久其企業(yè)報表決算軟件培訓(xùn)手冊

1、久其企業(yè)報表決算軟件培訓(xùn)手冊天健會計師事務(wù)所北京總部審計部魏安林 2011.01.18培訓(xùn)提綱一、久其報表決算軟件概況二、久其系統(tǒng)安裝和啟動三、久其系統(tǒng)功能介紹四、財務(wù)決算報表系統(tǒng)操作指南一、久其報表決算軟件概況一、久其報表決算軟件概況久其報表決算軟件主要包括行政事業(yè)單位、外商投資企業(yè)、國有企業(yè)財務(wù)決算報表處理軟件。久其網(wǎng)報處理平臺網(wǎng)絡(luò)填報軟件更新、改善每年根據(jù)最新國家政策文件修改，完善功能久其企業(yè)財務(wù)決算處理軟件1、企業(yè)報表處理軟件 單機版光盤安裝2、久其財務(wù)信息網(wǎng)報平臺網(wǎng)絡(luò)報送方便快捷3、兩者表格內(nèi)容、填報方法一致二、久其系統(tǒng)軟件安裝與啟動二、久其系統(tǒng)軟件安裝與啟動1、單機版軟件久其光盤安

2、裝安裝簡單、使用方便2、久其網(wǎng)報平臺企業(yè)協(xié)助授權(quán)網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)三、久其軟件功能介紹財務(wù)決算報表國有資產(chǎn)統(tǒng)計表國有資產(chǎn)保值增值表境外子企業(yè)財務(wù)決算報表企業(yè)年度工作報告四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南1、財務(wù)決算系統(tǒng)功能財務(wù)決算財務(wù)分析數(shù)據(jù)檢查內(nèi)置表內(nèi)公式及表間公式 邏輯性、合理性檢查數(shù)據(jù)匯總四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南2、財務(wù)決算報表系統(tǒng)主要內(nèi)容報表封面主附表財務(wù)情況表行業(yè)補充表會計附注專項情況表附報文檔分析模板四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南3、填報順序封面主附表財務(wù)情況表行業(yè)補充表會計附注專項情況表附報文檔封面內(nèi)容單位基本情況四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南主附表：是反映企業(yè)主要財務(wù)狀況、經(jīng)營成果以及現(xiàn)金流量等情況的報表

3、，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動表、國有資產(chǎn)變動表、應(yīng)上交應(yīng)彌補款項表、資產(chǎn)減值準備情況表、基本情況表8張報表。四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南財務(wù)情況表：共25張報表，是反映企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營基本情況和重要財務(wù)事項的報表，主要包括應(yīng)收款項情況表、存貨情況表、固定資產(chǎn)投資情況表、對外長期投資情況表、投資及風險業(yè)務(wù)情況表、帶息負債表、人工成本表、利潤分配表等25張表四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南行業(yè)補充表：行業(yè)特殊指標反映，企業(yè)不同填報內(nèi)容不同共18張報表，主要內(nèi)容是指填報企業(yè)所處行業(yè)各種指標的詳細填報具體填報具體分析四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南會計附注：主要反映各報表項目的明細、無法在報表中反映的

4、內(nèi)容共95張表便于財務(wù)報表使用者理解會計報表的內(nèi)容包括：如交易性金融資產(chǎn)、應(yīng)付職工薪酬、應(yīng)繳稅費、一年內(nèi)到期的非流動負債、現(xiàn)金流量附表等報表四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南專項情況表：是企業(yè)向國資委報送的年度財務(wù)決算報告的重要組成部分，是對國資委監(jiān)管工作需要的信息單獨進行專項說明。包括：委托理財業(yè)務(wù)、期貨、基金、股票、對外借款、非主業(yè)投資、委托貸款、長期應(yīng)付款、建造合同等9張報表四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南附報文檔：包括會計報表附注、財務(wù)情況說明書、財務(wù)決算專項說明、中介機構(gòu)審計報告、管理建議書、審計情況說明書等需要企業(yè)上報的電子文檔。分析模板：年度財務(wù)決算基本情況的分析結(jié)果。可以建立關(guān)聯(lián)任務(wù)年度間分析四

5、、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南3、數(shù)據(jù)錄入、數(shù)據(jù)錄入完成報表數(shù)據(jù)的錄入、審核、打印及單位數(shù)據(jù)的管理工作。單位數(shù)據(jù)應(yīng)包括封面代碼（即單位信息）和報表數(shù)據(jù)，一戶單位對應(yīng)一個封面和一套報表，在填寫報表數(shù)據(jù)之前，首先要錄入報表的封面信息。四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南4、數(shù)據(jù)錄入步驟、數(shù)據(jù)錄入步驟首先進行封面代碼的填寫； 選擇報表，進行數(shù)據(jù)填寫； 數(shù)據(jù)的審核與運算，保存數(shù)據(jù)； 我們還可以進行附報文檔的添加、刪除操作。 報表的打印四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南錄入操作：錄入操作：選擇【錄入/數(shù)據(jù)錄入】進入數(shù)據(jù)錄入界面，界面上部為功能菜單和快捷按鈕，左側(cè)顯示單位目錄（單位列表和樹形結(jié)構(gòu)），右側(cè)為數(shù)據(jù)填錄區(qū)。添加單位 單擊“新

6、增”按鈕或選擇【數(shù)據(jù)/新增】菜單，界面右側(cè)顯示單位信息（即封面代碼）的填寫窗口，填寫單位封面代碼，保存后將自動在單位列表中增加該戶單位。四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南單位管理單擊數(shù)據(jù)錄入界面的按鈕，進入單位選擇窗口，可選擇要查看的單位，并對所有單位進行管理 在單位列表上的編輯框中輸入要查找的單位名稱，單位列表中光標可快速定位到該單位上 調(diào)整單位排列順序：在單位樹形結(jié)構(gòu)窗口，選擇單位使用鼠標拖動可調(diào)整單位順序，同一節(jié)點下的單位可以通過鼠標拖拽交換順序，兩個匯總單位節(jié)點也可以交換順序 四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南單位數(shù)據(jù)錄入封面代碼信息錄入完畢，可進行報表數(shù)據(jù)的填寫，依次選擇報表進行填寫綠色單元格為自動運算

7、單元格（根據(jù)其他指標自動運算獲得），不能輸入數(shù)據(jù)注意數(shù)據(jù)保存四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南數(shù)據(jù)審核為確保收集數(shù)據(jù)的質(zhì)量，系統(tǒng)提供對單位數(shù)據(jù)的正確性、完整性、合理性進行檢查的功能，審核模塊就主要用于實現(xiàn)這部分功能。下級單位在上報數(shù)據(jù)之前必須進行審核。四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南填報重點：表內(nèi)審核和表間審核表內(nèi)審核：指某一張報表內(nèi)填報項目數(shù)據(jù)的合理性、一致性、邏輯性。 例如：資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)總額與負債及所有者權(quán)益總額相等體現(xiàn)了報表的合理性。 利潤表中營業(yè)收入等于主營業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入之和則體現(xiàn)了報表的邏輯性。表間審核 資產(chǎn)減值準備情況表的固定資產(chǎn)減值準備期初金額和期末金額等于資產(chǎn)負債表中固定資產(chǎn)減值準備

8、的年初數(shù)和年末數(shù)則體現(xiàn)了報表的邏輯性和一致性。四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南數(shù)據(jù)審核公式審核功能：功能：根據(jù)設(shè)定好的審核公式來檢驗報表中數(shù)據(jù)的正確性與合理性。按鈕使用說明：按鈕使用說明：全選：選擇當前任務(wù)下的所有報表或報表中的所有審核公式； 全清：取消選擇； 選擇“顯示詳細錯誤信息”和“提示出錯現(xiàn)場數(shù)據(jù)”，審核結(jié)果中顯示詳細的出錯信息； 通過選擇“邏輯性審核”、“核實性審核”、“合理性審核”復(fù)選框，選擇參與審核的審核類型，默認只進行邏輯性和核實性審核。 四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南數(shù)據(jù)審核公式審核單擊“審核”主菜單，在彈出的下拉菜單中選擇“公式審核”； 在彈出的公式審核窗口中，單擊“選擇單位”按鈕選擇要

9、審核的單位，若不進行“選擇單位”操作，系統(tǒng)默認所有的單位都參與審核； 選中“顯示審核設(shè)置”復(fù)選框，可對參與審核的報表和執(zhí)行的審核公式進行選擇； （1）報表選擇，鼠標單擊報表即被選中，再次單擊該報表取消選擇，被選中的報表前有“”標志；可使用ctrl和shift鍵同時選擇多張報表；（2）審核公式選擇，單擊“逐條選擇”按鈕，在彈出的窗口中羅列了鼠標定位的報表中的所有審核公式，選擇要使用的公式（默認為全選）。單擊“審核”按鈕，出現(xiàn)審核進度條，審核完畢后，彈出審核結(jié)果查詢窗體，如果審核有錯誤，將會給出詳細的錯誤提示，根據(jù)提示信息可進行數(shù)據(jù)修改。 四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南審核結(jié)果查詢 顯示審核數(shù)據(jù)的出錯單

10、位、出錯信息以及現(xiàn)場數(shù)據(jù)可根據(jù)提示的出錯信息修改數(shù)據(jù)。審核結(jié)果查詢操作單擊“審核”菜單，在其下拉菜單中選擇“審核結(jié)果查詢”； 彈出“審核結(jié)果查詢”窗口，左上角顯示出錯誤單位戶數(shù)與錯誤信息條數(shù)，下方羅列出錯單位與數(shù)據(jù)（可根據(jù)不同的表頁簽選擇不同的方式進行查看）。 四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南數(shù)據(jù)審核功能按鈕解釋數(shù)據(jù)審核功能按鈕解釋：導(dǎo)出：將當前審核公式出錯的詳細信息轉(zhuǎn)換成.rtf文件導(dǎo)出 標志：將所有出錯單位用一標志代替，以便在“數(shù)據(jù)編輯”界面修改數(shù)據(jù)時，只要通過此標志（在“單位選擇”中單擊“按標志選擇”按鈕彈出的窗口中選擇）即可把所有有數(shù)據(jù)出錯的單位單獨羅列出來 打?。簩斍皩徍斯匠鲥e的詳細信息

11、打印輸出 四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南匯總匯總主管單位在收集了全部單戶數(shù)據(jù)之后，可通過匯總功能獲得報表匯總數(shù)，并在數(shù)據(jù)錄入界面中產(chǎn)生一戶匯總單位，上報數(shù)據(jù)時可能需要上報單戶數(shù)據(jù)和匯總單位數(shù)據(jù)。四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南基本功能：完全匯總 當前數(shù)據(jù)庫中所有單戶數(shù)據(jù)的疊加匯總 節(jié)點匯總 為了使某個節(jié)點或某個集團的下屬單位數(shù)據(jù)之和與節(jié)點或集團數(shù)據(jù)保持一致而進行的再一次匯總 浮動表匯總 把非匯總單位的數(shù)據(jù)通過設(shè)置的合并依據(jù)來匯總項目情況四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南完全匯總完全匯總功能：功能：完全匯總主要應(yīng)用于當前數(shù)據(jù)庫中所有單戶數(shù)據(jù)的疊加匯總，并產(chǎn)生完全匯總單位作為所有單位的上級節(jié)點。四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南完

12、全匯總操作：完全匯總操作：單擊主菜單“匯總”的下拉菜單“完全匯總” 在彈出的窗口中選擇一種設(shè)置匯總封面的方式： 選擇匯總封面或新建匯總封面單擊“匯總”按鈕，即將該任務(wù)中所有單戶數(shù)據(jù)進行疊加匯總四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南節(jié)點匯總節(jié)點匯總功能：功能：為了使某個節(jié)點或某個集團的下屬單位數(shù)據(jù)之和與節(jié)點或集團數(shù)據(jù)保持一致而進行的再一次匯總，它適用于已完全匯總并產(chǎn)生了樹形結(jié)構(gòu)的一般匯總數(shù)據(jù)或集團型企業(yè)數(shù)據(jù)，可理解為對節(jié)點的維護檢查。對于集團型企業(yè)，其節(jié)點匯總產(chǎn)生的匯總單位主代碼最后一位為“9”（即報表類型為“9”），產(chǎn)生的差額表的報表類型為“1”四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南節(jié)點匯總操作方式節(jié)點匯總操作方式單擊主

13、菜單“匯總”的下拉菜單“節(jié)點匯總”； 在彈出的窗口中、如果選擇帶圖標的單位，再單擊“匯總”按鈕，則對其所有下屬的分戶單位數(shù)據(jù)重新進行了匯總，這種匯總方式適合于曾經(jīng)完全匯總過，而后來又修改過分戶數(shù)據(jù)情況下的重新匯總； 四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南節(jié)點匯總操作方式節(jié)點匯總操作方式如果要進行集團企業(yè)數(shù)據(jù)的匯總，系統(tǒng)提供兩種匯總方式： （1）差額表不變，調(diào)整合并表：在“匯總范圍”中選擇“所有下級節(jié)點”，在“匯總方向”中選擇“匯總至集團”，（選中時其單選框前有一個小黑點），再單擊“匯總”按鈕即可；（2）合并表不變，調(diào)整差額表：在“匯總范圍”中選擇“所有下級節(jié)點”，在“匯總方向”中選擇“調(diào)整差額表”，再單擊“

14、匯總”按鈕即可。四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南節(jié)點匯總操作方式節(jié)點匯總操作方式單擊“選表”按鈕，可以選擇部分報表進行節(jié)點匯總； 若選擇節(jié)點的單位為標準匯總表，則需選擇標準匯總方向。匯總方式類似集團匯總表，“疊加匯總”：標準差額表不變，調(diào)整標準匯總表；“調(diào)整差額表”：標準匯總表不變，調(diào)整標準差額表； 單擊窗口右邊的“檢查”按鈕，可用來檢查匯總節(jié)點與其子節(jié)點的數(shù)據(jù)是否保持一致。四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南選擇匯總選擇匯總功能：功能：主要用來將選定的單位數(shù)據(jù)匯總到某一指定的單位中，匯總數(shù)據(jù)作為該單位的數(shù)據(jù)；其生成的單位主代碼的最后一位為“H”，圖標為。操作：操作：單擊主菜單“匯總”的下拉菜單“選擇匯總”； 在

15、彈出的窗口中單擊“選擇單位”按鈕，在其中選擇需匯總的單位； 選擇一種設(shè)置匯總封面的方式單擊“匯總”按鈕，則選擇匯總即已完成。 四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南打印打印打印模塊主要完成數(shù)據(jù)的打印工作。包括的基本功能有：報表打印 批量打印多戶單位報表數(shù)據(jù) 匯總封面打印 打印匯總單位封面及下級單位名稱 打印方案 對系統(tǒng)設(shè)置的打印方案按需要進行選擇 自定義打印 通過設(shè)置表格和頁面，對所有報表中的字段進行打印，同時可以對設(shè)置的頁面進行分類管理 四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南報表打印報表打印功能：功能：實現(xiàn)基層數(shù)據(jù)的多戶多表打印。操作：操作：單擊“打印”下拉菜單中的“報表打印”； 在彈出的單位選擇窗口中，選擇要進行打印

16、的單位，單擊“確定”按鈕； 進入“報表打印”窗口，在其中選擇要打印的報表（如果全要打印，則可通過單擊“所有報表”按鈕來實現(xiàn)）； 四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南報表打印操作如要打印報表金額轉(zhuǎn)換后的數(shù)據(jù)，可選中“轉(zhuǎn)換金額單位”前的復(fù)選框； 在打印套表的過程中，如果遇到?jīng)]有數(shù)據(jù)的空表，也想要同時打印，可選中“沒有數(shù)據(jù)也打印空表”復(fù)選框； 可在“打印機”的下拉框中選擇任一種打印機進行打印，并可在份數(shù)的選擇框中選擇需打印的份數(shù)； 單擊“確定”按鈕，相應(yīng)的打印機將會把您需打印的報表打印出來。 四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南打印菜單打印菜單使用數(shù)據(jù)錄入界面的打印菜單提供的各項打印功能，可將報表打印輸出。分頁向?qū)?將表格

17、分頁 打印 將設(shè)置好的頁面直接輸出打印 打印預(yù)覽 預(yù)覽即將打印的表格，改動界面后不可保存 打印選定區(qū)域 選定的表格打印區(qū)域 打印設(shè)置 對預(yù)覽界面封面或表格進行再一次設(shè)置，修改后的界面可保存 多表打印 打印當前單位的一套報表 四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南傳送傳送系統(tǒng)中一個很重要的功能，就是參數(shù)及數(shù)據(jù)的傳送功能，它實現(xiàn)了上下級單位之間參數(shù)的下發(fā)和數(shù)據(jù)的報送。四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南主題鏈接：主題鏈接：數(shù)據(jù)裝入 完成報表參數(shù)、單位數(shù)據(jù)、查詢模板裝入工作 數(shù)據(jù)傳出 完成報表參數(shù)、報表數(shù)據(jù)或查詢模板的傳出工作 導(dǎo)出Excel文檔 將已有的報表數(shù)據(jù)導(dǎo)入到Excel中生成Excel表格 導(dǎo)入其它任務(wù)數(shù)據(jù) 將要上

18、報的數(shù)據(jù)導(dǎo)入到其他任務(wù) 導(dǎo)出其它任務(wù)數(shù)據(jù) 將當前任務(wù)中的數(shù)據(jù)導(dǎo)出到有相同文件標識的任務(wù)中四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南數(shù)據(jù)裝入數(shù)據(jù)裝入功能：功能：完成報表參數(shù)、單位數(shù)據(jù)、查詢模板以及戶數(shù)核對結(jié)果等的裝入工作。操作：操作：單擊“傳送”的下拉菜單“數(shù)據(jù)裝入”；彈出“數(shù)據(jù)裝入向?qū)А贝翱?，單擊按鈕，在隨后彈出的對話框中指定裝入文件，確定后，在“裝入數(shù)據(jù)信息”的窗口中將顯示裝入文件中的數(shù)據(jù)信息； 四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南數(shù)據(jù)裝入操作單擊“下一步”按鈕，在窗口左邊列出了當前選擇的裝入文件的所有數(shù)據(jù)內(nèi)容，如：報表參數(shù)、單位數(shù)據(jù)、查詢模板等，可選擇一項或多項進行裝入（復(fù)選框中有“”的標志表示選中）四、財務(wù)決算系統(tǒng)操作指南數(shù)據(jù)裝入操作選擇好裝入項目及裝入目標位置后，單擊“下一步”，進入另一狀態(tài)窗口，在此列出了裝入的目標信息； 單擊“開始”按鈕，則開始裝入數(shù)據(jù)，窗口下方將顯示裝入的狀態(tài)與進度； 裝入完畢后，再點擊“完成”按鈕結(jié)束裝入工作，