項(xiàng)目投資價(jià)值分析報(bào)告模版

1、項(xiàng)目投資價(jià)值分析報(bào)告第一部分概述項(xiàng)目名稱：項(xiàng)目單位：一i、 企業(yè)簡(jiǎn)介1、目標(biāo)企業(yè)的歷史沿革，隸屬關(guān)系，企業(yè)性質(zhì)及制度；目前職工 人數(shù)。2、地理位置，占地面積；各交通運(yùn)輸條件（鐵、公路、碼頭和航 空港口等），運(yùn)輸方式。3、年設(shè)計(jì)及實(shí)際生產(chǎn)能力，運(yùn)營(yíng)狀況。4、產(chǎn)品種類，主導(dǎo)產(chǎn)品名稱及產(chǎn)量。5、能源供應(yīng)條件（水、電、汽、氣、冷凍等）配套情況。6、主要原、輔、燃料的供應(yīng)量及距離，費(fèi)用情況。7、產(chǎn)品質(zhì)量狀況及產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)、外市場(chǎng)的定位與知名度。8、產(chǎn)品出口量、主要國(guó)家和國(guó)外市場(chǎng)份額。二、項(xiàng)目概要三、簡(jiǎn)要分析結(jié)論第二部分團(tuán)隊(duì)和管理一、董事長(zhǎng)、法人代表二、原有股東情況三、主要管理人員四、主要技術(shù)負(fù)責(zé)人員五、

2、員工和管理管理及人力資源評(píng)價(jià)指標(biāo)1、 內(nèi)部調(diào)控是否合理2、 管理組織體系是否健全3、 管理層是否穩(wěn)定團(tuán)結(jié)4、 管理層對(duì)市場(chǎng)拓展、技術(shù)開發(fā)的重視程度5、 有否科學(xué)的人才培訓(xùn)計(jì)劃6、 各層面的執(zhí)行情況第三部分產(chǎn)品和技術(shù)1、 產(chǎn)品介紹2、 產(chǎn)品應(yīng)用領(lǐng)域及性能特點(diǎn)3、 主要技術(shù)內(nèi)容4、 技術(shù)先進(jìn)性5、 產(chǎn)品技術(shù)指標(biāo)6、 國(guó)內(nèi)外技術(shù)發(fā)展?fàn)顩r產(chǎn)品評(píng)價(jià)指標(biāo)1) 產(chǎn)品是否具有獨(dú)特性，難以替代2) 產(chǎn)品的開發(fā)周期3) 產(chǎn)品的市場(chǎng)潛力4) 產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)化情況5) 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)是否合理6) 產(chǎn)品的生產(chǎn)途徑技術(shù)評(píng)價(jià)指標(biāo)1） 技術(shù)的專有性（技術(shù)來(lái)源）2） 技術(shù)的保密性（專利保護(hù)）3） 技術(shù)的領(lǐng)先性技術(shù)開發(fā)1） 技術(shù)開發(fā)投入占

3、總收入的比重2） 技術(shù)開發(fā)體系與機(jī)構(gòu)3） 技術(shù)儲(chǔ)備情況第四部分市場(chǎng)及競(jìng)爭(zhēng)分析1、 市場(chǎng)需求2、 目前的市場(chǎng)狀況產(chǎn)品市場(chǎng)分布3、 產(chǎn)品應(yīng)用市場(chǎng)前景分析4、 產(chǎn)品市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)5、 產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力分析（ 1） 產(chǎn)品質(zhì)量競(jìng)爭(zhēng)力分析（ 2） 生產(chǎn)成本競(jìng)爭(zhēng)力分析（ 3）產(chǎn)品技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)力分析6、 主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析（ 1） 國(guó)內(nèi)主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析，列出前 20 名。做出競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手一覽表。2） 國(guó)外競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析（ 3） 潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析7、 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況分析（ 1） 市場(chǎng)壟斷情況（ 2） 該行業(yè)是否存在剩余生產(chǎn)能力，目前是什么情形？（ 3） 該行業(yè)轉(zhuǎn)換成本高低（ 4） 該行業(yè)進(jìn)入壁壘與退出壁壘8、 企業(yè)發(fā)展趨勢(shì)與行業(yè)

4、發(fā)展趨勢(shì)比較（ 1） 技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)比較（ 2） 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)發(fā)展趨勢(shì)比較（ 3） 價(jià)格發(fā)展趨勢(shì)比較（ 4） 替代品的研究與開發(fā)；替代品的性能價(jià)格比；替代品對(duì)產(chǎn)業(yè)的威脅。第五部分建設(shè)內(nèi)容及產(chǎn)品方案1、 建設(shè)內(nèi)容2、 投資預(yù)算3、 產(chǎn)品方案第六部分 融資需求及股權(quán)設(shè)計(jì)1、 融資方式2、 融資金額3、 股權(quán)設(shè)置方案4、 融資條件 五、 資金使用計(jì)劃第七部分財(cái)務(wù)狀況1、歷史財(cái)務(wù)報(bào)表分析與考查：（ 1 ） 損益表a、營(yíng)業(yè)收入確認(rèn)政策，收入分部門、分地區(qū)情況；b、利潤(rùn)構(gòu)成考察c公司產(chǎn)品銷售成本構(gòu)成：直接材料、直接人工與制造費(fèi)用明細(xì)d公司管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用和銷售費(fèi)用明細(xì)及間接費(fèi)用分配政策。e、公司利潤(rùn)分配政策及

5、歷年利潤(rùn)分配情況說(shuō)明；f、稅率和面臨的賦稅負(fù)擔(dān)。（ 2 ）、現(xiàn)金流量表與融資a現(xiàn)金收入與構(gòu)成b、現(xiàn)金支出與構(gòu)成c折舊與攤銷政策及這就與攤銷金額；d資本支出與營(yíng)運(yùn)資金支出；e、自由現(xiàn)金流量、融資需求與融資額。（ 3 ） 產(chǎn)負(fù)債表a、考察核實(shí)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額及本期變動(dòng)情況；b、 存貨明細(xì)及存貨可變現(xiàn)凈值考查，存貨管理辦法及管理效果，存貨張面值與盤點(diǎn)記錄比較；c應(yīng)收賬款明細(xì)及相關(guān)管理措施：賬目集中、欠款追逃、質(zhì)量、準(zhǔn)備金、疑問(wèn)賬目、注銷記錄、追索、過(guò)期賬目、賬令分析、應(yīng)收賬款政策；d固定資產(chǎn)明細(xì)，歷史成本與可變現(xiàn)價(jià)值，這就政策等；e、長(zhǎng)期投資明細(xì)及長(zhǎng)期管理辦法；f、銀行長(zhǎng)短期借款明細(xì)；g應(yīng)付帳款

6、明細(xì)（ 4 ）合并財(cái)務(wù)報(bào)表考查（ 5 ）積壓未交訂貨摘要（ 6 ）主要合同摘要2、未來(lái)五年財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)（ 1 ）、公司業(yè)務(wù)計(jì)劃、主要客戶摘要及主要業(yè)務(wù)部門資料（ 2 ）、損益表預(yù)測(cè)：從銷售出發(fā)，考查預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)并評(píng)價(jià)預(yù)測(cè)假設(shè)。合并財(cái)務(wù)報(bào)表。（ 3 ）現(xiàn)金流量表預(yù)測(cè)：主要考察投資需求、資本支出維持水平、計(jì)劃資本支出、計(jì)劃折舊和攤銷時(shí)間表、融資需求、產(chǎn)生凈現(xiàn)金的能力。（ 4 ）資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)測(cè)：主要考查各主要賬戶的估計(jì)變動(dòng)、固定資產(chǎn)變動(dòng)、負(fù)債、流動(dòng)負(fù)債變動(dòng)情況及變動(dòng)的合理性，與銷售和損益的對(duì)照。財(cái)務(wù)主要考查指標(biāo)：1、安全性1） 資產(chǎn)負(fù)債率2 ） 有形凈資產(chǎn) 3 ） 有形凈值債務(wù)率4 ） 利息保障倍數(shù)2、 流動(dòng)性1) 流動(dòng)比率 2 ) 速動(dòng)比率3、 盈利性1) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2 ) 銷售毛利率3 ) 凈資產(chǎn)收益率4、 效率性1) 存貨周轉(zhuǎn)率2 ) 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率3 ) 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率第八部分經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)和經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)1、 經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)2、 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)第九部分投資退出和回報(bào)1、 公開上市2、 協(xié)議轉(zhuǎn)讓3、 管理層回購(gòu)4、 其他退出回報(bào)第十部分主要風(fēng)險(xiǎn)因素及對(duì)策1、 經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)2、 市場(chǎng)和競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)3、 技術(shù)研發(fā)和生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)4、 退出風(fēng)險(xiǎn)5、 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)第十一部分結(jié)論和建議一 可行性研究結(jié)論 二 建議做好投資協(xié)議具體條款