支付中心日常支付業(yè)務規(guī)程

1、支付中心日常支付業(yè)務規(guī)程管理項目：日常集中支付業(yè)務管理依據(jù)：1財政部 中國人民銀行關(guān)于印發(fā)財政國庫管理制度改革試點方案的通知（財庫200124號）；2省政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)省財政廳中國人民銀行南京分行江蘇省財政國庫管理制度改革試行方案的通知（蘇政辦發(fā)200250號）；3蘇州市市級財政國庫管理辦法（蘇州市人民政府令第82號）；4市政府辦公室轉(zhuǎn)發(fā)蘇州市市級財政國庫集中支付實施辦法的通知（蘇府辦2007130號）；5中國人民銀行蘇州市中心支行 蘇州市財政局關(guān)于印發(fā)蘇州市市級財政國庫集中支付銀行支付清算辦法的通知（蘇銀200782號）；6市政府辦公室關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)蘇州市市級公務卡結(jié)算實施方案的通知（蘇府辦2008

2、85號）；7中國人民銀行蘇州市中心支行 蘇州市財政局關(guān)于印發(fā)蘇州市市級預算單位公務卡結(jié)算管理辦法的通知（蘇財庫200811號）；8關(guān)于建立蘇州市國庫支付中心的批復（蘇編發(fā)20024號）；9關(guān)于印發(fā)蘇州市國庫支付中心職能配置內(nèi)設機構(gòu)和人員編制規(guī)定的通知（蘇編辦200343號）；10行政事業(yè)單位相關(guān)財務制度、政策、法規(guī)等。管理對象：蘇州市市級納入國庫集中支付的行政事業(yè)單位。管理程序：大廳模式管理程序支 付 后 的 流 水 賬 批準后借閱原始單據(jù) 代理銀行 供貨商 支付信息回單 支付 現(xiàn)金支付 付款憑證 預算單位回執(zhí) 預算單位報賬 用款申請支付憑證 支付中心資金科 支付中心受理科 單據(jù)審核錄入 開具

3、付款憑證 憑證生成登賬 報表制做生成 支付中心會計科 單據(jù)傳遞支付息息 支付中心 日常支付管理 1.1 日常支付業(yè)務規(guī)程（大廳模式）1.1.1 接單支付中心受理科接受預算單位提供的核報單據(jù)（備用金核報匯總表、公務卡核報匯總表、發(fā)票、結(jié)算單據(jù)等）和支付申請單。標準：預算單位填報的支付申請單準確、規(guī)范，提供的原始憑證符合要求。本崗位責任人：支付中心受理科工作人員。崗位職責及權(quán)限：熱情、禮貌，主動受理。1.1.2 審核單據(jù)支付中心受理科審核預算單位核報單據(jù)的合法性、合理性，并將原始單據(jù)歸還預算單位報賬員。標準：預算單位填報的支付申請單準確、規(guī)范，提供的原始憑證符合要求。本崗位責任人：支付中心受理科工

4、作人員。崗位職責及權(quán)限：（1）審核支付申請單及所附原始憑證，對符合要求的予以辦理。（2）審核支付申請單及所附原始憑證，對不符合要求的說明理由，退回預算單位。1.1.3 支付信息錄入由支付中心受理科負責錄入相關(guān)支付信息提交支付中心資金科。標準：根據(jù)審核后的支付申請單錄入相關(guān)信息。本崗位責任人：支付中心受理科工作人員。崗位職責及權(quán)限：根據(jù)支付申請單錄入每一筆支付信息。1.1.4 出票支付中心資金科對受理科錄入的支付信息進行核對，并打印支付單據(jù)送達代理銀行。標準：受理科傳遞來的支付信息與支付申請單一致。本崗位責任人：支付中心資金科工作人員。崗位職責及權(quán)限：（1）接收并審核受理科轉(zhuǎn)來的業(yè)務信息，復核內(nèi)

5、容包括：支付信息中支出內(nèi)容、預算科目、資金性質(zhì)、收款單位全稱、賬號、開戶銀行、金額是否與支付申請單列示內(nèi)容一致。（2）對匯入異地的款項，填列匯票委托書，核對后辦理相關(guān)手續(xù)。（3）負責空白支票的保管。對預算單位借用支票提出初審意見，報分管主任審核。催討逾期支票。（4）保管支付中心的印鑒。（5）打印支付憑證，審核后加蓋印鑒，交代理銀行。（6）每日營業(yè)終了后進行日終處理。1.1.5 付款支付中心資金科委托代理銀行將相關(guān)款項支付給收款人，并由代理銀行送還相關(guān)付款回單。標準：支付令與支付申請單內(nèi)容一致。本崗位責任人：支付中心資金科工作人員。崗位職責及權(quán)限：（1）將審核后的支付令、匯票委托書等支付憑證加蓋

6、印鑒，委托代理銀行付款。（2）將代理銀行送還的付款回單按“銀行蓋章后退付款人作回單”聯(lián)和“預算單位回執(zhí)”聯(lián)分別送會計科和受理科。（3）收到銀行退票傳票，辦理沖銷手續(xù)。1.1.6 記賬支付中心會計科負責憑證生成并登記入賬、定期編制報表。 標準：支付中心資金科及代理銀行轉(zhuǎn)來的憑證齊全。本崗位責任人：支付中心會計科有關(guān)人員。崗位職責及權(quán)限：（1）憑證錄入、收入錄入根據(jù)支付申請單及“銀行蓋章后退付款人作回單”聯(lián)等支付信息生成會計憑證。根據(jù)代理銀行轉(zhuǎn)來的收入單據(jù)，錄入撥入預算內(nèi)、外資金，單位其他資金。將審核后的收入單據(jù)生成會計憑證。（2）憑證審核、收入審核審核會計憑證。審核錄入的收入。政府性基金（資金）

7、收入及單位其他資金打印到賬通知書給預算單位。（3）憑證記賬（4）對賬與代理銀行對賬，兩個工作日內(nèi)核對銀行存款。與預算單位對賬，次月初第二個工作日打印對賬單。每月與國庫處對賬。（5）結(jié)賬月末結(jié)賬。年末結(jié)賬。（6）編制報表次月初第三個工作日出具會計月報。年度終了十個工作日內(nèi)出具會計年報。清算模式管理程序1.2 日常支付業(yè)務規(guī)程（清算模式）1.2.1 接收信息支付中心受理科接收預算單位上報的直接支付信息，審核通過后提交資金科。標準：預算單位上報的直接支付信息業(yè)務符合有關(guān)財務規(guī)定。本崗位責任人：支付中心受理科工作人員。崗位職責及權(quán)限：熱情、禮貌，主動受理。1.2.2 出票支付中心資金科打印直接支付單據(jù)

8、送達代理銀行；預算單位打印授權(quán)支付單據(jù)送達代理銀行。本崗位責任人：支付中心資金科工作人員；預算單位財務人員。崗位職責及權(quán)限：（1）資金科接收受理科提交的業(yè)務信息。（2）資金科負責蘇州市貸記憑證（財政授權(quán)支付專用）的保管及領(lǐng)用。（3）資金科保管支付中心的印鑒。（4）資金科打印直接支付憑證，審核后加蓋支付中心印鑒，交代理銀行。（5）授權(quán)支付由預算單位打印蘇州市貸記憑證（財政授權(quán)支付專用），加蓋本單位印鑒，送達代理銀行。（6）資金科每日營業(yè)終了后進行日終處理。1.2.3 付款支付中心資金科委托代理銀行將相關(guān)款項支付給收款人，并由代理銀行送還相關(guān)付款回單聯(lián)；預算單位委托代理銀行將相關(guān)款項墊付給收款人，

9、并帶回代理銀行確認后的支付憑證回單用于記賬。本崗位責任人：支付中心資金科工作人員；預算單位財務人員。崗位職責及權(quán)限：（1）代理銀行依據(jù)加蓋印鑒的支付單據(jù)付款。（2）資金科將代理銀行送還的付款回單中“銀行蓋章后退付款人作回單”聯(lián)送會計科；預算單位帶回代理銀行確認后的支付憑證回單用于記賬。1.2.4 清算支付中心資金科按支付資金性質(zhì)分別預算內(nèi)、預算外及其他資金與代理銀行進行清算。標準：代理銀行及時傳遞財政集中支付匯總清算單（預算內(nèi)）、財政集中支付匯總清算單（預算外及其他資金）。本崗位責任人：支付中心資金科工作人員。崗位職責及權(quán)限：（1）接收代理銀行按當日實際支付的資金編制的財政集中支付匯總清算單（

10、預算內(nèi)）、財政集中支付匯總清算單（預算外及其他資金）。（2）將接收的財政集中支付匯總清算單（預算內(nèi)）、財政集中支付匯總清算單（預算外及其他資金）中的信息分別與集中支付系統(tǒng)中生成的需清算信息進行核對。（3）核對無誤后生成預算內(nèi)、預算外及其他資金清算劃款憑證，打印預算外及其他資金 支付申請劃款憑證（一式四聯(lián)），并加蓋印鑒，交代理銀行。（4）代理銀行確認后將 支付申請劃款憑證“付款銀行借方憑證”、“收款銀行貸方憑證”、“收款人記賬憑證”聯(lián)分別送相關(guān)單位，將“付款人記賬憑證”聯(lián)返回支付中心資金科，由資金科交會計科。1.2.5記賬支付中心會計科負責憑證生成并登記入賬、定期編制報表。 標準：支付中心資金科及代理銀行轉(zhuǎn)來的憑證齊全。本崗位責任人：支付中心會計科有關(guān)人員。崗位職責及權(quán)限：（1）憑證錄入、收入錄入根據(jù)財政集中支付匯總清算單（預算內(nèi)）、財政集中支付匯總清算單（預算外及其他資金）、“銀行蓋章后退付款人作回單”聯(lián)及 支付申請劃款憑證“付款人記賬憑證”聯(lián)等支付信息生成會計憑證。根據(jù)代理銀行轉(zhuǎn)來的收入單據(jù)及電子信息，錄入撥入預算外資金、單位其他資金。將審核