京津冀高校教育財政投入產(chǎn)出效率研究-基于DEA模型的分析

1、    京津冀高校教育財政投入產(chǎn)出效率研究基于dea模型的分析    摘要：本文根據(jù)我國高等教育財政投入產(chǎn)出的現(xiàn)狀與特點，建立了京津冀地區(qū)高等教育財政投入產(chǎn)出評價指標(biāo)體系，并運用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析方法（dea），對20132014年我國京津冀地區(qū)“211”及省部共建高校的教育財政投入產(chǎn)出進(jìn)行效率評價，給出了非dea有效的高等教育財政投入產(chǎn)出相關(guān)指標(biāo)的投入冗出量和產(chǎn)出不足量。關(guān)鍵詞：高等教育，財政投入產(chǎn)出效率，數(shù)據(jù)包絡(luò)分析方法（dea）一、引言作為教育體系的重要組成部分，高等教育對于一個國家或者一個地區(qū)的發(fā)展具有非常重要的意義，它擔(dān)負(fù)著培養(yǎng)高層次人才和發(fā)展現(xiàn)代科

2、技的重大責(zé)任。在當(dāng)今的知識經(jīng)濟(jì)時代，高等教育的發(fā)展離不開教育財政的支持，高等教育財政投入的重要性隨著經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展日益凸顯。近年來，隨著我國高等教育事業(yè)的蓬勃發(fā)展，高等教育規(guī)模不斷擴(kuò)大，高等教育財政投入呈現(xiàn)出大幅度增長的趨勢。京津冀地區(qū)作為我國重要的政治文化中心，同時也是我國北方重要的經(jīng)濟(jì)中心，在高等教育的發(fā)展中承擔(dān)著重大責(zé)任。隨著京津冀協(xié)同發(fā)展戰(zhàn)略的提出，對于打造我國新的經(jīng)濟(jì)增長極，促進(jìn)國家綜合國力邁上新臺階具有深遠(yuǎn)的戰(zhàn)略意義。同時，也對京津冀地區(qū)教育現(xiàn)代化建設(shè)提供了實現(xiàn)跨越式、非常規(guī)發(fā)展的難得機遇。京津冀地區(qū)作為國家重點支持建設(shè)的地區(qū)，要積極推動京津冀高等教育的內(nèi)涵式發(fā)展，合理配置教育資源

3、，加大對高等學(xué)校的支持力度，充分發(fā)揮經(jīng)費投入的作用，促進(jìn)京津冀教育一體化發(fā)展。目前，在教育財政投入不足的狀況下，高等教育財政投入產(chǎn)出效率成為高等教育財政的核心問題。本文通過對京津冀高校教育財政投入產(chǎn)出效率的研究，可以發(fā)現(xiàn)教育財政投入產(chǎn)出中存在的主要問題，這對于優(yōu)化教育資源配置，促進(jìn)京津冀高校協(xié)同發(fā)展具有重要的現(xiàn)實意義。數(shù)據(jù)包絡(luò)分析（dea）方法是一種針對多投入和多產(chǎn)出同類型部門，進(jìn)行相對有效性綜合評價的系統(tǒng)分析方法。這種方法是1978年有美國著名的運籌學(xué)家查恩斯（acharnes）、庫伯（wcooper）以及羅茲（erhodes）以“相對效率評價”概念為基礎(chǔ)，提出了一種新的評價同類部門或單位間

4、相對有效性的系統(tǒng)分析方法。它實質(zhì)是運用數(shù)學(xué)規(guī)劃模型，比較同類型決策單元間的相對效率，實現(xiàn)對各個決策單元（dmu）的綜合分析，如確定每個決策單元的dea有效性，指出dmu非有效原因和程度，判斷各dmu投入規(guī)模是否恰當(dāng)，及提供如何進(jìn)行有效調(diào)整等許多有價值信息，是目前評價相對效率的一種有效方法。本文利用dea方法對京津冀地區(qū)“211”及省部共建高校的高等教育財政投入產(chǎn)出效率進(jìn)行了評價，通過找出其優(yōu)點和不足，優(yōu)化高等教育結(jié)構(gòu)和教育資源配置，促進(jìn)京津冀高校協(xié)同發(fā)展。京津冀高校投入產(chǎn)出相對有效性評價的研究具有典型性和代表性，為制定我國高等教育財政發(fā)展戰(zhàn)略提供相應(yīng)決策參考。二、高校教育投入產(chǎn)出效率評價指標(biāo)體

5、系構(gòu)建高校教育投入產(chǎn)出效率評價dea模型的建立，首先需要考慮的問題是選擇決策單元，由于dea方法是在同類型的dmu之間進(jìn)行相對有效性的評價，因此選擇dmu的一個基本要求是dmu的同類性，即dmu具有相同的環(huán)境、相同的輸入輸出和相同的任務(wù)。本文選取京津冀地區(qū)“211”及省部共建26所高等院校作為評價對象，這26所評估高校是屬于同類的dmu。本文研究對象是20132014年京津冀地區(qū)“211”及省部共建高校教育財政的投入效率，原始數(shù)據(jù)均來源于2015年高等學(xué)?？萍冀y(tǒng)計資料匯編2014年高等學(xué)?？萍冀y(tǒng)計資料匯編和中國教育經(jīng)費統(tǒng)計年鑒。由于教育財政的投入與產(chǎn)出具有一定的時滯性，在進(jìn)行教育財政投入效率評

6、價時，將教育產(chǎn)出指標(biāo)滯后一定時期，一般認(rèn)為將滯后期設(shè)定為一年，即投入指標(biāo)與下一年的產(chǎn)出指標(biāo)相對應(yīng)。在運用dea模型評價京津冀地區(qū)“211”及省部共建高校的教育財政投入產(chǎn)出效率時，重要的是要確定各項投入和產(chǎn)出指標(biāo)。高等教育可以說是一項復(fù)雜的活動，需要大量的教育財政投入去實現(xiàn)高等教育正常的運行。高校投入主要包括人力資源投入形式、財力資源投入形式、物力資源投入形式，其中，財力資源投入被認(rèn)為是基礎(chǔ)、根本。然而由于各高校物力資源資料獲取的限制和約束且統(tǒng)計口徑很難統(tǒng)一，依據(jù)研究目的，基于前人研究和數(shù)據(jù)的可獲得性，考慮到dea方法對數(shù)據(jù)比較敏感，輸入、輸出指標(biāo)數(shù)據(jù)應(yīng)盡量準(zhǔn)確，因此本文選取教學(xué)與科研人員、研究

7、與發(fā)展全時當(dāng)量人員、科研經(jīng)費和學(xué)校占地面積四個指標(biāo)作為教育財政投入產(chǎn)出效率評價的投入指標(biāo)。由于高等教育的多目標(biāo)性和產(chǎn)出的多維性，僅以學(xué)生數(shù)代表產(chǎn)出并不是適當(dāng)?shù)?，?dāng)前高校的主要任務(wù)包括教學(xué)和科研，因此可以從這兩個角度來考慮高校的產(chǎn)出結(jié)構(gòu)。本文選取科技課題總數(shù)、專著數(shù)、學(xué)術(shù)論文數(shù)、鑒定成果數(shù)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓實際收入、成果授獎和畢業(yè)生人數(shù)等七項指標(biāo)作為產(chǎn)出指標(biāo)（見表1）。一般來說，dmu數(shù)目越多，越能界定投入與產(chǎn)出間的關(guān)系。dea經(jīng)驗法則要求決策單元的樣本數(shù)至少是投入、產(chǎn)出項數(shù)之和的兩倍，進(jìn)行dea橫向評價時，京津冀地區(qū)“211”及省部共建高校教育財政在選擇一年的數(shù)據(jù)的前提下，共有26個樣本，大于投入、產(chǎn)

8、出項數(shù)之和11的兩倍，滿足dea模型的要求。三、高校教育投入產(chǎn)出dea評價模型dea的模型形式有很多，主要包括ccr、bcc、c2gs、c2wh等。dea方法既不需要預(yù)先估計權(quán)重參數(shù)和函數(shù)模型，也不受輸入輸出數(shù)據(jù)數(shù)量單位的影響，可以有效避免主觀因素的影響，從而提升評價效率的客觀性。假設(shè)dmuj（j=1，2，3，26）表示京津冀地區(qū)“211”及省部共建26所高等院校，共有26個決策單元，每個dmu均有4種輸入和7種輸出，輸入向量xj=（x1j，x2j，xmj）t，輸出向量yj=（y1j，y2j，ysj）t，對某個選定的高校dmuj0，判斷其相對有效性的具有非阿基米德無窮小量的模型（1），ccr模

9、型如下式所示：模型（2）c2gs2模型如下式所示：其中，j，j分別表示第j個決策單元的綜合效率和純技術(shù)效率；sj-，sj+分別表示投入冗余和產(chǎn)出不足。設(shè)j=j/j為第j個決策單元的規(guī)模效率，根據(jù)模型（1）和（2）有jj，因此0<1。若j=j，則稱dmuj規(guī)模有效。若j<j，如果<1，決策單元為規(guī)模效益遞增，>1為規(guī)模效益遞減。若某決策單元的值越接近1，則表明該dmu具有較高的投入產(chǎn)出比，資源配置效率越高。四、實證結(jié)果與分析本文運用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法的專門分析軟件deap2.1軟件，可得出京津冀地區(qū)“211”及省部共建高校的投入產(chǎn)出相對有效性的評價結(jié)果，以及基于dea有效性的

10、投入產(chǎn)出投影。（一）京津冀高校教育財政投入產(chǎn)出效率dea有效性分析。以表1中的四項投入指標(biāo)與七項產(chǎn)出指標(biāo)作為dea效率評價模型的輸入與輸出，包含了京津冀“211”及省部共建高校的教育財政投入產(chǎn)出樣本共31個，2013年的數(shù)據(jù)輸入，2014年的數(shù)據(jù)產(chǎn)出。運行deap2.1，對投入產(chǎn)出數(shù)據(jù)進(jìn)行了以投入為導(dǎo)向的dea模型分析，20132014年來京津冀高等教育投入效率變化見表2。1綜合效率。在京津冀地區(qū)26所“211”及省部共建高等院校中，16所高校是dea有效的，包括中國人民大學(xué)、清華大學(xué)、北京交通大學(xué)、北京航空航天大學(xué)、北京科技大學(xué)、北京化工大學(xué)、北京郵電大學(xué)、中國農(nóng)業(yè)大學(xué)、北京中醫(yī)藥大學(xué)、北京

11、師范大學(xué)、中央民族大學(xué)、中國政法大學(xué)、中國礦業(yè)大學(xué)（北京）、中國石油大學(xué)（北京）、天津醫(yī)科大學(xué)和河北大學(xué)，它們的綜合效率值均為1，其整體運作處于最佳的狀況。因此，這16所高?？梢宰鳛樵u價其他高校的參考對象和其他dea非有效高校改進(jìn)的參考對象。另外，有10所高校的dea綜合效率值未能達(dá)到相對最優(yōu)。2純技術(shù)效率。在實際應(yīng)用中，通過純技術(shù)效率可以測度出某一高校的投入是否達(dá)到了產(chǎn)出最大化。從表2可以看出，共有23所高等院校的純技術(shù)效率為1，說明這23所高校的資源利用效率已經(jīng)達(dá)到了可能的最高值，沒有發(fā)現(xiàn)任何資源浪費的現(xiàn)象?？傮w而言，26所高校的純技術(shù)效率值為0.986，接近1，說明了這26所高校中有98

12、.6%的投入得以非常有效的利用，從而實現(xiàn)了產(chǎn)出的最大化。3規(guī)模效率。當(dāng)規(guī)模效率為1的時候，表示評估高校的規(guī)模達(dá)到了最適宜的狀態(tài)；反之，當(dāng)規(guī)模效率小于1的時候，表示該高校處于規(guī)模無效狀態(tài)，規(guī)模可能處在規(guī)模遞增無效狀態(tài)，也可能處于規(guī)模遞減無效狀態(tài)。在本文研究的26所高校中，包括中國人民大學(xué)等16所高校的規(guī)模效率達(dá)到了1，說明這些高校已經(jīng)達(dá)到了最適規(guī)模。純技術(shù)效率為1，而規(guī)模效率小于1的高校有7所，說明其產(chǎn)出和投入無法呈正比例增加。以北京大學(xué)為例，它的純技術(shù)效率為1，而規(guī)模效率只有0.504，由于綜合效率=純技術(shù)效率×規(guī)模效率，因此，綜合效率相對無效是由規(guī)模無效引起的。4規(guī)模報酬。通過對2

13、6所高校進(jìn)行dea分析，可以得出規(guī)模無效的高校。對非dea有效的高校教育財政投入產(chǎn)出必須加以調(diào)整，使之更有效率。同時還需要了解的是，目標(biāo)高校的規(guī)模是超過了還是沒有達(dá)到自己的最適規(guī)模，從而可以確定調(diào)整的方向。從表2可以看出，在規(guī)模無效的高校中，北京大學(xué)、北京工業(yè)大學(xué)等7所高校處于規(guī)模報酬遞減的階段，即這7所高校應(yīng)該減少其投入量，來縮減其辦學(xué)規(guī)模，從而提升其綜合效率。同時，中國傳媒大學(xué)與中國地質(zhì)大學(xué)（北京）處于規(guī)模報酬遞增階段，這2所高校應(yīng)該增加投入量，來增加辦學(xué)的規(guī)模，以此來提升綜合效率。（二）非dea技術(shù)有效京津冀高等教育財政投入產(chǎn)出投影分析。為了更好地反映京津冀高校的教育財政投入效率的狀況，

14、本文對非dea有效的高校，運用deap2.1軟件計算了高等教育的投入冗出量和產(chǎn)出不足量，結(jié)果見表3、表4。為了進(jìn)一步探索我國高等教育財政投入產(chǎn)出效率提高的有效途徑，本文計算了京津冀地區(qū)“211”及省部共建高校的教育財政投入產(chǎn)出非技術(shù)有效的高等院校的投入冗余量和產(chǎn)出不足量。為達(dá)到高等教育財政投入效率相對最優(yōu)，北京工業(yè)大學(xué)需要增加鑒定成果數(shù)的數(shù)目約3項，并且減少投入，包括減少教學(xué)與科研人員約316人、研究與發(fā)展全時當(dāng)量人員約178人、科研經(jīng)費內(nèi)部支出127143.705萬元和學(xué)校占地面積14.490萬平方米。北京林業(yè)大學(xué)增加成果授獎約2項、畢業(yè)生人數(shù)約1606人，減少教學(xué)與科研人員約382人、研究

15、與發(fā)展全時當(dāng)量人員約67人、科研經(jīng)費內(nèi)部支出25299.939萬元，學(xué)校占地面積756.198萬平方米。同理，河北工業(yè)大學(xué)增加科技課題數(shù)目約270項，減少教學(xué)與科研人員約715人、研究與發(fā)展全時當(dāng)量人員約35人、科研經(jīng)費內(nèi)部支出51485.77萬元和學(xué)校占地面積103.303萬平方米。五、結(jié)論本文運用dea模型分析方法，對京津冀地區(qū)“211”及省部共建高校的教育財政投入產(chǎn)出相對效率進(jìn)行了綜合績效評價，從定量的角度評價了投入產(chǎn)出效率，避免了主觀性和人為因素，使評價具有科學(xué)性和客觀性。通過對高校教育財政投入產(chǎn)出績效評價指標(biāo)進(jìn)行整合，建立了基于dea的高校綜合績效評價模型，并采用20132014年的

16、數(shù)據(jù)作為樣本進(jìn)行高校教育財政投入產(chǎn)出相對效率評價的實證分析，對京津冀地區(qū)高等教育財政投入產(chǎn)出效率進(jìn)行了靜態(tài)分析，最后得到了基于高校投入產(chǎn)出相對有效性的分析，為其他地區(qū)高校的投入產(chǎn)出相對效率評價提供了思路和方法。通過dea模型實證分析，目前京津冀地區(qū)“211”及省部共建高校教育財政投入產(chǎn)出的總體效率水平偏低。京津冀地區(qū)高校密集，是我國最具活力、創(chuàng)新能力最強的地區(qū)之一。在京津冀協(xié)同發(fā)展的背景下，各界高度重視京津冀地區(qū)高等教育的發(fā)展，然而仍然有10所高校的dea綜合效率未能達(dá)到相對最優(yōu)，并且對非eda有效的高校做進(jìn)一步的投影分析，發(fā)現(xiàn)高校主要存在投入冗余的現(xiàn)象。上述分析結(jié)果表明，雖然近年來我國在逐步加大京津冀地區(qū)“211”及省部共建高校的投入力度，但這些高校的投入產(chǎn)出相對效率并沒有達(dá)到理想的效果，投入的資源沒有被切實有效地利用。因此，作為京津冀地區(qū)的重點高等院校，應(yīng)該更加重視各類資源的合理配置和有效利用，而非繼續(xù)盲目加大投入力度。在保障效率的同時，進(jìn)一步增加教育財政產(chǎn)出的數(shù)量與質(zhì)量，優(yōu)化教育資源配置，促進(jìn)京津冀高校協(xié)同發(fā)展。注釋：薄文廣、陳飛：京津冀協(xié)同發(fā)展：挑戰(zhàn)與困境，載于南開學(xué)報2015年第1期，第110118頁。趙書新、鄭林昌：北