商業(yè)銀行產(chǎn)品介紹---國內(nèi)結(jié)算

1、國內(nèi)結(jié)算結(jié)算業(yè)務(wù)是由商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)衍生出來的一種業(yè)務(wù)。客戶到銀行存款、貸款，更多的是為r利用銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算的便利。商業(yè)銀行在吸收更多存款，提而資金運(yùn)用能力的同時，也要盡可能地加強(qiáng)和完善結(jié)算 業(yè)務(wù)，為客戶提供優(yōu)質(zhì)、快捷的結(jié)算服務(wù)。辦理國內(nèi)支付結(jié)算可使用票據(jù)、信用卡、匯兌、委托收款等多種結(jié)算方式。支付結(jié)算所稱的票據(jù)，是指銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票。票據(jù)的簽發(fā)，取得和轉(zhuǎn)讓，必須具有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。第一節(jié)匯票一、產(chǎn)品概念屬性匯票是出票人簽發(fā)，委托付款人在見到所簽匯票時或在指定日期無條件支付一定金額，給持票人或收 數(shù)人的一種票據(jù)。1、匯票是由出票人委托付款人支付指定金額的票據(jù)。2、匯票是

2、付款人無條件支付匯票金額給收款人或持票人的票據(jù)。3、匯票是指定日期付款的票據(jù)。二、匯票的分類及管理規(guī)定我國票據(jù)法明確把匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票兩大類。目前，商業(yè)銀行使用的銀行匯票有兩類：一類是全國性銀行匯票：一類是區(qū)域性銀行匯票.商業(yè)匯票 包括商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票C商業(yè)承兌匯票是指除銀行以外的付款人承兌的匯票。銀行承兌匯票是指由銀行承諾在匯票到期日支付 票款的商業(yè)匯票C三、簽發(fā)匯票時，出票人在匯票上必須記載的事項(xiàng)（1）表明"匯票"的字樣：（2）無條件支付的委托：（3）確定的金額：（4）付款人名稱：（5）收款 人名稱：（6）出票日期：（7）出票人簽章。四、匯票付款日期

3、的具體形式匯票的付款日期是指簽發(fā)匯票時，出票人必須選定一種方式，記載在匯票上，作為支付匯票金額的時 間，承諾到期無條件付款,付款日期具體有以下四種形式：見票即付：定日付款：出票后定期付款；見票后定期付款°1、見票即付是當(dāng)持票人或收款人向付款人提示付款時，付款人立即予以付款的一種付款日期形式。因 此，選擇這一付款形式，一經(jīng)向付款人提示付款,即視為匯票到期，必須無條件付款。我國票據(jù)法第 二十三條第二款明確規(guī)定：“匯票上未記載付款日期的，為見票即付,2、定日付款是出票人簽發(fā)匯票時，在匯票上記載具體的到期日的一種付款形式。定日付款的匯票，持 票人或收款人只能當(dāng)匯票到期時，才能向付款人提示付款

4、,3、出票后定期付款，出票后，該匯票付款期限自出票日按月計(jì)算，并在匯票上記載,4、見票后定期付款，其匯票付款期限自承兌或拒付承兌日起按月計(jì)算，并在匯票上記載的一種付款日 期形式。五、匯票的保證及保證方式匯票保證是指債務(wù)人以外的第三人對匯票債務(wù)履行保證義務(wù)的票據(jù)行為。匯票保證必須以書面形式為依據(jù)，其主要方式是保證人必須在匯票或粘唯上記載下述內(nèi)容：（1）表明 “保證”的字樣：（2）保證人名稱和住所：（3）被保證人名稱：（4）保證日期；（5）保證人簽第。第二節(jié)銀行匯票一、產(chǎn)品概念屬性銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的、由其在見票時按實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或持票人的票據(jù)。根 行匯票的出票銀行為銀行匯票的

5、付款人，其代理付款人是代理本系統(tǒng)出票銀行或跨系統(tǒng)簽約銀行審核支付 匯票款項(xiàng)的銀行。1、冷位和個人的各種款項(xiàng)均可使用銀行匯票?，F(xiàn)金匯票的收款和付款均必須歸個人且不能轉(zhuǎn)讓。銀行 匯票可用于轉(zhuǎn)賬，填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票可用于支取現(xiàn)金，但公司客戶只能用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算。2、銀行匯票可在全國范圍內(nèi)使用，區(qū)域性匯票只能在指定的區(qū)域范F同內(nèi)使用。付款期限自出票日起1 個月O3、匯票經(jīng)收款人背書以后可以轉(zhuǎn)讓，進(jìn)入市場流通c其流通能力的大小，依敕于關(guān)系人信用程度的高 低。二、基本流程1、銀行匯票的出票：銀行會計(jì)結(jié)算部門接到開戶單位提交的一式三聯(lián)匯票中詩書時，對匯票申請書的內(nèi)容進(jìn)行審查，銀行在審查匯票申請書時應(yīng)注意

6、，如申請書上填時“現(xiàn)金"字樣，要核實(shí)申請人和收款人是否均為個人, 并交存現(xiàn)金，否則不得辦理現(xiàn)金銀行匯票。2,銀行匯票的付款：3、銀行匯票結(jié)清：4、銀行匯票的退款：5、持票人超過匯款期限付款的處理。1 1三、使用銀行匯票要注意的事項(xiàng)1、申請人辦理銀行匯票，應(yīng)向出票銀行填寫一式三聯(lián)的“銀行匯票申請書”，“申請書”應(yīng)填明收款人名 稱、匯票金額、申請人名稱等事項(xiàng)，在第二聯(lián)申請書上加蓋預(yù)留銀行的印章后，送開戶銀行申請辦理銀行 匯票結(jié)算。2、收款人受理銀行匯票應(yīng)認(rèn)真審核：銀行匯票收款人是否是本單位或本人：銀行匯票與解訖通知 是否同時提交，號碼和記載內(nèi)容是否一致：銀行匯票是否在提示付款期限之內(nèi)：銀

7、行匯票必須記載事 項(xiàng)是否齊全：出票人簽章是否符合規(guī)定，是否有壓數(shù)機(jī)壓印的出票金額并與大寫金額一致：出票金額 出票日期收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)是否有原記載人簽章說明°上述內(nèi)容審核無誤，應(yīng)在銀行匯票和解訖通知上填妥實(shí)際結(jié)算金額，然后按規(guī)定在匯票背面加蓋背書: 需要轉(zhuǎn)讓的，可指明被背書人名稱后，交被轉(zhuǎn)讓人：不轉(zhuǎn)讓的，填寫一式二聯(lián)的進(jìn)賬的，腐銀行匯票送交 銀行入賬。3、銀行匯票的提示付款期限自出票日期1個月。持票人超過付款期限提示付款的.代理付款人不予受 理。4、銀行匯票的實(shí)際結(jié)算金額不得更改，更改實(shí)際結(jié)算金額的銀行匯票無效。5、收款人可以將銀行匯票背書轉(zhuǎn)讓給被背書人。銀行匯票背書轉(zhuǎn)

8、讓以不超過出票金額的實(shí)際結(jié)算金額 為準(zhǔn)。未填寫實(shí)際結(jié)算金額或?qū)嶋H結(jié)算金額超過出票金額的銀行匯票不得轉(zhuǎn)讓。6、銀行匯票喪失，失票人可以憑人民法院出具的其享有票據(jù)權(quán)力的證明，向出票銀行請求付款或退款。第三節(jié)商業(yè)匯票一、產(chǎn)品概念屬性商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。按商業(yè)匯票承兌人的不同分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票C1、商業(yè)匯票的付款期限最長不超過6個月：2、商業(yè)匯票一律記名，允許背書轉(zhuǎn)讓，符合條件的持票人可持未到期的商業(yè)匯票向商業(yè)銀行申請貼現(xiàn):3、商業(yè)匯票的收款人或持票人，可于匯票到期日起10日內(nèi)向開戶銀行提示付款。二、商業(yè)承兌匯票1、概念：商

9、業(yè)承兌匯票是指除銀行以外的付款人承兌的商業(yè)匯票°2、收款人受理商業(yè)承兌匯票應(yīng)認(rèn)真審核：（1）商業(yè)承兌匯票的收款人是否是本收款人：（2）商業(yè)承兌匯票是否已過到期日：（3）商業(yè)承兌匯票必須記載的事項(xiàng)是否齊全和準(zhǔn)確：（4）出票日期至匯 票到期日是否超過6個月：（5）背書轉(zhuǎn)讓的商業(yè)承兌匯票，其背書是否連續(xù)，被背書人是否是木收款人： （6）收款人、日期、金額是否涂改，其它記載事項(xiàng)更改是否由更改人簽章證明,3、商業(yè)承兌匯票的付款：上述內(nèi)容審核無誤的,予以受理。收款人辦理委托收款。（為避免商業(yè)承兌 匯票在郵寄過程中遺失，建議收款人將商業(yè)承兌匯票更印后備考：如發(fā)生遺失，可到銀行掛失或到法院辦 理公示

10、催告。4、注意事項(xiàng)：使用商業(yè)承兌匯票必須以真實(shí)的商品交易或債權(quán)債務(wù)關(guān)系為基礎(chǔ)，出票人必須使用中國 人民銀行規(guī)定的商業(yè)承兌匯票憑證，按規(guī)定填寫有關(guān)內(nèi)容，然后在匯票第二聯(lián).承兌人簽率”欄內(nèi)蓋章:。三、銀行承兌匯票1、概念：銀行承兌匯票是指由銀行承諾在匯票到期日支付票款的商業(yè)匯票。（這是對公業(yè)務(wù)的重要業(yè) 務(wù)，為比較分析，在這里說明）。2、收款人受理銀行承兌匯票應(yīng)認(rèn)真審核內(nèi)容：（1）銀行承兌匯票的收款人是否是木收款人：（2） 銀行承兌匯票是否已過到期日：（3）銀行承兌匯票必須記載的事項(xiàng)是否齊全和準(zhǔn)確：（4）出票日期至匯 I 1票到期日是否超過6個月：（5）背書轉(zhuǎn)讓的銀行承兌匯票，其背書是否連續(xù)，被背書

11、人是否是木收款人; （6）匯票出示日期、金額、收款人是否有更改，其它記載事項(xiàng)更改是否更改人簽章證明.3、銀行承兌匯票的付款：上述內(nèi)容審核無誤的銀行辦理委收。（為避免銀行承兌匯票在郵寄過程中遺失，建議收款人將銀行承 兌匯票更印后備考。）4、銀行承兌匯票的承兌：出票人申請銀行承兌匯票，應(yīng)向銀行提H；正式書面申請，同時附送有關(guān)交易的購銷合同、匯票記載內(nèi) 容及證明自身資信狀況的證書，必要時應(yīng)向銀行提供有關(guān)擔(dān)保文書，經(jīng)銀行信貸部門審批符合承兌條件的, 由銀行與企業(yè)簽訂一式三份的銀行承兌協(xié)議：并到銀行指定部門辦理銀行承兌匯票的承兌手續(xù)，匯票到期, 由承兌銀行在見票時支付票款。四、承兌匯票時，承兌人應(yīng)在匯票

12、上記載的內(nèi)容承兌匯票時，承兌人應(yīng)在匯票上記載“承兌”字樣和承兌日期，同時必須在匯票的.承兌人簽恥”處簽旗。 對見票后定期付款的匯票，承兌人應(yīng)在匯票上記載付款日期。第四節(jié)銀行本票一、產(chǎn)品概念銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)C銀行 木票的出票銀行為銀行木票的付款人。二、產(chǎn)品特征及管理規(guī)定1、銀行本票分為定額本票和不定額本票：定額本票面值為1000元、5000元、10000元和50000元: 不定額本票分為現(xiàn)金本票和轉(zhuǎn)帳木票。在票面上劃去“轉(zhuǎn)帳”字樣的為現(xiàn)金本票，現(xiàn)金木票只能用于支取現(xiàn) 金。2、本票必須記載：表明“木票的字樣；無條件支付的承諾：確定的

13、金額；收款人名稱：出票日期：出 票人簽章。欠缺上列事項(xiàng)之一的，銀行本票無效。3、銀行本票的金額、日期、收款人名稱不得更改，更改的票據(jù)無效、木票上其他記載事項(xiàng)更改的，必 須由原記載人簽章證明。4、銀行木票的付款期限自出票日起最長不超過2個月，在付款期內(nèi)銀行本票見票即付,超過提示付款 期限的銀行本票，代理付款人不予受理。5、持票人超過提示付款期限不獲付款的，在票據(jù)權(quán)利時效內(nèi)向出票銀行作出說明，并提供本人身份證 件或單位證明，可持銀行本票向出票銀行請求付款。巾詁人因銀行本票超過提示付款期限或其他原因要求 退款時，應(yīng)將銀行木票提交出票銀行辦理。申請人為服位的，應(yīng)出具該單位的證明：申請人為個人的，應(yīng) 出

14、具木人的身份證件,出票銀行對于在本行開立存款賬戶的申請人，只能將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入原申請人賬戶：對于 現(xiàn)金銀行木票和未在本行開立存款賬戶的申請人,才能退付現(xiàn)金。第五節(jié)支票一、產(chǎn)品概念支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持 票人的票據(jù)。二、使用和辦理支票應(yīng)注意事項(xiàng)1、簽發(fā)支票必須記載：表明.支票"的字樣：無條件支付的委托：確定的金額：付款人名稱：出票日期: 出票人簽章：缺少上列記載事項(xiàng)的，支票無效。2、出票人在支票上的簽章，應(yīng)為該版位的財(cái)務(wù)專用章:或者公章加法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名 或蓋章。3、支票大小寫金額、出票日期和收款人的名稱不得更

15、改，更改的支票無效。支票的金額、收款人名稱, 1 1可以由出票人授權(quán)補(bǔ)記。末補(bǔ)記前不得背書轉(zhuǎn)讓和提示付款。4、出票人在支票正面記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的支票，不得轉(zhuǎn)讓：其直接后手再背書轉(zhuǎn)讓的，出票人對其 直接后手的被背書人不承擔(dān)保證責(zé)任，對被背書人提示付款或委托收款的支票，銀行不予受理,背書人在 支票背面背書人欄記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，記教.不得轉(zhuǎn)讓"字樣的背書人對其后手 的被背書人不承擔(dān)保證費(fèi)任.但出票人不能以此抗辯持票人的追索。5、支票的提示付款期限自出票日起10天。超過提示付款期限提示付款的,持票人開戶銀行不予受理。6、支票的出票人簽發(fā)支票的金額不得超過付款時在

16、付款人處實(shí)有的存款金額，禁止簽發(fā)空頭支票。7、持票人可委托開戶銀行向付款人提示付款。用于支取現(xiàn)金的支票僅限于收款人向付款人開戶銀行提 示付款。8、持票人委托開戶銀行收款時，應(yīng)作委托收款背書，在支票背面“背書人簽章11欄簽章，記載“委托收款” 字樣、背書日期，在“被背書人”欄記載開戶銀行名稱，并將支票、填制的進(jìn)賬集和票據(jù)一并送交開戶銀行。 收款人持用于支取現(xiàn)金的支票向付款人提示付款時，應(yīng)在支票背面欄簽章，持票人為個人的，還需交驗(yàn)本 人身份證件，并在支票背面注明證件名稱、號碼及發(fā)證機(jī)關(guān)。9、持票人委托開戶銀行收款，被拒絕付款的支票，不得再委托開戶銀行向付款人提示付款。持票人可 依法行使追索權(quán)。10

17、、必須記載事項(xiàng)齊全的支票丟失，可以由失票人通知出票人開戶銀行掛失止付。在掛失前已經(jīng)支付 的，銀行不予受理，事項(xiàng)記載不全的支票丟失，不得掛失止付C第六節(jié)匯兌一、產(chǎn)品概念屬性匯兌是匯款人委托銀行將其款項(xiàng)支付給收款人的結(jié)算方式C商業(yè)銀行的匯兌業(yè)務(wù)分為普通匯款和加急 匯款兩種，由匯款人選擇使用。商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)普通匯款24小時到賬。商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)加急匯款的匯劃速度很快，商業(yè)銀行已經(jīng)建立資金匯劃清算系統(tǒng)，可以保證匯劃款 項(xiàng)自客戶提交電匯憑證起2小時內(nèi)到達(dá)收款人賬戶，是目前國內(nèi)商業(yè)銀行中匯劃速度最為快徒的。商業(yè)銀行也可向客戶提供跨行匯兌結(jié)算業(yè)務(wù)。二、業(yè)務(wù)流程（1）匯款人填制匯款憑證送交匯款人開戶行審查：（2

18、）開戶行按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審查，會計(jì)結(jié)算部門進(jìn)行賬務(wù)處理：（3）匯款人開戶行通過商業(yè)銀行的資金匯劃系統(tǒng)辦理款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)并與收款人開戶行進(jìn)行劃款、清算：（4）收款人開戶行收賬給收款人c三、基本特征簽發(fā)匯兌憑證必須記載下列內(nèi)容：表明信匯”或“電匯”字樣：無條件支付的委托：確定的金額：收款人 名稱：匯款人名稱：匯入地點(diǎn)、匯入行名稱:匯出地點(diǎn)、匯出行名稱：委托日期:匯款人簽章C匯兌憑證 缺少上列記載事項(xiàng)之一的，銀行不予受理。委托日期是指匯款人向匯出銀行提交匯兌憑證的當(dāng)日。四、使用和辦理匯兌結(jié)算的管理規(guī)定1、匯兌憑證上記載的收款人為個人的.收款人需要到匯入銀行領(lǐng)取匯款,匯款人應(yīng)在匯兌憑證上注明 “留行待取”字

19、樣：留行待取的匯款，需要指定單位的收取人領(lǐng)取匯款的，應(yīng)注明收款人的單位名稱：信匯 憑證收款人簽章支取的，應(yīng)在信匯憑證上預(yù)留其簽章。匯款人確定不得轉(zhuǎn)匯的，應(yīng)在匯兌憑證備注欄注明不 得轉(zhuǎn)匯”字樣。2、匯款人和收款人均為個人，需要在匯人銀行支取現(xiàn)金的，應(yīng)在信匯、電匯憑證的“匯款金額”大寫欄, 先填寫“現(xiàn)金”字樣，后填寫匯款金額。3、匯人銀行對開立存款賬戶的收款人，應(yīng)將匯給收款人的款項(xiàng)直接轉(zhuǎn)入收款人賬戶，并向收款人發(fā)出 收賬通知。4、未在銀行開立存款賬戶的收款人，憑信匯、電匯的取款通知或留行待取”的,向匯入銀行支取款項(xiàng) 時，必須交驗(yàn)本人身份證件，在信匯、電匯憑證上注明證件名稱、號碼及發(fā)證機(jī)關(guān)，并在“收

20、款人簽蓋章a 處簽章:：信匯憑簽章:支取的，收款人的簽章必須與預(yù)留信匯憑證上的簽章相符。銀行審查無誤后，以收款 人的姓名開立應(yīng)解匯款及臨時存巡戶，該賬戶只付不收，付完清戶，不行付利息,支取現(xiàn)金的，信匯、電匯憑證上必須有按規(guī)定填明的“現(xiàn)金”字樣，才能辦理。未填明現(xiàn)金”字樣，需要 支取現(xiàn)金的，由匯人銀行按照國家現(xiàn)金管理規(guī)定審查支付c轉(zhuǎn)匯的，應(yīng)由原收款人向銀行填制信、電匯憑證，并由本人交驗(yàn)其身份證件c轉(zhuǎn)匯的收款人必須是原 收款人c原匯人銀行必須在信匯、電匯憑證上加蓋.轉(zhuǎn)匯”戳記。第七節(jié)托收承付一、產(chǎn)品概念屬性托收承付是根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向舁地付款人收取款項(xiàng)，由付款人向銀行承認(rèn)付款 的

21、結(jié)算方式。使用托收承付結(jié)算方式的收款的位和付款單位，必須是國有企業(yè)、供鋪合作社以及經(jīng)營管理較好，并 經(jīng)開戶銀行審查同意的城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè)。二、辦理托收承付結(jié)算應(yīng)注意事項(xiàng)1、合同中應(yīng)寫明使用托收承付結(jié)算方式：2、托收承付款項(xiàng)劃回方式分為郵寄和電報兩種，由收款人選用：3、收款人辦理托收承付，必須具有商品發(fā)出的證件（或其他證明）：4、托收承付結(jié)算每筆的金領(lǐng)起點(diǎn)為1萬元。新華書店系統(tǒng)每筆金額起點(diǎn)為1000元.三、業(yè)務(wù)特點(diǎn)1、確定的起點(diǎn)金額：每筆起點(diǎn)金額為人民幣10, 000元，新華書店系統(tǒng)的每筆起點(diǎn)金額為1, 000 元：2、收付款人間必須簽訂符合（經(jīng)濟(jì)合同法）的購銷合同：3、有郵寄和電劃兩種收

22、款方式供收款人選擇：4、有驗(yàn)單付款和驗(yàn)貨付款兩種付款方式供付款人選抒：5、付款人在限定的條件下有全部拒絕付款或部分拒絕付款的權(quán)力：6、收款人遭無理拒絕付款時有重辦托收的權(quán)力。四、辦理托收承付業(yè)務(wù)的手續(xù)1、出示證明：向銀行出示購銷合同與發(fā)貨發(fā)票：2、填制憑證：填寫一式五聯(lián)“托收承付。憑證：3、簽章：在“托收承付”憑證的第二聯(lián)加蓋五、使用和辦理托收承付結(jié)算的管理規(guī)定1、托收承付承付貨款的期限，驗(yàn)單付款為3天，驗(yàn)貨付款為I。天。驗(yàn)單付款期限從發(fā)出通知的次 日算起（承付期內(nèi)遇法定休假日順延）：驗(yàn)貨付款期限從運(yùn)輸部門發(fā)出提貨通知的次日算起，收付雙方在 合同中另有為定的，銀行從其規(guī)定：承付期內(nèi)未表示拒絕付

23、款，銀行視為同意承付。2、付款人在承付期限內(nèi)可依以下理由向銀行提出全部或部分拒絕付凱 未簽訂合同或合同中未訂明 托收承付方式：未按協(xié)議，收款人提前交貨或逾期交貨且付款人不再需要該貨物：未按合同規(guī)定的到 1 1貨地址發(fā)貨、代銷、寄銷、賒銷商品：驗(yàn)不付款，發(fā)現(xiàn)所列貨物的品種、規(guī)格、數(shù)量、價格與合同不符, 或貨物已到，經(jīng)驗(yàn)貨與合同或發(fā)貨清單不符：驗(yàn)貨付款，經(jīng)驗(yàn)貨與合同或發(fā)貨清單不符：貨款已支付 或計(jì)算有錯誤.不屬上述情況，付款人不得提出拒付。3、付款人無款支付,按以下規(guī)定處理：付款人在承付期滿日營業(yè)終r,無足夠資金支付的，其不足 部分按延期付款處理，即對不足部分按每日5%oO向收款人支付賠借金：付款

24、人3個月無款支付延付貨 款的，銀行通知付款人退回托收憑證和的證，付款人逾期不退回單證的，銀行自發(fā)出通知的第三天起按該 筆欠款金額每日處以5%oO但不低于50元的罰款。第八節(jié)委托收款一、產(chǎn)品概念屬性委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式C無論是單.位還是個人,都可憑己承兌的商 業(yè)匯票、債券、存單等付款人債務(wù)證明，使用委托收款結(jié)算方式收取異地或同城款項(xiàng)。委托收款還適用于 水費(fèi)、電費(fèi)、電話費(fèi)等付款人眾多、分散的公用事業(yè)性收費(fèi)結(jié)算。二、管理規(guī)定收款人填制委托收款憑證,必須記載以下事項(xiàng)：（1）表明委托收款的字樣：（2）確定的金額：（3） 付款人名稱：（4）收款人名稱：（5）委托收款憑據(jù)名稱及

25、附寄單證張數(shù)：（6）委托日期：（7）收款人 簽章。缺載上列事項(xiàng)之一的，銀行不予受理。收款人為單位和個人的，必須記載收款銀行名稱：付款人為玳 位的，必須記載付款銀行名稱，沒有記載的，銀行不予受理。三、功能及特點(diǎn)單位和個人憑已承兌商業(yè)匯票、債券、存單等付款人債務(wù)證明辦理款項(xiàng)的結(jié)算，均可以使用委托收款 結(jié)算方式。1、無起點(diǎn)金額限制：2、同城、異地均可辦理：3、有郵寄和電劃兩種收款方式供收款人選用：4、無限定使用對象：企業(yè)和個人均可使用。四、辦理委托收款的手續(xù)填寫一式五聯(lián).委托收款”憑證：1、在憑證的第三聯(lián)加蓋收款人印軟：2、向銀行一并提交有關(guān)單.據(jù)或發(fā)票°五、使用和辦理委托收款結(jié)算的管理規(guī)

26、定1、付款人收到銀行交給的委托收款憑證及債務(wù)證明應(yīng)簽收。在3天之內(nèi)審查債務(wù)證明是否真實(shí)，是否 是本單位的債務(wù)，確認(rèn)之后通知銀行付款。付款銀行未將債務(wù)證明（如商業(yè)承兌匯票）交給付款企業(yè)的，付 數(shù)人應(yīng)到銀行對本單位的債務(wù)證明確認(rèn)，確認(rèn)無誤后，予以付款。2、付款人應(yīng)在收到委托收款的通知次日起3天內(nèi),主動通知限行是否付款。如果不通知銀行,銀行將 在第四天視同企業(yè)同意付款，從單位賬戶中付出此筆委托收款款項(xiàng)。3、付款人在3天內(nèi)審查有關(guān)債務(wù)證明后，認(rèn)為債務(wù)證明或與此有關(guān)的事項(xiàng)，符合拒絕付款的規(guī)定，應(yīng) 出具拒絕付款理由書（拒絕付款理由書一式四聯(lián)）和委托收款憑證第五聯(lián)及持有的債務(wù)證明，向銀行提出拒 絕付款。4、同城特約委托收款是在同城范困內(nèi)，收款人收取公用事業(yè)費(fèi)或根據(jù)國務(wù)院的規(guī)定收取有關(guān)款項(xiàng)的一 種結(jié)算方式。使用這種結(jié)算方式的要求是：必須具有收付款雙方事先簽訂的經(jīng)濟(jì)合同：由付款人向開戶銀行授權(quán)，通知銀行按約收款：經(jīng)開戶行同意，報經(jīng)當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行批準(zhǔn)C