商業(yè)銀行全面風險管理ppt課件

1、1第六章第六章 商業(yè)銀行全面風險管理商業(yè)銀行全面風險管理本章主要內容本章主要內容商業(yè)銀行全面風險的定義和種類商業(yè)銀行全面風險的定義和種類全面風險的識別方法全面風險的識別方法巴塞爾協(xié)議與商業(yè)銀行全面風險管理的關系巴塞爾協(xié)議與商業(yè)銀行全面風險管理的關系2第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行全面風險管理概述商業(yè)銀行全面風險管理概述一、商業(yè)銀行風險一、商業(yè)銀行風險（一）商業(yè)銀行風險的定義（一）商業(yè)銀行風險的定義商業(yè)銀行風險的定義包括廣義和狹義兩種。廣義廣義的商業(yè)銀行風險是指商業(yè)銀行在經營活動中，由于事前無法預料的不確定性因素的影響或者未來的實際情況變化與預期不相符，使得實際的收益與預期收益產生偏離，從而導致商業(yè)銀行

2、遭受經濟損失或者喪失額外收益機會的可能性（包括間接的損失、機會損失）。狹義狹義的商業(yè)銀行風險僅指商業(yè)銀行在經營中由于各種因素而招致經濟損失的可能性，或者說是銀行的資產和收入遭受損失的可能性（直接損失） 。3準確理解商業(yè)銀行風險定義的內涵必須把握以下幾點：1、商業(yè)銀行風險不同于商業(yè)銀行損失商業(yè)銀行風險只是預示著商業(yè)銀行在業(yè)務經營活動中遭受遭受不利結果的可能性可能性，而商業(yè)銀行損失則是一種現(xiàn)實結果，兩者不能混同。2、商業(yè)銀行風險是一個動態(tài)的概念，隨著經濟形勢的變化和銀行自身的發(fā)展，商業(yè)銀行風險所包含的內容也在不斷變化4（二）商業(yè)銀行風險的分類（二）商業(yè)銀行風險的分類1 1、根據(jù)巴塞爾委員會的劃分標

3、準劃分、根據(jù)巴塞爾委員會的劃分標準劃分 信用風險、市場風險、利率風險、流動性風險、操作風險、國家和轉移風險、法律風險、聲譽風險2 2、根據(jù)風險的影響范圍劃分、根據(jù)風險的影響范圍劃分 系統(tǒng)性風險、非系統(tǒng)性風險3 3、根據(jù)風險的性質劃分、根據(jù)風險的性質劃分 靜態(tài)風險、動態(tài)風險5二、商業(yè)銀行風險管理二、商業(yè)銀行風險管理（一）商業(yè)銀行風險管理的定義（一）商業(yè)銀行風險管理的定義 商業(yè)銀行通過研究風險發(fā)生的規(guī)律，對風險進行識別和度量，利用風險管理技術進行風險預測和管理，從而達到控制風險和降低損失的過程。678第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行全面風險的識別與度量商業(yè)銀行全面風險的識別與度量 一、商業(yè)銀行全面風險識別的

4、基本方法一、商業(yè)銀行全面風險識別的基本方法（一）風險清單法（一）風險清單法（二）頭腦風暴法（二）頭腦風暴法（三）德爾菲分析法（三）德爾菲分析法（四）幕景分析法（四）幕景分析法（五）風險圖分析法（五）風險圖分析法9第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行全面風險的識別與度量商業(yè)銀行全面風險的識別與度量 一、商業(yè)銀行全面風險識別的基本方法一、商業(yè)銀行全面風險識別的基本方法（一）風險清單法（一）風險清單法全面風險清單不僅要列出銀行經營中包含的所有潛在風險，并且要初步分析出這些風險之間的相關性。（二）頭腦風暴法（二）頭腦風暴法由一個小組集體進行或者由多人單獨進行，通過參會人員的暢所欲言，把不同的意見在不受任何約束的情況

5、下發(fā)表出來，然后再將參會人員的意見進行匯總。10（三）德爾菲分析法（三）德爾菲分析法也稱“專家調查法”。采用通訊方式分別將所需解決的問題單獨發(fā)送到各個專家手中，征詢意見，然后收回匯總全部專家的意見，并整理出綜合意見。隨后將該綜合意見和預測問題再分別反饋給專家，再次征詢意見，各專家依據(jù)綜合意見修改自己原有的意見，然后再匯總。這樣經過多次反復，逐步取得比較一致的預測結果的決策方法。（四）幕景分析法（四）幕景分析法它研究當某種因素變化時，整體情況會怎樣以及有什么危險發(fā)生，像一幕幕場景一樣，供人們比較研究。11（五）風險圖分析法（五）風險圖分析法一個銀行的風險圖應能描繪出銀行全面風險的概貌，能引導金融

6、機構現(xiàn)在所處的風險狀態(tài)，能幫助金融機構管理者確定避免困境、獲取機會的最佳途徑。1 1、風險圖的作用：、風險圖的作用：清晰、直觀易解、全面了解2 2、風險圖的繪制、風險圖的繪制第一步，根據(jù)風險衡量指標對風險進行排序排序第二步，對銀行面臨面臨的重要風險進行分類第三步，對銀行確認確認的重要風險進行評估123、利用風險圖進行風險評估、利用風險圖進行風險評估四個象限的損失及頻率不一致，組合13二、商業(yè)銀行全面風險的度量二、商業(yè)銀行全面風險的度量在商業(yè)銀行經營過程中，不同風險之間具有很明顯的聯(lián)動效應，因此商業(yè)銀行的風險管理不能僅局限于單一風險的防范與管理，應建立全面風險防范的度量模型。金融全面風險的聯(lián)合分

7、布可以通過Copula函數(shù)實現(xiàn)。Copula函數(shù)是一種連接函數(shù)，不僅可以把各種風險的邊際分布連接起來進行整合，還可以用以描述風險間分布的相關模式。目前，有效度量全面風險的常用方法就是基于Copula理論下的商業(yè)銀行全面風險度量。14（一）商業(yè)銀行全面風險相關性（一）商業(yè)銀行全面風險相關性對商業(yè)銀行全面風險管理的核心是對市場風險、信用風險、操作風險和流動性風險的整合度量。以下是一些常見的度量不同風險之間相關性的方法：1、概率值相關2、線性相關系數(shù)：3、影響圖相關4、尾相關5、秩相關6、用Copula函數(shù)表示相關15（一）商業(yè)銀行全面風險相關性（一）商業(yè)銀行全面風險相關性1、概率值相關：風險的相關

8、性用概率來表示（如條件概率）2、線性相關系數(shù)：3、影響圖相關4、尾相關：損失超過某一閾值時的相關性16（一）商業(yè)銀行全面風險相關性（一）商業(yè)銀行全面風險相關性5、秩相關：秩相關系數(shù)又稱等級相關系數(shù)，或順序相關系數(shù)，是將兩要素的樣本值按數(shù)據(jù)的大小順序排列位次，以各要素樣本值的位次代替實際數(shù)據(jù)而求得的一種統(tǒng)計量。在非線性變換下秩相關系數(shù)不變6、用Copula函數(shù)表示相關：是一種連接不同變量的邊際分布和相關結構的聯(lián)合分布函數(shù)17（二）銀行全面風險度量指標（二）銀行全面風險度量指標1、敏感性指標其中， 為風險暴露，即表示風險資產對風險因子F的敏感性。 為全面風險資產的價值變化敏感性是在線性相關假設前提

9、下對風險進行度量，而線性近似并不能很好地描述資產價格變化的特點，因此，運用敏感性指標對全面風險進行度量有一定的缺陷；其次，風險因子的變化不是瞬時發(fā)生的，需要考慮時間因素。ntttFDp1ntntttttFCFDAp112)(21tDp182、VaR方法prob（ ）=1-C在一定置信水平下未來一定期限內的可能的最大損失3、用Copula函數(shù)對不同風險進行整合通過對邊際分布和Copula函數(shù)形式的確定，將邊際風險分布用確定的Copula函數(shù)連接，就可以構造銀行全面風險的分布函數(shù)了?；贑opula函數(shù)下的信用風險、流動性風險、市場風險、操作風險四種風險的邊際分布構成的聯(lián)合分布函數(shù)就可以用下式描述

10、VaRp 19VaRdWcZbYaXWLZHYGXFdC)(),(),(),(F(X，Y，Z，W)=C(F(X)，G(Y)，H(Z)，L(W)則由風險組合的VaR可以由下式得到:P(aX+bY+cZ+dW )=1-20第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行全面風險管理商業(yè)銀行全面風險管理一、商業(yè)銀行全面風險的內部管理一、商業(yè)銀行全面風險的內部管理（一）商業(yè)銀行全面風險的內部控制（一）商業(yè)銀行全面風險的內部控制（二）商業(yè)銀行要建立完善的公司治理結構（二）商業(yè)銀行要建立完善的公司治理結構（三）商業(yè)銀行全面風險的處置與補償（三）商業(yè)銀行全面風險的處置與補償21第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行全面風險管理商業(yè)銀行全面風險管理一

11、、商業(yè)銀行全面風險的內部管理一、商業(yè)銀行全面風險的內部管理（一）商業(yè)銀行全面風險的內部控制（一）商業(yè)銀行全面風險的內部控制全面風險內部控制是指商業(yè)銀行在全面風險識別和度量的基礎上，根據(jù)全面風險性質和商業(yè)銀行對整體風險的承受力，對全面風險所包含的不同類型、不同程度的風險，采取恰當?shù)膽獙Σ呗詫φw風險進行控制的過程。全面風險管理方法主要包括以下幾種：1 1、全面風險控制、全面風險控制全面風險控制就是規(guī)避風險、防范風險、減少損失、增進收益、改善銀行價值所使用的技術、工具、過程和行為。222 2、保險、保險包括有限風險保險和再保險。3 3、套期保值和對沖技術、套期保值和對沖技術通過投資或購買與標的資產

12、收益波動負相關的某種資產或期貨、期權、互換等現(xiàn)代金融衍生工具，來沖銷標的資產潛在的風險損失的一種風險管理策略。4 4、風險證券化、風險證券化對于在一定時間內發(fā)生的不確定、但總體上具有某種確定的事件，將其作為保險標的，通過出售與之相對應的證券化的金融產品以分散這種風險的金融手段。23（二）商業(yè)銀行要建立完善的公司治理結構（二）商業(yè)銀行要建立完善的公司治理結構提高商業(yè)銀行風險管理水平的關鍵是構建完整獨立的整體管理體系。首先，要培育先進的全員全面風險管理文化，將全面風險管理理念植入銀行每一個員工的思想中去；其次，對全面風險的管理要建立在獨立而權威的管理部門基礎之上予以實現(xiàn)；最后，實現(xiàn)對各類風險全面管

13、理必須運用科學的風險管理模式。24（三）商業(yè)銀行全面風險的處置與補償（三）商業(yè)銀行全面風險的處置與補償商業(yè)銀行全面風險處置與補償是指商業(yè)銀行在整體風險發(fā)生導致?lián)p失形成后進行的事后補償和處置過程。一般來說，商業(yè)銀行的預期損失主要是用提取的風險撥備來補償風險撥備來補償，而非預期損失主要是用資本資本來補償。25二、商業(yè)銀行全面風險的外部管理二、商業(yè)銀行全面風險的外部管理商業(yè)銀行在進行全面風險防范與化解的過程中，不僅要從銀行內部進行控制，還要以外部防范措施為依托，形成內外兼顧的商業(yè)銀行整體風險防范體系。（一）商業(yè)銀行全面風險防范的外部措施（一）商業(yè)銀行全面風險防范的外部措施1、完善全面風險管理監(jiān)督機制

14、2、建立規(guī)范的信息披露機制3、建立完善的全面風險審計制度（二）商業(yè)銀行全面風險外部監(jiān)管方式（二）商業(yè)銀行全面風險外部監(jiān)管方式1、全面風險交流2、全面風險的考核與調整26第四節(jié)第四節(jié) 巴塞爾協(xié)議與商業(yè)銀行全面風險管理巴塞爾協(xié)議與商業(yè)銀行全面風險管理一、一、“巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議”（一）（一）“巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議”的產生的產生1975年2月，十國集團（GIO）的中央銀行成立了巴塞爾委員會，初步為各國一起討論銀行監(jiān)管問題、發(fā)布監(jiān)管原則和建議提供了平臺。1988年7月，巴塞爾委員會頒布了統(tǒng)一資本計量和資本標準的國際協(xié)議（后稱巴塞爾協(xié)議）。27（二）（二）“巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議”的主要內容的主要內容1

15、 1、資本的構成、資本的構成銀行的資本組成分為核心資本核心資本和附屬資本附屬資本兩部分，核心資本又叫“一級資本”，包括股本和公開準備金；附屬資本又叫“二級資本”，包括未公開儲備、重估儲備、普通準備金和普通呆賬準備金、有債務屬性的資本工具、長期次級債務等。282 2、風險權重的計算標準、風險權重的計算標準（1）表內項目（BS）“巴塞爾協(xié)議”根據(jù)資產類別、性質以及債務主體的不同，將銀行資產負債表的表內項目劃分為0%、20%、50%和100%四個風險檔次。劃分風險權重的目的是為衡量資本標準服務，資本分類是“巴塞爾協(xié)議”的核心內容。因此，該協(xié)議后來被直接稱作“資本充足率協(xié)議”。表內項目信用風險資本要求

16、定義為：式中， 為資產i的風險權重。29（2）表外項目（OBS）為了計算表外項目的風險要求，“巴塞爾協(xié)議”通過一個信用風險換算系數(shù)計算出表外項目等價于貸款名義額的“信用風險暴露”。根據(jù)信用風險換算系數(shù)把表外資產劃分為四級。對于其他衍生品，如外匯、利率、股票和商品的互換、遠期以及期權，因為其頭寸暴露比較復雜，“巴塞爾協(xié)議”通過加總當前的凈重置價值和一個附加價值來計算衍生工具的信用風險暴露。303 3、目標標準比率。、目標標準比率?？傎Y本與加權風險資產之比為8%（其中核心資本部分至少為4%）。 銀行資本充足率=總資本/加權風險資產4 4、過渡期和實施安排。、過渡期和實施安排。過渡期從協(xié)議發(fā)布起至1

17、992年底止，到1992年底，所有從事大額跨境業(yè)務的銀行資本金要達到8%的要求。1988年巴塞爾協(xié)議主要有三大特點三大特點：一是確立了全球統(tǒng)一的銀行風險管理標準；二是突出強調了資本充足率標準的意義。通過強調資本充足率，促使全球銀行經營從注重規(guī)模轉向資本、資產質量等因素；三是受70年代發(fā)展中國家債務危機的影響，強調國家風險對銀行信用風險的重要作用，明確規(guī)定不同國家的授信風險權重比例存在差異。31二、二、“巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議”（一）（一）“巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議”的產生的產生2004年6月，巴塞爾委員會正式發(fā)布統(tǒng)一資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修訂框架，即新巴塞爾資本協(xié)議或稱“巴塞爾協(xié)議”。（二）

18、（二）“巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議”的三大支柱的三大支柱1、第一大支柱：最低資本要求2、第二大支柱：監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查3、第三大支柱：市場約束32（四）（四）“巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議”與銀行全面風險管理與銀行全面風險管理1、“巴塞爾協(xié)議”對商業(yè)銀行實施全面風險管理的微觀要求2、“巴塞爾協(xié)議”對商業(yè)銀行實施全面風險管理的宏觀要求3334三、三、“巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議”（一）（一）“巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議”的產生的產生巴塞爾銀行監(jiān)管委員會于2010年11月在韓國首爾舉行的二十國集團領導人（G20）峰會上批準了“巴塞爾協(xié)議”，并發(fā)布了最終定稿。（二）（二）“巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議”的主要內容的主要內容 根據(jù)這項協(xié)議，商業(yè)銀行必須上調資本金比率，以加強抵御金融風險的能力。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會管理層會議通過了加強銀行體系資本要求的改革方案，即巴塞爾協(xié)議，核心內容在于提高了全球銀行業(yè)的最低資本監(jiān)管標準。35巴塞爾協(xié)議的主要調整內容（1）一級資本充足率下限將從現(xiàn)行的4%上調至6%，“核心”一級資本占銀行風險資產的下限將從現(xiàn)行的2%提高到4.5%。新的一級資本規(guī)定在2013年1月至2015年1月間執(zhí)行?？傎Y本充足率要求在2016年以前仍為8%。（2）增設總額