投資活動有 關(guān)的現(xiàn)金（萬48, 400. 085, 900. 033, 200. 047, 080. 027, 900. 036, 261.473. 48%-43. 66%元）投資活動現(xiàn) 金流出小計（萬元）55,661.76111,255.445, 255. 8952, 145. 7237, 720. 1840, 940. 647. 56%-49. 97%投資活動產(chǎn)生

20、的現(xiàn)金流 量凈額（萬元）-7, 437. 8350, 732. 72-1,950. 23-3, 650. 656, 280. 93-9, 088. 78-218.42%-85. 34%取得借款收 到的現(xiàn)金（萬 元）0.07, 503. 7856, 455. 660.0500.05, 000. 0-100.00%-100.00%籌資活動現(xiàn) 金流入小計（萬元）-5, 400. 213,743.9756, 590. 28857. 01500.05, 000. 01180.04%-139.29%支付其他與 籌資活動有 關(guān)的現(xiàn)金（萬元）460. 3115.0911,640.417,515. 724,41

21、7. 7546. 33-89. 58%2949.57%籌資活動現(xiàn) 金流出小計（萬元）3, 690. 4315.0911,610. 397,515. 7212, 461.0846. 33-70. 38%24349. 13%籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流 量凈額（萬元）-9, 090. 6313,728. 8868, 200. 67-6,658.7111,961.084, 953. 67-24. 00%-166.22%匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金 等價物的影-384.34145. 79-475.76-614. 97-72. 83338. 66427. 70%-363. 63%響現(xiàn)金及現(xiàn)金 等價物凈增 加額-9, 8

22、25. 8839, 984. 3559, 540. 88-12,313.9-1,363. 83-2,673. 15620. 46%-75. 43%12021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比期初現(xiàn)金及 現(xiàn)金等價物 余額（萬元）31,733.5871,717. 9312, 177.0524, 490. 9425, 854. 7728, 527. 9222.74%-55. 75%前末現(xiàn)金及 現(xiàn)金等價物 余額（萬元）21,907.731,733.5871,717.9312, 177. 0524, 490. 9425

23、, 854. 77-10. 55%-30. 96%現(xiàn)金流分析：2021年二季度期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額為21907. 7萬元，與2020年二季度的24490. 94萬元相比,增長-10.55%；環(huán)比2021年一季度的31733. 58萬元相比,增長-30.96%。（三）資產(chǎn)負(fù)債數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比貨幣資金 （萬元）29, 028. 8941,695.9386, 907.4131, 109. 5534, 653. 8330, 891.43-16. 23%-30. 38%交易性金 融資產(chǎn)

24、（萬 元）38, 902. 2637, 000. 010, 114. 5219, 124. 9418,998.034, 529. 9104.77%5. 14%應(yīng)收賬款（萬元）55,651. 1364, 520. 5264, 701.2356, 567. 6841,428.939, 461.2634. 33%-13. 75%預(yù)付款項（萬元）1, 108. 08437. 84555. 09658. 81212. 57623.8421.27%153. 08%其他應(yīng)收 款（萬元）599. 93518. 7272. 941, 195. 431, 526. 623, 875. 01-60. 70%15.

25、66%存貨（萬 元）54, 659. 2953, 125. 5841,804. 2435, 894. 2829, 158. 0730, 424. 2387. 46%2. 89%其他流動 資產(chǎn)（萬 元）1,875.23, 370. 95, 304. 63627. 97655. 11,021.68186. 25%-44. 37%流動資產(chǎn) 合計（萬 元）183, 292. 82202, 776. 12209, 731. 12146, 637. 46126, 635. 64140, 902. 2944. 74%-9.61%固定資產(chǎn) （萬元）90, 367. 2490, 705. 6586, 195.5

26、775, 484. 3573, 785. 3868, 654. 0922. 47%-0.37%在建工程 （萬元）21,288. 2616, 999. 6217, 209. 5612,716. 085, 322. 733, 181.95299.95%25. 23%無形資產(chǎn)（萬元）15, 726. 3715,940.318, 363.218, 285. 668, 365. 264, 782. 0288. 00%-1. 34%長期待攤 費(fèi)用（萬 元）1,247. 581, 208. 79581. 55148. 19176. 55208.0606. 65%3.21%2021-06-302021-03-

27、312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比遞延所得 稅資產(chǎn)（萬 元）3, 364. 012, 795. 692, 567. 921,877.01,846. 361,655. 5982. 20%20. 33%其他非流 動資產(chǎn)（萬 元）10,445.3211,494. 092, 364. 224, 292. 03, 928. 262, 234. 27165. 90%-9.12%非流動資 產(chǎn)合計（萬 元）157, 882. 58154, 532. 32117, 282. 02102, 803. 393, 424. 5580,715.9168. 99%

28、2. 17%資產(chǎn)總計 （萬元）341, 175.4357, 308. 44327,013. 13249, 440. 76220, 060. 19221,618.2155. 04%-4. 52%應(yīng)付票據(jù)（萬元）45, 604. 4947,278. 1747, 037. 4339, 434. 4630, 705. 5628,231.8748. 52%-3. 54%應(yīng)付賬款 （萬元）45, 637. 1156, 289. 1653, 790. 0745, 530. 2630, 453. 5927, 328. 0249. 86%-18. 92%應(yīng)付職工 薪酬（萬 元）6, 305. 275, 802.

29、 466, 759. 248, 328. 418, 090.68, 599. 18-22. 07%8. 67%應(yīng)交稅費(fèi)（萬元）546.62, 701. 89213. 16884. 15579. 0427. 59-5. 60%-79. 77%其他應(yīng)付 款（萬元）11,734. 3611,798. 192, 378. 792, 329. 972, 106. 52, 279. 3457. 05%-0. 54%流動負(fù)債 合計（萬元）119, 359. 97133,270. 95110, 642. 8897, 038. 073, 508. 6874, 663. 8662. 38%-10. 44%遞延所得

30、 稅負(fù)債（萬 元）581. 31633. 63350.2188. 0921.014. 992668. 10%-8. 26%非流動負(fù) 債合計（萬 元）47, 296. 4547, 828. 7245, 353. 62,012. 881,951.252,003.312323.91%-1. 11%負(fù)債合計 （萬元）166, 656. 42181,099. 67155, 996.4899, 050. 8975, 459. 9376, 667. 17120. 85%-7. 98%實收資本 （或股 本）（萬元）13,865.0211,555.9911,555.9911,553.8411,534. 738,

31、 873. 6720. 20%19. 98%資本公積 金（萬元）85, 569. 4887,273.0286, 744. 6886, 564. 9985,519. 7487, 978. 290. 06%-1.95%庫存股（萬 元）2, 116.62, 197. 092, 197. 092, 117. 791,844. 061,862. 7914. 78%-3.66%盈余公積 金（萬元）7, 968. 337, 968. 337, 968. 336, 394. 06, 394. 06, 394. 024. 62%0. 00%未分配利 潤（萬元）51,092.9754, 028. 2751,781

32、. 1247, 862. 3742,811.0943, 382. 0719.35%-5. 43%歸屬于母公司股東171,469. 76173, 852. 33171,016. 65150, 389. 87144, 600. 27144, 951.0418.58%-1. 37%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比權(quán)益合計 (萬元)股東權(quán)益 合計(萬 元)174,518. 98176, 208. 77171,016. 65150, 389. 87144, 600. 27144, 951.0420. 69%-

33、0. 96%負(fù)債和股 東權(quán)益合 計341, 175.4357, 308. 44327,013. 13249, 440. 76220, 060. 19221,618.2155. 04%-4. 52%資產(chǎn)分析：2021年二季度資產(chǎn)總計為341175. 4萬元，與2020年二季度的220060. 19萬元相 比，增長55. 04%；環(huán)比2021年一季度的357308. 44萬元相比,增長-4. 52%o負(fù)債分析：2021年二季度負(fù)債總計為166656. 42萬元，與2020年二季度的75459. 93萬元相 比，增長120.85%；環(huán)比2021年一季度的181099.67萬元相比,增長7.98%。(

34、四) 財務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)2021-2021-2020-2020-2020-2020-06-3003-3112-3109-3006-3003-31irj m每股收益eps (元)-0. 040. 190. 480. 440. 170. 18-0. 22扣除非經(jīng)常損益后 的凈利潤(萬元)1, 766. 041,531.354, 875. 033, 362. 081,456. 381,865. 083222.41經(jīng)營活動凈收益(萬 元)2, 713. 371,689. 128, 267. 873,973.611,775. 182, 463. 164488.55價值變動凈收益(萬 元)542. 29295.

35、 54-776. 72, 032. 95688. 39-374.59-146. 10凈資產(chǎn)收益率roe(%)-0. 361.33. 423.421.381. 14-1. 74凈資產(chǎn)收益率(扣除 非經(jīng)常損益)(%)-1.020. 893. 032.281.011.3-2. 03總資產(chǎn)凈利率 roa(%)-0. 220. 661.912. 150.910. 74-1. 13銷售凈利率(%)-1.565. 3812.29. 985. 856. 17-7.41銷售毛利率(%)16. 1126. 2932. 1127.8128. 6330. 94-12. 52營業(yè)總成本/營業(yè)總 收入(%)105. 47

36、95.9581.6392. 1594.8190. 7210. 66營業(yè)利潤/營業(yè)總收 入(%)-2.974. 3210. 1910. 865. 127. 83-8. 09凈利潤/營業(yè)總收入(%)-1.565. 3812.29.985.856. 17-7.41營業(yè)費(fèi)用/營業(yè)總收1. 563. 141.21.982. 714.0-1. 15環(huán)比-0. 24-1.66-1.91-0. 88-6. 949. 523297. 394402.49246. 76-10. 18-1.58-7. 29-6. 942021-2021-2020-2020-2020-2020-同比環(huán)比06-3003-3112-3109-3006-3003-31入管理費(fèi)用/營業(yè)總收 入(%)9. 067. 154. 765.269. 039.60. 031.91財務(wù)費(fèi)用/營業(yè)總收 入(%)1.741.33-2. 163. 580. 28-2. 711.460.41經(jīng)營活動凈收益/利 潤總額的191.3684. 93173.0170.4897. 52115. 7293. 84106. 43價值變動凈收益/利 潤總額(%)-38. 2414. 8