基于農(nóng)村信用社小額信貸的實踐與思考

1、基于農(nóng)村信用社小額信貸的實踐與思考17引言（一） 研究背景和意義近幾年，我國小額信貸的發(fā)展引起了社會的廣泛關(guān)注。如何解決失業(yè)、解決農(nóng)民收入增長放緩以及貧困家庭學(xué)生上學(xué)問題，已經(jīng)成為各級政府以及全社會最為緊迫的任務(wù)之一。黨中央、國務(wù)院充分肯定了小額信貸的重要作用，要求我們要把發(fā)展小額信貸作為支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展、就業(yè)與再就業(yè)和貧困家庭學(xué)生上學(xué)的重點。然而，作為經(jīng)濟發(fā)展不平衡的江蘇地區(qū)來說，信貸市場具有二元經(jīng)濟特征。城鎮(zhèn)地區(qū)金融市場比較發(fā)達，農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)尚需改進。目前，按照國務(wù)院要求，江蘇省正在積極推動農(nóng)村信用體制改革，通過深化農(nóng)信社改革，改進農(nóng)村金融服務(wù)，促進農(nóng)業(yè)發(fā)展、提高農(nóng)民收入、保持農(nóng)村穩(wěn)定

2、。小額信貸作為一種創(chuàng)新型的金融服務(wù)模式為江蘇的農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)提供了一條幫助其走上自我生存和發(fā)展的道路。（二） 文獻綜述一般意義上的小額信貸，是一種以城鄉(xiāng)低收入階層為服務(wù)對象的小規(guī)模存貸金融服務(wù)的制度化的信貸方式，主要是向農(nóng)、牧、漁、各種微型的非農(nóng)經(jīng)濟體以及小商販等發(fā)放短期無擔保的小額貸款，而且貸款的發(fā)放往往還伴隨著一系列的綜合技術(shù)服務(wù)。小額信貸活動之所以產(chǎn)生和發(fā)展，是有其客觀基礎(chǔ)的。一是低收入階層是必然存在的，而且分布比較分散；二是對這類群體不能完全依靠政府無償救助，需要通過信貸扶持幫助其培養(yǎng)和建立自我發(fā)展的意識和能力。因此，小額信貸是適應(yīng)社會經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律的一種必然產(chǎn)物。1.小額信貸的國外

3、研究綜述羅納·t·麥金農(nóng)(1988)指出了在一些經(jīng)濟相對落后的地區(qū)，由于金融市場的不完善，存在大量的企業(yè)和家庭經(jīng)濟被排斥在金融發(fā)展與經(jīng)濟增長過程之外的現(xiàn)象。而leys hon 和 thrift (1993, 1994, 1995)也認為金融市場被不斷地分割，金融機構(gòu)總是在尋找那些更“安全”的市場，于是那些有影響力的、有權(quán)力的群體就會比那些貧困的、處于劣勢的群體更容易得到金融支持，而后者卻被分離出去了，產(chǎn)生了金融排斥。從美國獲得博士學(xué)位的默罕默德·尤里斯教授在吉大港大學(xué)教經(jīng)濟學(xué)，他認為有相當部分的貧困人口是由于缺乏初始資金而喪失很多可以自救的經(jīng)營機會。1976年8月

4、，他和他的學(xué)生通過試驗發(fā)現(xiàn)了給貧困農(nóng)戶提供貸款可以促進他們組織生產(chǎn)自救，而且貸款的回收率也比較高。在成功效果的鼓舞下，1983年孟加拉的中央銀行與政府相關(guān)機構(gòu)共同出資創(chuàng)建了了孟加拉的鄉(xiāng)村銀行。據(jù)世界銀行農(nóng)村金融：主題、設(shè)計和最佳實踐研究報告的總結(jié)，發(fā)展中國家的農(nóng)村金融有許多不利因素，包括城市和工業(yè)導(dǎo)向的政策組合，比如農(nóng)產(chǎn)品低價政策、工業(yè)品保護價格、基礎(chǔ)設(shè)施和人力資源方面的城鄉(xiāng)歧視和對農(nóng)村地區(qū)的高利貸限制等。2002年，世界銀行還發(fā)表了一份發(fā)展報告題為建立市場體制：2002年發(fā)展報告的文件，強調(diào)農(nóng)村金融服務(wù)和土地制度對農(nóng)村發(fā)展和消滅貧困一樣重要。2.我國農(nóng)信社小額信貸的研究綜述（1）小額信貸的扶

5、貧實踐。吳國寶(2001)認為，小額信貸不僅能夠為貧困農(nóng)戶獲取資金的提供途徑和機會，也間接地改善了農(nóng)戶獲得其他財產(chǎn)的能力。何廣文（2005)也認為小額信貸在某種意義上解決了信貸機構(gòu)與農(nóng)戶在貸款博弈過程中存在的信息不對稱和成本過高等問題，使農(nóng)戶難以獲得貸款、信貸機構(gòu)難于發(fā)放貸款的問題得到了一定程度的緩解，而且這種根據(jù)農(nóng)戶還款情況決定后續(xù)貸款的信貸模式，有利于提高農(nóng)戶貸款的償還率。（2）農(nóng)信社小額信貸的優(yōu)勢與問題。孫若梅（2002）就講到農(nóng)村信用社在中國的農(nóng)村有著最完善的網(wǎng)絡(luò)，而且在它存在的幾十年中一直把農(nóng)戶作為服務(wù)的主要客戶，積累了不少經(jīng)驗。此外，信用社是農(nóng)村最重要的轉(zhuǎn)賬服務(wù)機構(gòu)，絕大多數(shù)外援和

6、部分政府小額信貸項目都是通過農(nóng)信社轉(zhuǎn)賬，有些信用社實際已經(jīng)承擔著民間機構(gòu)小額信貸項目的現(xiàn)金出納工作。然而由于農(nóng)信社對小額信貸業(yè)務(wù)開始時間不長，尚存在許多問題，如貸款本金的來源問題，信用風險等問題，這些都會影響其可持續(xù)發(fā)展。謝平在對農(nóng)信社治理結(jié)構(gòu)及其績效的評論指出由于農(nóng)信社先天的體制性弊病導(dǎo)致的治理結(jié)構(gòu)問題無從解決，即使在中央提供了諸多優(yōu)惠政策的條件下，農(nóng)村信用社最終還是巨額的不良資產(chǎn)和經(jīng)營虧損，在造成巨大潛在風險的同時，它也沒有為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展發(fā)揮積極作用。（三）研究方法和目標本文采用數(shù)據(jù)分析與理論分析相結(jié)合的方法全面反映農(nóng)信社小額信貸的問題，通過數(shù)據(jù)看本質(zhì)。本文研究的目的是希望通過對農(nóng)信社小額

7、信貸進一步的分析，發(fā)現(xiàn)其中隱含的問題和風險并提出相應(yīng)的解決對策，來增強其持續(xù)發(fā)展的動力，真正做到服務(wù)“三農(nóng)”，解決農(nóng)民和信用社之間貸款難和難貸款的矛盾。一、我國農(nóng)村信用社小額信貸的基本概括（一）小額信貸的概念貧困人口和小型企業(yè)由于缺乏抵押品而被正規(guī)的金融機構(gòu)拒之門外，這樣使得他們?nèi)狈Τ跏假Y金或技術(shù)改造資金而喪失了很多有利可圖的經(jīng)營機會，從而陷入貧困或破產(chǎn)邊緣不能自拔。為了解決這一問題，小額信貸應(yīng)運而生。小額信貸是一種以城鄉(xiāng)低收入階層為服務(wù)對象的小規(guī)模存貸金融服務(wù)的制度化的信貸方式，主要是向農(nóng)、牧、漁、各種微型的非農(nóng)經(jīng)濟體以及小商小販等發(fā)放短期無擔保的小額貸款，而且貸款的發(fā)放往往還伴隨著一系列的

8、綜合技術(shù)服務(wù)。它是為貧困農(nóng)戶或小型企業(yè)創(chuàng)造自我就業(yè)和自我發(fā)展的機會，促進其能夠自我生存。它既是一種金融服務(wù)的創(chuàng)新，又是一種扶貧的重要方式。（二）我國農(nóng)信社小額信貸的基本情況 1996年時，中國的小額信貸還僅僅是星星之火，主要還是那些國際機構(gòu)資助的小額信貸項目在活動。到了今天，不僅這些項目的規(guī)模和范圍在發(fā)展變化，而且政府部門與農(nóng)業(yè)銀行或農(nóng)村信用社合作開展的小額信貸和正規(guī)金融機構(gòu)運作的小額信貸已漸成為主力軍，小額信貸在中國農(nóng)村已成燎原之火。然而，在20世紀90年代中期之后，隨著包括農(nóng)業(yè)銀行在內(nèi)的國有銀行紛紛撤出農(nóng)村金融市場，農(nóng)村信用社幾乎成為農(nóng)村金融市場中唯一的正規(guī)金融機構(gòu)，客觀上形成壟斷地位。結(jié)

9、合表1.1和圖1.1 ，我們可以直觀的看到從95年到07年這10年多的時間里農(nóng)村信用社的農(nóng)村貸款總額增加了近3倍。在從橫向來看，農(nóng)信社的比重占了整個正規(guī)金融機構(gòu)的大部分，這足以表明農(nóng)信社在農(nóng)村貸款中的壟斷地位了。然而值得注意的是，這種壟斷地位并非市場競爭自發(fā)形成的，而是行政壟斷造成的結(jié)果。這種壟斷除了政府對農(nóng)村金融市場準入的限制以及民間金融的壓制外，還與農(nóng)村信用社經(jīng)營上的地域限制有關(guān)。在機構(gòu)設(shè)立和業(yè)務(wù)經(jīng)營上嚴格按照縣鄉(xiāng)村級布局的農(nóng)村信用社，在國有商業(yè)銀行大幅撤出農(nóng)村金融市場后，自然形成在所轄地區(qū)的高度壟斷地位。表1.1： 農(nóng)村信用社農(nóng)村貸款 注：農(nóng)村貸款包括農(nóng)業(yè)貸款和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款 數(shù)據(jù)來自于各

10、年中國金融年鑒總額和地位1995年1997年1999年2001年2003年2005年2007年農(nóng)村信用社農(nóng)村貸款總額(億元)3874.05530.17226.99261.012752.513885.614782.6金融機構(gòu)農(nóng)村貸款總額(億元)4059.78350.410953.712124.516073.019494.719430.2農(nóng)村信用社所占比重(%)0.950.660.660.760.790.710.76圖1.1：農(nóng)村信用社農(nóng)村貸款總額和地位自從農(nóng)信社2000年在中央的推動下，全面試行并推廣小額信貸活動以來，農(nóng)村信用社的小額信貸業(yè)務(wù)取得了飛快的發(fā)展。表1.2可以顯示2002-2007年

11、我國農(nóng)村信用社小額信貸的發(fā)放情況。表1.2： 農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸資料來源：以上數(shù)據(jù)根據(jù)李莉莉（2005.6）所著博士論文正規(guī)金融機構(gòu)小額信貸運行機制及績效評價、中國人民銀行2005年第4季度中國貨幣政策執(zhí)行報告、中國人民銀行行長助理易綱在中國人民銀行和亞洲開發(fā)銀行聯(lián)合舉辦的“完善農(nóng)村金融市場國際研討會”上的講話整理得到。的發(fā)展情況2002年底2003年底2004年底2005年底2006年底2007年底農(nóng)戶貸款余額（億元）42005599.266795.567980919612260農(nóng)戶小額信貸余額（億元）745.71111.862038農(nóng)戶小額信貸余額占農(nóng)戶貸款余額的比例（%）17.751

12、9.8616.62獲得小額信貸的農(nóng)戶數(shù)（萬戶）5986558670727742獲得小額信貸的農(nóng)戶數(shù)占有需求且符合條件的農(nóng)戶數(shù)比例農(nóng)戶貸款余額（%）61.2954.7457.660從表1.2可以看出，農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款的投入量是呈現(xiàn)逐年遞增的趨勢，其中小額信貸的供給量也在顯著增加,小額信貸滿足了近60%農(nóng)戶的有效貸款需求，說明農(nóng)村信用社以其方便快捷的金融服務(wù)在積極支持農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。但根據(jù)表1.2也可以看出，一方面，農(nóng)戶小額信貸余額占農(nóng)戶貸款余額的比例不高，農(nóng)村信用社小額信貸余額占整個信用社貸款余額的比例更小，小額信貸在農(nóng)村信用社的地位并不顯著；另一方面，2002-2007年，我國獲得小額信貸的

13、農(nóng)戶數(shù)占有貸款需求并符合貸款條件的農(nóng)戶的比例都在60%左右，這個比例并沒有顯著提高,而有貸款需求且符合條件的農(nóng)戶數(shù)量在增加，由此說明沒有得到小額信貸產(chǎn)品的農(nóng)戶數(shù)量在擴大。那么，農(nóng)村信用社小額信貸在發(fā)放過程中到底存在哪些問題，以及為什么會出現(xiàn)問題都值得我們思考。因此，在看到小額信貸取得成績的同時，必須正確認識存在的問題并深入分析其原因才能為小額信貸業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展鋪平道路（林超群，2002）。（三）我國農(nóng)信社小額信貸的作用及意義農(nóng)村信用社對農(nóng)戶小額信貸的全面試行和推廣意義重大，首先它能緩解農(nóng)民貸款難的問題，提高農(nóng)民收益，有效解決“三農(nóng)”問題；其次，小額信貸能促進農(nóng)村信用社自身業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。1、

14、農(nóng)信社小額信貸是解決“三農(nóng)”問題的有效措施小額信貸是目前幫助貧困人口脫貧最主要的方式之一。它可以有效解決農(nóng)民生產(chǎn)生活資金需要，對提高農(nóng)民收入，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟起到了積極作用。特別是現(xiàn)在在我國城鄉(xiāng)貧富懸殊日益加大的情況下，為農(nóng)民提供低利率、手續(xù)少、服務(wù)好的貸款品種，對建設(shè)良好的農(nóng)村金融環(huán)境，穩(wěn)定農(nóng)村局勢等都可以起到重要作用。2、小額信貸能促進農(nóng)村信用社自身業(yè)務(wù)的健康發(fā)展農(nóng)信社農(nóng)戶小額信貸的推行，可以認為是一種嘗試:一方面，提高了農(nóng)信社的資產(chǎn)質(zhì)量狀況，另一方面，改善了農(nóng)信社的經(jīng)營效益。農(nóng)戶小額信貸是一種高質(zhì)量的信貸資產(chǎn)，一定程度上改善了農(nóng)信社的資產(chǎn)質(zhì)量。小額信貸的推廣之所以受到農(nóng)信社和當?shù)剞r(nóng)戶的普遍歡

15、迎，一個重要的原因就在于小額信貸在為農(nóng)戶提供有效的金融服務(wù)的同時，以其較高的還款率降低了農(nóng)信社的信貸風險。因此，在這種情況下，小額信貸相對于其他針對農(nóng)戶、中低收入群體以及中小企業(yè)的貸款產(chǎn)品而言是一種質(zhì)量較高的信貸資產(chǎn)。農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)也促進了農(nóng)信社經(jīng)營效益的改善。金融機構(gòu)也是和企業(yè)一樣，在進行任何業(yè)務(wù)時都是以贏利為經(jīng)營目的的。對于農(nóng)信社而言，其開展的農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)也是如此的。雖然小額信貸相對于企業(yè)貸款而言收益率較低，但是經(jīng)營小額信貸對于農(nóng)信社而言還是有利可圖的。雖然農(nóng)戶小額信貸在金額上不如對企業(yè)貸款高，但正如前面所講其不良的金額是較低的，其對貸款質(zhì)量改善的優(yōu)勢是很顯著的。金融機構(gòu)雖然具有一般

16、企業(yè)追求利潤的特點，但是金融機構(gòu)又是特殊的企業(yè)，這主要是因為它經(jīng)營的是風險，要綜合考慮產(chǎn)品的盈利性與安全性，低風險的農(nóng)戶小額信貸有助于提高農(nóng)信社經(jīng)營效益。二、江蘇省農(nóng)村信用社小額信貸的實踐（一）江蘇省農(nóng)村經(jīng)濟狀況與農(nóng)信社小額貸款情況：下面是我通過網(wǎng)上查詢和資料整理的一些數(shù)據(jù)做成的圖表和圖形：表2.1： 江蘇省經(jīng)濟、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟和農(nóng)民純收入狀況表年份2003年2004年2005年2006年2007年2008年2009年地區(qū)生產(chǎn)總值(億元)12451.815512.418272.121548.4255602地區(qū)生產(chǎn)總值增長率%13.514.914.54.914.812.512

17、.4農(nóng)業(yè)生產(chǎn)增加值（億元）1106.81315.41388.61544.91726.11795.12201.7農(nóng)業(yè)生產(chǎn)總值增長率%0.16.02.85.04.04.04.5農(nóng)民人均純收入（元）1106.8475452765813656173578004農(nóng)民人均純收入增長率%(考慮了物價因素)6.17.28.48.47.76.29.4圖2.1：江蘇省農(nóng)信社農(nóng)業(yè)存貸款比較圖2.2：江蘇省農(nóng)信社農(nóng)戶小額貸款從表2.1可以看出江蘇省經(jīng)濟發(fā)展迅速，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)穩(wěn)步增長，農(nóng)民收入大幅提高。江蘇省一直是全國經(jīng)濟發(fā)展較好的省份，生產(chǎn)總值逐年大幅增加，保持了年均13.9%的增長速度。2009年江蘇地區(qū)的生產(chǎn)總值是3

18、4061.2億元，是2003年的2.74倍。在整體環(huán)境優(yōu)勢的帶動下, 江蘇地區(qū)的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟也一直處于較好的發(fā)展水平, 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)保持穩(wěn)步增長，帶動了農(nóng)民收入逐年大幅上升。2009年江蘇地區(qū)農(nóng)民人均收入為8004 元, 是2003年的7.2倍，但是在看到農(nóng)民收入增加的同時，我們看出農(nóng)民收入在剔除物價因素以后的增長率并比不上該地區(qū)生產(chǎn)總值的增長速度， 由此可見農(nóng)民生活并沒有我國經(jīng)濟發(fā)展得那么火樂。從圖2.1可以的出這樣的結(jié)論，江蘇省農(nóng)信社農(nóng)業(yè)存款穩(wěn)步上升, 農(nóng)業(yè)貸款持續(xù)增長，且貸款的增長遠超過存款的增長。近年來, 隨著農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展, 江蘇地區(qū)農(nóng)村金融得到了較大發(fā)展，農(nóng)業(yè)存貸款逐年持續(xù)上升，2009年

19、末，就單是農(nóng)信社農(nóng)業(yè)存款余額就達到488.84 億元, 是2000年的2.05倍，農(nóng)信社農(nóng)業(yè)貸款余額為606.71億元, 是2000年的3.6倍。從存貸款之間比較，2000年時農(nóng)業(yè)存款還是要多于貸款的，說明當時農(nóng)村中通過正規(guī)金融借款的意識還不高，而到了2009年時，農(nóng)信社農(nóng)業(yè)存款竟比貸款余額少了100多億，這又會產(chǎn)生貸款需求難以滿足的問題。圖2.2可以直觀的看出，江蘇省農(nóng)信社農(nóng)戶小額貸款發(fā)展不平衡, 呈現(xiàn)先增后跌趨勢。在農(nóng)戶小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款推廣的初期，江蘇地區(qū)農(nóng)村小額信貸業(yè)務(wù)發(fā)展收到了良好的成效。特別是2004年，小額貸款余額為126億元, 增幅達到159% ，達到最高增幅。但從20

20、05 年以后，農(nóng)戶小額貸款余額開始逐年下降，2006年與2005年基本持平，而到了2007年就突然急轉(zhuǎn)向下，低于2004年的水平了，再與圖2.1比較下，2007年的農(nóng)業(yè)貸款還是平穩(wěn)增長的，那小額貸款為什么會急轉(zhuǎn)之下呢？原來是這樣的，近年江蘇省民間借貸需求較為旺盛，尤其在2004年，江蘇立足服務(wù)“三農(nóng)”，江蘇省農(nóng)村信用社加大信貸投入，支持農(nóng)民增收致富的政策，江蘇農(nóng)村信用社由按財政擔保資金1比2發(fā)放扶貧小額貸款，擴大為按1比3比例發(fā)放，使扶貧小額貸款的發(fā)放規(guī)模達到一個高點。然而，在2007年時，民間高利貸過于活躍，嚴重得阻礙了農(nóng)信社小額信貸的發(fā)展，所以導(dǎo)致了2007年小額貸款余額的急轉(zhuǎn)之下。于是乎

21、，為了有效疏導(dǎo)，江蘇省政府2007年11月出臺關(guān)于開展農(nóng)村小額貸款組織試點工作的意見(試行) 。該意見主旨為 “在全省開展農(nóng)村小額貸款組織試點工作”，此事同時被該省確定為推進金融業(yè)改革的嘗試, 更是為小額信貸的發(fā)展提供了有效的保障。將表1.2與圖2.2進行比較分析，由于小額信貸占小額貸款的絕大部分，所以我把小額貸款近似得看做是小額信貸。由此，我們可以看出江蘇省農(nóng)信社農(nóng)戶小額信貸與全國的農(nóng)戶小額信貸基本是同步的，呈現(xiàn)先增后減的趨勢。這就說明江蘇省農(nóng)信社小額信貸的發(fā)展是跟著全國的步伐的，在2001年全面推行以來，江蘇省是積極配合國家的政策，鼓動農(nóng)信社小額信貸的展開。但是，江蘇省農(nóng)信社的小額信貸與全

22、國范圍來比，還是有很大的差距的，怎樣才能改進？這就需要先認識問題的所在，下面我就簡單得從幾個方面來談?wù)劷K省農(nóng)信社小額信貸存在的問題。（二）江蘇省農(nóng)信社小額信貸存在的問題分析1、貸款需求方農(nóng)戶（1）農(nóng)戶對小額信貸需求不足江蘇是比較富裕的地區(qū)，就拿南京為例，南京的農(nóng)村經(jīng)濟狀況較好，縣域經(jīng)濟實力不斷壯大，農(nóng)民務(wù)工、打工、多種經(jīng)營收入增多，所說收入的大部分來自于傳統(tǒng)種養(yǎng)業(yè)，但這部分的收入確實是逐年大幅提高。農(nóng)民的自有資金基本滿足了他們生產(chǎn)經(jīng)營的需要，于是就會對小額信貸需求較少。我們知道，農(nóng)村小額貸款的發(fā)放要根據(jù)農(nóng)戶的信用狀況進行信用等級的評定，然后根據(jù)信用等級的評定來確定信用貸款的限額。這就會出現(xiàn)真

23、正需要貸款的農(nóng)戶由于相對貧窮而信用評級較低，無法滿足信貸條件，而信用級別高的農(nóng)戶對小額貸款的需求又不旺盛。（2）農(nóng)戶資金需求的用途變化與農(nóng)信社小額信貸產(chǎn)品單一的矛盾近年來，江蘇省的一些農(nóng)戶的生產(chǎn)方式和經(jīng)營理念己經(jīng)發(fā)生了明顯的變化，資金需求從傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)已將擴大生產(chǎn)、消費、教育、住房等方面。從事農(nóng)產(chǎn)品加工、購銷、規(guī)模養(yǎng)殖、運輸?shù)刃袠I(yè)的農(nóng)戶，其在相應(yīng)領(lǐng)域的資金需求己經(jīng)大大超過了小額信貸業(yè)務(wù)所核定的額度，所以造成小額信貸規(guī)定的額度無法充分滿足農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營的需要，農(nóng)戶和農(nóng)信社雙方都受損。（3）農(nóng)戶的貸款用途難以追查。由于江蘇的農(nóng)戶面很散，所以小額信貸的后續(xù)管理工作往往難以完全到位，農(nóng)戶貸款后轉(zhuǎn)移用途現(xiàn)象時

24、有發(fā)生。如一些本無實際資金需求的農(nóng)戶，利用小額貸款手續(xù)簡便這一便利條件，申請貸款后轉(zhuǎn)作親友使用，還有多戶借貸一戶使用的情況，更有一些村組干部將貸款私借公用。這些做法不僅加大了農(nóng)信社的信貸風險，更影響了農(nóng)信社的支農(nóng)熱情和發(fā)展后勁（邵世斌，2009）。2、貸款供給方農(nóng)信社（1）農(nóng)信社資金不足，小額信貸額度難以滿足隨著農(nóng)業(yè)銀行商業(yè)化改革的不斷深入，其發(fā)展重點逐漸向大中城市轉(zhuǎn)移，縣農(nóng)業(yè)銀行在農(nóng)村的機構(gòu)大量減少，由于支行級機構(gòu)的授信受到很大限制，大量的存款資金因為沒有授信而上劃，流向了經(jīng)濟比較發(fā)達的大中城市，導(dǎo)致了基層信貸萎縮。因此農(nóng)村信用社當前成了農(nóng)村金融的主力軍，但是由于歷史包袱沉重，法人治理結(jié)構(gòu)不

25、完善，再加上自身管理松懈等等，不良貸款率普遍居高不下。雖然農(nóng)信社在支持“三農(nóng)”方面發(fā)揮著主力軍的作用，但沉重的歷史包袱使的有些貧困地區(qū)的農(nóng)信社在支持小額信貸方面顯得“力不從心” ，小額信貸的“小額”有時根本無法滿足農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營。所以造成一方面江蘇省一些地區(qū)的農(nóng)信社小額信貸的需求不足，另一方面有些地區(qū)農(nóng)戶的小額信貸額度又難以滿足。（2）農(nóng)信社管理不規(guī)范隨著人民銀行在廣大農(nóng)信社全面推行小額信貸工作，小額信貸方式在信貸主體、客體、目的及資金來源等方面都己經(jīng)發(fā)生了根本性的變化。這種信貸方式已經(jīng)由過去單一性的扶貧手段轉(zhuǎn)變?yōu)榫哂衅毡橐饬x并作用于廣大農(nóng)村的金融服務(wù)方式，這一認識的變化是關(guān)系到整個農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)

26、展的現(xiàn)實問題，所以說必須在認識定位上予以足夠的重視（任達，2010）。認識上的這種不足導(dǎo)致了農(nóng)信社操作上的一些違規(guī)。首先是對小額信貸思想的認識不夠，或出于自身利益之考慮，許多信用社寧愿將這筆錢攏到一起搞“形象工程”。同時，不少農(nóng)信社的信貸員熱衷于發(fā)放大額貸款，因為能從中得到好處，而小額信貸的發(fā)放牽涉到的范圍很大，工作量很大，而且自身能獲利很少。因此，對于小額信貸他們表現(xiàn)冷淡。其次，有些農(nóng)信社工作簡單化，不斷片面的強調(diào)簡化貸款手續(xù)然而卻放松了貸款得審核和發(fā)放程序，導(dǎo)致貸款責任人不明確，此外，還存在各種各樣的違章貸款、人情貸款、以貸謀私等行為。（3）農(nóng)信社人員素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平欠缺江蘇省雖然是金融人才

27、聚集的地方，但是有些基層的農(nóng)村信用社由于比較偏遠，很多大學(xué)生多不愿過去，這就造成農(nóng)信社的工作人員素質(zhì)偏低，普遍缺乏系統(tǒng)的專業(yè)知識培訓(xùn)，法律法規(guī)意識淡薄，對金融風險缺乏足夠的認識。一方面，信貸員害怕?lián)L險，不大膽放貸，隨著貸款管理制度的不斷完善，各聯(lián)社對社主任，信貸員考核的力度加大，對貸款實行“包放、包收、包效益”， 加上目前信用社正逐步推行“工效掛鉤”的人事工資制度改革，使信貸人員感到收貸收息與工效掛鉤的壓力和責任不斷加大，受個人利益驅(qū)動，造成信貸人員畏首畏尾，以規(guī)避風險、明哲保身為主。貸款實行終身責任制，信貸員一怕負法律責任；二怕扣工資；三怕開除，所以患上了“貸款恐懼癥”。而另一方面，管理人

28、員就缺乏風險意識，為了相應(yīng)小額信貸的政府號召，盲目地發(fā)放貸款，使信用社的貸款回收面臨很大的困難。（4）農(nóng)信社發(fā)放小額信貸的成本高、收益小江蘇農(nóng)信社農(nóng)戶小額貸款手續(xù)采用的主要還是根據(jù)農(nóng)戶的信用狀況進行信用等級的評定，根據(jù)信用等級核定借款額度，并發(fā)放貸款證，然后根據(jù)核定的額度憑貸款證隨用隨貸的方法。這種方式雖然節(jié)省了多次貸款的審批手續(xù)，但農(nóng)戶分布在廣大的農(nóng)村，貸款前期，信用社需要做大量工作建立和管理農(nóng)戶信用檔案，這樣的成本是很大的。同時，貸款發(fā)放以后，由于農(nóng)村信用社和農(nóng)戶雙方存在著信息不對稱，農(nóng)村信用社為了自己的利益不受損害，防止農(nóng)戶存在濫用貸款行為，因而需要監(jiān)督和管理，由此需要承擔管理和監(jiān)督的費

29、用。而且農(nóng)信社對于不同的借款人還要承擔不同的違約風險，農(nóng)信社本身都有提取預(yù)期的違約費用，而信用貸款風險本來就高，因此農(nóng)村信用社預(yù)期違約費用也就大。信息采集費、管理監(jiān)督費和預(yù)期違約費，這三者就很大地增加了農(nóng)信社小額信貸的成本?？偹苤?，小額信貸創(chuàng)造的收入主要是利息收入，但在實際過程中，小額信貸利率與其他貸款相比并不是不高，再加上小額信貸的規(guī)模小、回收率低，這些問題都導(dǎo)致了小額信貸的低收益。當農(nóng)信社發(fā)現(xiàn)小額信貸的收益是遠低于成本時，那就很難實現(xiàn)其財務(wù)的自立。在我國市場經(jīng)濟進程中，農(nóng)村信用社作為市場競爭的一個主體，是以追求利潤最大化為目標的，所以在發(fā)放小額信貸時也一樣會以利益作為經(jīng)營目標的。3、其他

30、方面（1）農(nóng)村民間融資活躍雖然小額信貸前期調(diào)查工作已通過建立信用體系的形式完成，但在貸款辦理過程中仍要經(jīng)過審查、審批等手續(xù)，這對于農(nóng)民來說仍是很繁瑣程序。隨著農(nóng)民收入水平的提高，農(nóng)民手中的富于資金并不會全部放入農(nóng)信社或銀行，因為他們知道農(nóng)信社和銀行的利率還趕不上物價上漲水平，于是他們就會將手中的資金通過通過農(nóng)村民間貸款來提高收益。隨著民間融資的日趨盛行，利率也趨于規(guī)范，手續(xù)簡便，隨借隨貸，成為農(nóng)村小額信貸的有益補充，得到了農(nóng)民的認可和接受。據(jù)人行南京分行營管部對120 戶監(jiān)測對象民間借貸情況的監(jiān)測統(tǒng)計，2007 年共發(fā)生民間借貸261 筆，金額2211 萬元，加權(quán)平均利率為13.97%，最高利

31、率為30%，最低利率為6%。而同期監(jiān)測對象共向金融機構(gòu)貸款135 筆，金額為8296.5 萬元，貸款的加權(quán)平均利率為9.42%，最高利率為13%，最低利率為6.12%，由此可見，民間借貸在農(nóng)村經(jīng)濟生活中起到拾遺補缺的作用。民間借貸現(xiàn)象的存在，嚴重擾亂了正常的金融秩序和金融穩(wěn)定，同時其又缺乏法律的保護，在交易過程中很容易就會產(chǎn)生欺詐、違約、社會暴力等違法行為和大量的民事糾紛，造成社會的不安定。（2）地方政府支持力度不夠政府的政策是小額信貸能夠在穩(wěn)定的環(huán)境下生存發(fā)展的必要保障，也反映了國家對小額信貸的態(tài)度，是支持還是限制小額信貸的發(fā)展。首先，政府對農(nóng)信社的小額信貸缺乏足夠的激勵或補貼機制，那么其小

32、額信貸實際上處于尷尬的境地，由此導(dǎo)致小額信貸運作不夠規(guī)范，影響了小額信貸的運作效率。其次，小額信貸的操作成本比常規(guī)貸款高，小額信貸的利率應(yīng)當高于一般商業(yè)利率，其實際水平會因項目模式、資金供求關(guān)系以及宏觀經(jīng)濟環(huán)境的不同而有較大差異。利率控制使農(nóng)村信用社收取的利息不能補償操作費用，長期如此會使小額信貸失去可持續(xù)發(fā)展的載體。雖然小額信貸的低利率有利于減輕貧困者的利息負擔，充分體現(xiàn)扶貧的原則，但人為的低利率存在許多難以克服的問題。這種對利率的管制使農(nóng)村信貸機構(gòu)失去了充分的自主定價的權(quán)力，阻礙了農(nóng)村金融機構(gòu)的穩(wěn)定發(fā)展。另外，政府對于開展小額信貸資金投向做了明確的規(guī)定，主要是用于發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。對于一些開展

33、非農(nóng)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營的信貸資金需求，小額信貸卻無法給予滿足，而且對于單筆小額信貸的資金數(shù)量也做出了明確的規(guī)定，這些都與農(nóng)村現(xiàn)階段經(jīng)濟發(fā)展水平、農(nóng)戶的金融需求相脫節(jié)，嚴重制約了小額信貸資金使用效率，制約小額信貸在發(fā)展農(nóng)村非農(nóng)經(jīng)濟和提高農(nóng)民收入方面應(yīng)有的作用。三、解決江蘇省農(nóng)村信用社小額信貸的建議（一）創(chuàng)新小額信貸的種類，實行不同的營銷策略農(nóng)戶對小額信貸的需求不完全一樣，因此在盡可能滿足農(nóng)戶小額信貸需求的前提下，因地制宜，將江蘇的農(nóng)村市場進一步細分，針對不同業(yè)務(wù)，對不同的農(nóng)戶實行不同的營銷策略。首先，可以根據(jù)江蘇省不同地區(qū)的主要農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)周期合理確定貸款期限。像大豆，水稻等農(nóng)作物的生產(chǎn)周期比較短，我們可

34、以實行期限不超過1年的小額信貸。而像溫室種殖、林果種殖、水產(chǎn)和家禽養(yǎng)殖等期限都比較長，因此農(nóng)村信用社可依照農(nóng)戶的生產(chǎn)周期和貸款用途，靈活確定貸款的期限，以提高貸款的合理性。其次，可以根據(jù)江蘇省蘇南蘇北的經(jīng)濟差異合理確定支農(nóng)額度。蘇南地區(qū)的農(nóng)民生活水平一般都還不錯，已經(jīng)向城鎮(zhèn)化發(fā)展，所以那些地區(qū)的農(nóng)戶對于資金很小的貸款根本無法得到滿足，因次農(nóng)信社要對農(nóng)戶的投資項目進行適當?shù)脑u估，如果確實是投資額度大，農(nóng)戶信譽度高，發(fā)展前景較好的農(nóng)業(yè)項目，應(yīng)該提高其貸款額度。而蘇北一些貧困地區(qū)農(nóng)戶的較小額的貸款，農(nóng)信社也不能忘記小額信貸扶貧的社會使命。（二）建立并健全農(nóng)村信用體系農(nóng)村信用體系的建設(shè)是信用社、地方政

35、府、廣大農(nóng)民三方共同的責任，完善信用評級制度，建立健全農(nóng)戶經(jīng)濟、信用檔案，最大程度地防范信用風險是保證農(nóng)村信用體系建設(shè)中小額信貸業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展的前提。用嚴格的賬戶來管理借貸的農(nóng)戶的信息，不過要確保賬戶信息的準確性，有條件的地方可實行聯(lián)網(wǎng)操作，對違約不還貸的農(nóng)戶予以公開，并與其他金融機構(gòu)建立信息共享機制，是其以后在任何金融機構(gòu)進行金融活動都受到影響。在這種情況下，還款率就會明顯提高，不良貸款逐步減少，于是乎小額信貸的貸款額度、放款期限等限制就會逐漸被放開。（三）加強提高借貸雙方的素質(zhì)，完善管理手段一方面，農(nóng)信社要注重培養(yǎng)素質(zhì)高，積極性強的員工隊伍，這樣可以有效地減少信貸投放過程中的道德風險。然

36、后要嚴格查處在貸款過程中發(fā)生的違法違規(guī)行為的責任人，對于造成貸款損失、形成不良資產(chǎn)的要分情況地追究，最終使農(nóng)信社不良資產(chǎn)狀況得到根本改善。另一方面，一些農(nóng)戶的金融知識缺乏，他們常常為了盡快致富而投入到一些非法或違規(guī)的金融活動之中，就像前面提到的民間高利貸，使其收入不增反而遭到更大的損失。同時由于金融知識的匱乏，一些低收入的農(nóng)戶不知道和金融機構(gòu)打交道，不知道能享受什么樣的金融服務(wù),自己放棄了享有小額信貸的權(quán)力，也失去了由此致富的機會。因此，加強對農(nóng)信社員工和貸款農(nóng)戶的培訓(xùn)，提高他們的業(yè)務(wù)素質(zhì)和金融知識是解決上述問題、防范化解不良貸款產(chǎn)生的有效途徑。（四）農(nóng)信社要實現(xiàn)自我完善一是完善小額信貸的供需

37、問題。首先可以推行農(nóng)信社利率改革，實行靈活的存貸款利率浮動政策，增強農(nóng)信社組織資金的能力和經(jīng)營的靈活性；其次可以加強農(nóng)信社地區(qū)之間的資金調(diào)劑和融通，逐步探索建立全國的農(nóng)信社之間的資金調(diào)劑市場；最后對農(nóng)村地區(qū)支農(nóng)資金不足的，特別是蘇北地區(qū)，人行應(yīng)該加大再貸款的支持力度，切實緩解在推進小額信貸過程中臨時性資金周轉(zhuǎn)困難。二是加強農(nóng)信社的自身管理。信用社要正確運用各項金融法律法規(guī)，依法合規(guī)經(jīng)營，杜絕行政干預(yù)貸款和關(guān)系信貸的發(fā)放，認真做好小額信貸的貸前、貸中、貸后的審查和監(jiān)管工作，全力扶持“三農(nóng)”經(jīng)濟的發(fā)展。三是農(nóng)信社應(yīng)在防范金融風險，保證貸款手續(xù)合法合理的基礎(chǔ)上，適當簡化現(xiàn)有的業(yè)務(wù)操作手續(xù)，改變農(nóng)民“

38、到信用社貸款難”的認識，更深刻地體會到“信用社是農(nóng)民自己的銀行”。 四是要改進服務(wù)方式，擴大農(nóng)民小額信貸范圍。信貸人員要深入農(nóng)戶，主動上門服務(wù)，把擴大農(nóng)戶貸款面、解決農(nóng)民貸款難納入信貸人員責任考核。根據(jù)農(nóng)民發(fā)展生產(chǎn)、改善生活的需要，在優(yōu)先解決農(nóng)戶種養(yǎng)業(yè)資金需要的前提下，積極開辦農(nóng)民需要的住房、教育、大額消費品等消費性貸款，支持農(nóng)戶和個體工商戶從事多種經(jīng)營。（五）加大農(nóng)信社小額信貸的政策扶持農(nóng)信社是金融體系的弱勢機構(gòu)，政府要求其扶持“三農(nóng)”是非常艱巨的一個任務(wù)，所以政府必須為農(nóng)信社制定切實可行的幫扶政策。首先是制定合理的稅收政策。農(nóng)信社經(jīng)營得是政策性的業(yè)務(wù)，政府應(yīng)當對其政策性業(yè)務(wù)、扶持“三農(nóng)”貸款業(yè)務(wù)及小額信貸業(yè)務(wù)減免營業(yè)稅及相關(guān)所得稅，來減輕農(nóng)信社的負擔。其次是適當放寬對貧困地區(qū)農(nóng)信社的資金調(diào)入的管理，并與地方人行聯(lián)合加大支農(nóng)再貸款的扶持力度。最后是政府應(yīng)制定農(nóng)戶小額信貸風險補償機制，一次來更好地激發(fā)農(nóng)信社發(fā)放農(nóng)戶小額信貸的積極性和主動性。結(jié)束語（一）本文的結(jié)論農(nóng)信社小額信用貸款是中國農(nóng)村信貸管理制度的重大改革，對