風(fēng)險管理的定義和策略

1、風(fēng)險管理的定義和策略 1.風(fēng)險管理的概念。 風(fēng)險管理是研究風(fēng)險發(fā)生規(guī)律和風(fēng)險掌握技術(shù)的一門新興管理科學(xué)，是指風(fēng)險管理單位通過風(fēng)險識別、風(fēng)險衡量、風(fēng)險評估和風(fēng)險決策管理等方式，對風(fēng)險實施有效掌握和妥當(dāng)處理損失的過程。風(fēng)險管理作為一門新興學(xué)科，具有管理學(xué)的計劃、組織、協(xié)調(diào)、指揮、掌握等職能，同時又具有自身的獨(dú)特功能。 風(fēng)險管理的目標(biāo)由兩個部分組成：損失發(fā)生前的風(fēng)險管理目標(biāo)和損失發(fā)生后的風(fēng)險管理目標(biāo)，前者的目標(biāo)是避免或削減風(fēng)險事故形成的機(jī)會，包括節(jié)省經(jīng)營成本、削減憂慮心理；后者的目標(biāo)是努力使損失的標(biāo)的恢復(fù)到損失前的狀態(tài)，包括維持企業(yè)的連續(xù)生存、生產(chǎn)服務(wù)的持續(xù)、穩(wěn)定的收入、生產(chǎn)的持續(xù)增長、社會責(zé)任。二

2、者有效結(jié)合，構(gòu)成完整而系統(tǒng)的風(fēng)險管理目標(biāo)。 2.風(fēng)險管理的策略。 由于風(fēng)險的結(jié)果可能威逼到企業(yè)的生存，因此企業(yè)必需采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理策略進(jìn)行風(fēng)險管理。 （1）避免風(fēng)險策略。任何經(jīng)濟(jì)單位對待風(fēng)險的策略，首先考慮到的是避免風(fēng)險。凡風(fēng)險所造成的損失不能由該項目可能獲得利潤予以抵消時，避免風(fēng)險是最可行的簡潔方法。例如不進(jìn)行某項投資，就可以避免該項投資所帶來的風(fēng)險。但避免風(fēng)險的方法具有很大的局限性，一是只有在風(fēng)險可以避免的狀況下，避免風(fēng)險才有效果；二是有些風(fēng)險無法避免；三是有些風(fēng)險可能避免但成本過大；四是企業(yè)消極地避免風(fēng)險，會使企業(yè)安于現(xiàn)狀，不求進(jìn)取。 （2）掌握風(fēng)險策略。經(jīng)濟(jì)單位在風(fēng)險不能避免或在從事

3、某項經(jīng)濟(jì)活動勢必面臨某些風(fēng)險時，首先想到的是如何掌握風(fēng)險發(fā)生、削減風(fēng)險發(fā)生，或如何削減風(fēng)險發(fā)生后所造成的損失，即為掌握風(fēng)險。掌握風(fēng)險主要有兩方面意思：一是掌握風(fēng)險因素，削減風(fēng)險的發(fā)生；二是掌握風(fēng)險發(fā)生的頻率和降低風(fēng)險損害程度。要掌握風(fēng)險發(fā)生的頻率就要進(jìn)行精確的預(yù)估，要降低風(fēng)險損害程度就要堅決地采取有效措施。掌握風(fēng)險要受到各種條件的限制，人類的學(xué)問及技術(shù)雖然已高度發(fā)展，但是依舊存在諸多困難無法突破，因而無法達(dá)到完全掌握風(fēng)險和充分削減損失的目的。 （3）分散與中和風(fēng)險策略。分散風(fēng)險，主要指經(jīng)濟(jì)單位采取多角經(jīng)營、多方投資、多方籌資、外匯資產(chǎn)多源化、吸引多方供應(yīng)商、爭取多方客戶以分散風(fēng)險的方式。中和風(fēng)

4、險，主要是指在外匯風(fēng)險管理中所采用的決策，如采取削減外匯頭寸、期貨套期保值、遠(yuǎn)期外匯業(yè)務(wù)等措施以中和風(fēng)險。 （4）擔(dān)當(dāng)風(fēng)險策略。經(jīng)濟(jì)單位在既不能避免風(fēng)險，又不能完全掌握風(fēng)險或分散、中和風(fēng)險時，只能自己擔(dān)當(dāng)風(fēng)險所造成的損失。經(jīng)濟(jì)單位擔(dān)當(dāng)風(fēng)險的方式可以分為無計劃的單純自留或有計劃的自己保險。無計劃的單純自留，主要是指對未預(yù)估到的風(fēng)險所造成損失的擔(dān)當(dāng)方式；有計劃的自己保險是指已預(yù)估到的風(fēng)險所造成損失的擔(dān)當(dāng)方式，如提取壞賬預(yù)備金等形式。 （5）轉(zhuǎn)移風(fēng)險策略。經(jīng)濟(jì)單位為了避免自己在擔(dān)當(dāng)風(fēng)險后對其經(jīng)濟(jì)活動的妨害和不利，可以對風(fēng)險采用各種不同的轉(zhuǎn)移方式，如進(jìn)行保險或非保險形式轉(zhuǎn)移。現(xiàn)代保險制度是轉(zhuǎn)移風(fēng)險的最抱負(fù)方式。