商業(yè)銀行托管業(yè)務合作服務的方案學習資料

1、中國郵政儲蓄銀行商業(yè)銀行托管服務方案中國郵政儲蓄銀行日期： 2013 年 6 月隨著我國金融市場改革和發(fā)展不斷深入，利率市場化、 混業(yè)經(jīng)營和金融開放趨勢日益明顯，國內(nèi)銀行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境 發(fā)生了深刻變化。深耕銀銀合作，通過資源共享、優(yōu)勢互補 提升經(jīng)營管理現(xiàn)代化水平、豐富產(chǎn)品線、提高市場競爭力是 商業(yè)銀行開創(chuàng)共生共贏、共同發(fā)展新局面的不二選擇。郵儲銀行愿與您攜手，依托資產(chǎn)托管，為銀行同業(yè)提供 一攬子金融服務；利用郵儲銀行豐富的內(nèi)外部資源，深化同 業(yè)業(yè)務的全面合作發(fā)展，更好地滿足您多樣化的金融需求， 合作共贏，創(chuàng)新發(fā)展，共創(chuàng)美好未來。一、中國郵政儲蓄銀行基本概況 中國郵政儲蓄銀行隸屬于中國郵政集團，中

2、國郵政集團 下設中國郵政儲蓄銀行、中國郵政速遞物流公司、中國集郵 總公司、中郵人壽保險股份有限公司、中國郵政航空公司、 郵政科學研究規(guī)劃院等全資子公司，參股中法人壽保險公 司、中郵創(chuàng)業(yè)基金管理有限公司、中郵證券有限責任公司。 中國郵政集團已發(fā)展成為集金融、速遞、物流為一體的金融 控股集團。根據(jù)國務院金融體制改革的總體安排，在改革原有郵政 儲蓄管理體制基礎上， 2007 年 3 月中國郵政儲蓄銀行有限責 任公司正式成立。 2012 年 1 月 21 日，經(jīng)國務院同意并經(jīng)中 國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準，中國郵政儲蓄銀行有限責任 公司依法整體變更為中國郵政儲蓄銀行股份有限公司。經(jīng)過改制前后 26 年

3、的不懈努力，中國郵政儲蓄銀行已 成為一家全國網(wǎng)點規(guī)模最大、網(wǎng)點覆蓋面最廣、客戶最多的 金融服務機構(gòu)，一家資金實力雄厚、同業(yè)客戶數(shù)量龐大、市 場競爭力和影響力極強的大型商業(yè)銀行。截至 2012 年末， 郵儲銀行總資產(chǎn)規(guī)模保持在銀行業(yè)第七位，存款規(guī)模排名第 五位，貸款規(guī)模排名第十四位，國債承銷排名第四位，銀行 間債券市場結(jié)算量排名第七位，在投行業(yè)務、理財業(yè)務、托 管業(yè)務等各項新興業(yè)務領域也持續(xù)拓展，市場份額逐步提 高，品牌信譽和服務優(yōu)勢逐步彰顯。二、托管業(yè)務發(fā)展概況 中國郵政儲蓄銀行托管業(yè)務部成立于 2008 年 5 月，2009 年 7 月經(jīng)中國證監(jiān)會和銀監(jiān)會批準，獲得證券投資基金托管 資格，成

4、為國內(nèi)第 16 家托管行。 2012 年 7 月，經(jīng)中國保監(jiān) 會核準，郵儲銀行取得保險資金托管資格。中國郵政儲蓄銀行持續(xù)拓展托管產(chǎn)品類型，目前已形成 涵蓋證券投資基金、基金專戶、保險資金、券商資管、信托 資產(chǎn)、股權(quán)投資基金、銀行理財、資金托管等數(shù)十種類型的 托管產(chǎn)品體系。自開辦業(yè)務以來，郵儲銀行憑借專業(yè)的托管 團隊、高效的托管業(yè)務系統(tǒng)、規(guī)范的管理制度、健全的內(nèi)控 體系和快捷的業(yè)務辦理模式，為合作伙伴提供資產(chǎn)保管、賬 戶管理、 資金清算、 會計核算、 投資監(jiān)督、 信息披露等安全、 高效、專業(yè)、全面的托管服務以及投融資、財務咨詢顧問等 托管項目咨詢服務，獲得合作機構(gòu)的廣泛認可與一致好評，托管規(guī)模連

5、續(xù)三年翻番增長，截至2013年5月末，郵儲銀行托管規(guī)模近 4000億元，在同期成立的新托管銀行中處于 顯著領先地位。三、商業(yè)銀行托管服務方案（一）服務范圍郵儲銀行為商業(yè)銀行提供全面的托管服務，服務范圍包 括但不限于：銀行理財產(chǎn)品的托管；銀行理財產(chǎn)品或自營資 金所投資的基金專戶、信托計劃、證券公司資產(chǎn)管理計劃、 保險資產(chǎn)管理計劃等產(chǎn)品的托管。（二）服務內(nèi)容郵儲銀行依據(jù)法律規(guī)定和托管合同約定，為托管業(yè)務合 作伙伴提供包括資產(chǎn)保管、 資金清算、會計核算、投資監(jiān)督、 信息披露等在內(nèi)的托管基礎服務，并根據(jù)托管市場變化及客 戶需求提供靈活、高效、專業(yè)的個性化增值服務。投資顧問（如有）圖1：資產(chǎn)托管業(yè)務開展

6、模式圖1. 資產(chǎn)保管 我行資產(chǎn)保管服務堅持獨立性原則，為托管資產(chǎn)開立專 用賬戶，專戶保管托管資產(chǎn)資金，嚴格保證托管資產(chǎn)與我行 自有資產(chǎn)、其他托管資產(chǎn)相互獨立。此外，我行將根據(jù)相關(guān) 部門要求為托管資產(chǎn)代開資金賬戶和證券賬戶，用于滬深交 易所交易資金的結(jié)算及證券的保管。2. 資金清算 根據(jù)管理人指令為托管資產(chǎn)提供投資、費用支付、本金 及收益分配、其他調(diào)撥等的資金清算服務。（1）我行資金清算業(yè)務環(huán)節(jié)清晰、控制嚴格。指令傳 輸支持加密傳真、深圳通電子指令傳送等方式，傳輸通道安 全暢通；指令接收和審核由專人負責，并全程跟蹤指令執(zhí)行 過程, 及時溝通指令問題，確保每筆指令的順利流轉(zhuǎn)；指令 執(zhí)行過程中設置經(jīng)

7、辦、 復核、 執(zhí)行三道防線， 嚴控操作風險， 確保指令準確無誤執(zhí)行。（ 2）托管清算直聯(lián)公司系統(tǒng)，指令清算及時高效。經(jīng) 由我行托管系統(tǒng)執(zhí)行的指令將實時送達核心系統(tǒng)，指令執(zhí)行 路徑簡潔、清算效率高。（3）托管清算具備完備的多級應急預案體系，確保在 特殊事件下為托管資金開辟綠色通道。3. 會計核算我行可根據(jù)相關(guān)政策規(guī)定和客戶需求提供相應的會計 核算服務，服務內(nèi)容包括但不限于：為托管產(chǎn)品單獨建立會 計賬套、 核算日常業(yè)務并提供估值表、 余額表、 資產(chǎn)負債表、 利潤表、頭寸表等會計報表。我行具備國內(nèi)領先的會計核算估值系統(tǒng)，可以提供符合 我國企業(yè)會計準則或證券投資基金會計核算要求的會計信 息，并根據(jù)相關(guān)

8、準則變化及時更新，按照客戶要求第一時間 提供相應核算口徑的會計信息和數(shù)據(jù)。在業(yè)務流程上，我行托管業(yè)務會計核算工作以真實、有 效的原始憑證為依據(jù)，及時進行處理和傳遞，以保證每日會 計數(shù)據(jù)的準確完整。在操作中按照雙人復核的原則，分別為 各受托資產(chǎn)設置綜合和明細核算賬目，實行賬實分管、賬證 復核、有賬有據(jù)和日清月結(jié)的管理制度。會計核算中涉及的 印章、密鑰、原始憑證、記賬憑證及會計資料檔案均由專人 負責保管，切實保障了受托資產(chǎn)財務信息的真實性和資金的 安全、完整性。4. 投資監(jiān)督我行可根據(jù)相關(guān)政策規(guī)定和客戶需求提供投資監(jiān)督服 務，服務內(nèi)容包括但不限于：審核托管資產(chǎn)的投資行為是否 符合相關(guān)政策法規(guī)以及協(xié)

9、議約定、代委托資產(chǎn)向監(jiān)管部門報 送相關(guān)報表等。我行通過自主研發(fā)的系統(tǒng)進行實時及日終的監(jiān)測監(jiān)督， 可及時發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為并采取措施，協(xié)助管理人合規(guī)操作，有 效保護投資者權(quán)益。5. 信息披露我行可根據(jù)相關(guān)政策規(guī)定和客戶需求提供信息披露服 務，服務內(nèi)容主要包括披露信息復核和信息披露兩部分，其 中披露信息復核是指根據(jù)管理人要求定期復核財務報表、公 告信息等；信息披露是指按照約定及時出具保管報告、披露 財務報表等。我行披露信息復核工作由專人跟蹤內(nèi)部審核環(huán)節(jié)，確保 及時反饋審核結(jié)果，協(xié)助管理人做好披露工作。此外，及時 跟進的系統(tǒng)研發(fā)工作也確保我行系統(tǒng)可以及時生成符合行 業(yè)標準的披露信息，提升了披露信息復核工作

10、的效率。（三）服務流程郵儲銀行托管服務流程（如圖2）簡潔，服務響應速度快，真正做到靈活高效、方便快捷。開立托管賬戶、預留賬戶信息合同簽署劃款指令授權(quán)書等文件資料移交初始委托資產(chǎn)全部到賬丿圖2:托管服務流程圖此外，針對銀行理財產(chǎn)品托管，我行可與管理人簽署理財產(chǎn)品總對總托管協(xié)議，無需就單只理財產(chǎn)品再次簽署合 同，在理財產(chǎn)品發(fā)行前向我行提供理財產(chǎn)品說明書等約定文 件即可完成托管確認，使得業(yè)務辦理流程更快速、更簡化。（四）服務優(yōu)勢1. 便捷的托管服務 首先，協(xié)議簽署流程簡單。在相關(guān)材料齊全的情況下， 三個工作日即可簽署合同（依據(jù)我行協(xié)議模板） ，特殊情況 可根據(jù)相關(guān)條件開辟綠色通道。此外，針對銀行理財

11、產(chǎn)品， 客戶只需與我行簽署總對總理財產(chǎn)品托管協(xié)議，單只產(chǎn)品托 管無需再次簽署合同。其次，賬戶開立快捷。托管賬戶根據(jù)托管協(xié)議的約定開 立，無需寄送紙質(zhì)材料、無需提供開戶預留印鑒、無需等待 三天劃款，可實現(xiàn)賬戶當天開立、當天即可使用，充分滿足 客戶的時限要求。再次，資金劃撥迅速。我行的托管系統(tǒng)實現(xiàn)了估值、監(jiān) 督及清算各業(yè)務模塊數(shù)據(jù)的統(tǒng)一存儲、處理及共享，業(yè)務環(huán) 節(jié)無縫對接，大大提高了業(yè)務處理的自動化程度及直通處理 效率。同時，我行托管系統(tǒng)直聯(lián)交互公司系統(tǒng)，無需憑借網(wǎng) 銀操作，無需落地處理，指令執(zhí)行路徑簡潔，資金清算及時 高效。最后，中國郵政儲蓄銀行托管業(yè)務部實行扁平化的管理 架構(gòu)模式，直通式的業(yè)務

12、處理機制形成了托管業(yè)務高效快節(jié) 奏的工作方式和靈活的服務機制，服務響應迅速及時。2. 豐富的托管經(jīng)驗中國郵政儲蓄銀行具備豐富的托管服務經(jīng)驗。 截至 2013 年 5 月末，郵儲銀行托管規(guī)模已近 4000 億元，涵蓋公募基 金、基金專戶、信托計劃、本外幣銀行理財、私募基金、券 商資管等多個產(chǎn)品類型，無論場內(nèi)證券、銀行間債券、信托 計劃、票據(jù)類等投資標的，都具備豐富的托管運營經(jīng)驗。此外，郵儲銀行擁有豐富的理財產(chǎn)品托管經(jīng)驗，我行于 2011 年正式開辦他行理財托管業(yè)務，截至 2013 年 5 月末， 已與 31 家銀行達成長期合作關(guān)系，托管理財產(chǎn)品類型齊全， 并具備為無固定期限、滾動發(fā)行等多種復雜理

13、財產(chǎn)品提供托 管的服務能力。3. 先進的托管業(yè)務系統(tǒng) 作為我國托管業(yè)務領域的后進入者，中國郵政儲蓄銀行 充分汲取系統(tǒng)建設的先進經(jīng)驗，在業(yè)務開辦之初即采用業(yè)內(nèi) 先進的系統(tǒng)管理模式，建設了安全、高效、便捷、靈活的托 管業(yè)務系統(tǒng)， 并結(jié)合托管行業(yè)發(fā)展趨勢， 持續(xù)進行科技投入， 不斷優(yōu)化升級，從而更好地滿足客戶需求。4. 完善的風險管理體系 中國郵政儲蓄銀行托管業(yè)務制定了一套健全的管理制 度，并通過嚴密的風險管理組織架構(gòu)、按照國際標準不斷完 善的風險管理制度和獨立的稽核監(jiān)督機制，切實履行托管人 職責，有效防范和化解業(yè)務風險，從而確保受托資產(chǎn)的安全 完整，最大限度地維護投資人的利益，促進托管業(yè)務的穩(wěn)健

14、發(fā)展。5. 完備的應急處理方案 中國郵政儲蓄銀行在開辦托管業(yè)務之初就充分重視托 管業(yè)務的應急響應能力，并制定了完備的應急預案。在數(shù)據(jù) 接收方面，直聯(lián)外部系統(tǒng)的數(shù)據(jù)接收均采用雙線互備，且與 數(shù)據(jù)發(fā)送方建立起應急處理通道；在資金清算方面，我行在 托管系統(tǒng)日常清算路徑之外，準備了網(wǎng)銀和柜臺等多條應急 通道，確保在托管系統(tǒng)、網(wǎng)銀系統(tǒng)出現(xiàn)緊急情況時能做到及 時清算；在系統(tǒng)設計方面，所有業(yè)務操作均支持前臺手工維 護，確保在數(shù)據(jù)無法自動接入的情況下， 及時啟動應急操作， B/S 的設計也為異地登陸提供有利的保障；在災備方面，托 管系統(tǒng)采用雙機備份的方式，且納入全行災備預案。6. 廣闊的合作平臺 依托中國郵政

15、儲蓄銀行強大的網(wǎng)絡優(yōu)勢、資金優(yōu)勢、投 資優(yōu)勢和資源優(yōu)勢，我行可為合作伙伴提供包括信息咨詢、 市場資訊、投資渠道推薦、投資經(jīng)驗分享等一系列個性化、 增值性服務，為深化銀銀合作搭建了廣闊的平臺。四、商業(yè)銀行綜合金融服務方案 郵儲銀行秉承“進步，與您同步”的經(jīng)營理念，為金融 同業(yè)打造全鏈條綜合服務平臺。對于戰(zhàn)略合作伙伴，郵儲銀 行將優(yōu)化組合不同的金融產(chǎn)品，為客戶提供個性化的綜合金 融服務方案。目前已與金融同業(yè)開展的業(yè)務包括但不限于： 資金拆借、 同業(yè)存放、 代理同業(yè)資金清算、 債券承銷和投資、 外匯買賣、衍生產(chǎn)品交易、代客資金交易、同業(yè)資產(chǎn)買賣回購、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)等。在資金業(yè)務方面，郵儲銀行可以通過存放同業(yè)等多種形 式進行資金的融入或融出， 滿足客戶對存款性質(zhì)、 存款期限、 存款價格的不同需求。在資產(chǎn)業(yè)務方面，郵儲銀行憑借自身信貸規(guī)模的優(yōu)勢， 可以通過資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等方式為客戶改善資產(chǎn)負債指標，調(diào)節(jié)客 戶所持有資產(chǎn)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)，提高信貸資產(chǎn)的流動性。在投行業(yè)務方面，郵儲銀行可通過靈活的投資方式、高 效的業(yè)務辦理模式，解決客戶存量資產(chǎn)的處置、新增資產(chǎn)的 資金來源、企業(yè)客戶的投融資需求等問題。郵儲銀行將以資產(chǎn)托管業(yè)務為紐帶，在資金、渠道和產(chǎn) 品等多方面與銀行同業(yè)展開深入合作，以金融同業(yè)業(yè)務創(chuàng)新 為動力，以業(yè)務聯(lián)動發(fā)展為手段，以全面完整的產(chǎn)品線