浪潮ERP全面預(yù)算方案

1、 江汽集團(tuán)全面預(yù)算系統(tǒng)項(xiàng)目實(shí)施方案安徽江淮汽車集團(tuán)有限公司集團(tuán)全面預(yù)算管理系統(tǒng)項(xiàng)目實(shí)施方案建立日期： 2010年10月21日文檔編號(hào)： gs-hfgq-101021010編 制： 朱以剛審 批： 張群合肥國強(qiáng)軟件有限公司地址：合肥市長(zhǎng)江西路669號(hào)頂間花園電話8011郵編：230088傳真潮erp與中國企業(yè)共成長(zhǎng)文檔說明針對(duì)江汽集團(tuán)預(yù)算管理項(xiàng)目的實(shí)施、實(shí)現(xiàn)情況進(jìn)行大概說明，主要包括本江汽集團(tuán)信息一體化管理項(xiàng)目背景、建設(shè)目標(biāo)、項(xiàng)目計(jì)劃及實(shí)施方案的描述等。目 錄 table of contents文檔說明1一、 概述31.1 項(xiàng)目背景31.2

2、建設(shè)目標(biāo)31.3 項(xiàng)目計(jì)劃4二、系統(tǒng)實(shí)施方案61.1全面預(yù)算業(yè)務(wù)流程61.2全面預(yù)算系統(tǒng)框架71.3費(fèi)用管理系統(tǒng)接口71.4費(fèi)用控制流程81.5 功能描述91.6 操作流程10一、 概述1.1 項(xiàng)目背景早在10年前，江汽集團(tuán)與浪潮集團(tuán)就結(jié)成了信息化建設(shè)戰(zhàn)略合作伙伴，通過“會(huì)計(jì)分級(jí)核算、資金集中收付、全面預(yù)算控制、資產(chǎn)統(tǒng)一管理、數(shù)據(jù)綜合分析”，逐步實(shí)現(xiàn)江汽集團(tuán)財(cái)務(wù)信息化管理的建設(shè)目標(biāo)。隨著江汽集團(tuán)規(guī)模的不斷發(fā)展壯大，集團(tuán)在信息化管理方面面臨著越來越多的新問題，集團(tuán)開始朝著財(cái)務(wù)集中管理、精細(xì)化核算、費(fèi)用網(wǎng)上報(bào)銷的方向發(fā)展。應(yīng)于此需求，雙方再次攜手合作，通過建設(shè)gs5.2管理軟件來努力建設(shè)一個(gè)更開放

3、、更集成的“財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化”的管理信息系統(tǒng)，以適應(yīng)支持決策的管理要求。而在這套系統(tǒng)的建設(shè)中，全面預(yù)算管理則是江汽集團(tuán)推出戰(zhàn)略管理的重要組成部分以及實(shí)現(xiàn)全面信息化的關(guān)鍵一步。浪潮集團(tuán)在深入研究江汽集團(tuán)的全面預(yù)算管理現(xiàn)狀，結(jié)合多年為大型集團(tuán)企業(yè)開發(fā)、實(shí)施集團(tuán)財(cái)務(wù)和全面預(yù)算管理信息系統(tǒng)的經(jīng)驗(yàn)，為江汽集團(tuán)打造領(lǐng)先的全面預(yù)算管理系統(tǒng)。該系統(tǒng)提高了預(yù)算編制、過程控制、預(yù)算分析的效率，減輕了手工工作量，減少手工編制、分析過程的誤差，一定程度的解放了勞動(dòng)力，為江汽集團(tuán)全面預(yù)算集中管理的事前編制、事中控制和事后分析提供了平臺(tái)。1.2建設(shè)目標(biāo)完成江汽集團(tuán)的預(yù)算目標(biāo)規(guī)劃和分解，從生產(chǎn)計(jì)劃、人員計(jì)劃等業(yè)務(wù)預(yù)算到財(cái)務(wù)預(yù)

4、算、投資預(yù)算等預(yù)算的編制，并和相應(yīng)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)能夠相應(yīng)集成，最后完成江汽集團(tuán)的預(yù)算預(yù)測(cè)。n 實(shí)施單位能正常運(yùn)用全面預(yù)算系統(tǒng)參與預(yù)算編制n 實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)內(nèi)預(yù)算審批n 實(shí)現(xiàn)預(yù)算調(diào)整n 實(shí)現(xiàn)預(yù)算數(shù)據(jù)計(jì)算與匯總n 實(shí)現(xiàn)預(yù)算對(duì)賬務(wù)等業(yè)務(wù)系統(tǒng)的控制實(shí)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行情況分析 完成江汽集團(tuán)的費(fèi)用管理網(wǎng)上報(bào)銷的實(shí)現(xiàn)，從之前手工報(bào)銷到網(wǎng)上報(bào)銷的過度；n 實(shí)施單位能正常使用網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)n 實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)內(nèi)費(fèi)用審批n 實(shí)現(xiàn)費(fèi)用控制、預(yù)警n 實(shí)現(xiàn)費(fèi)用帳查詢n 實(shí)現(xiàn)費(fèi)用與財(cái)務(wù)的無縫接口；1.3 項(xiàng)目計(jì)劃項(xiàng)目階段具體工作內(nèi)容計(jì)劃天數(shù)期間目 的參加人員建議客戶參與人員系統(tǒng)規(guī)劃項(xiàng)目調(diào)研項(xiàng)目組成立12010-11-01至2010-11-01確定

5、項(xiàng)目成員，為人員調(diào)動(dòng)安排做準(zhǔn)備。確保項(xiàng)目推進(jìn)過程中項(xiàng)目有組織、可協(xié)調(diào)性強(qiáng)。浪潮項(xiàng)目組成員項(xiàng)目相關(guān)人員gs集團(tuán)財(cái)務(wù)升級(jí)52010-11-01至2010-11-05對(duì)客戶目前的gs3.5進(jìn)行升級(jí)到gs5.2，保證gs財(cái)務(wù)可正常使用。朱以剛信息部人員對(duì)江汽集團(tuán)現(xiàn)有手工預(yù)算、費(fèi)用管理業(yè)務(wù)進(jìn)行詳細(xì)了解，包括使用具體流程及功能價(jià)值。52010-11-08至2010-11-12主要關(guān)注目前了解企業(yè)目前預(yù)算管理深度和方式；了解費(fèi)用管理的項(xiàng)目及審批流程；了解目前預(yù)算系統(tǒng)對(duì)江汽費(fèi)用的控制方式；了解目前預(yù)算的所需要的報(bào)表；朱以剛信息部人員主要業(yè)務(wù)人員（最好是軟件操作者）財(cái)務(wù)相關(guān)人員組織機(jī)構(gòu)及人員調(diào)研0.52010-

6、11-15至2010-11-15為系統(tǒng)中組織機(jī)構(gòu)建立準(zhǔn)備保證系統(tǒng)搭建后，業(yè)務(wù)操作相關(guān)人員可正常登錄系統(tǒng)浪潮項(xiàng)目組徽商金屬項(xiàng)目成員預(yù)算、費(fèi)用核算項(xiàng)目調(diào)研0.52010-11-15至2010-11-15預(yù)算核算項(xiàng)目確定費(fèi)用核算項(xiàng)目確定朱以剛財(cái)務(wù)部信息部報(bào)表、單據(jù)相關(guān)調(diào)研0.52010-11-16至2010-11-16預(yù)算報(bào)表格式確定費(fèi)用單據(jù)格式確定；朱以剛信息部財(cái)務(wù)部實(shí)際成本與預(yù)算成本分析報(bào)表格式調(diào)研0.52010-11-16至2010-11-16實(shí)際成本與預(yù)算成本分析報(bào)表格式的確定；朱以剛信息部財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)相關(guān)人員業(yè)務(wù)模擬系統(tǒng)上線準(zhǔn)備費(fèi)用管理系統(tǒng)搭建82010-11-17至2010-11-26費(fèi)用

7、管理的相關(guān)單據(jù)及審批流程的建立朱以剛信息部財(cái)務(wù)部預(yù)算管理系統(tǒng)搭建202010-11-29至2010-12-24預(yù)算維度、模型及報(bào)表的建立朱以剛信息部財(cái)務(wù)部預(yù)算、費(fèi)用管理系統(tǒng)測(cè)試52010-12-27至2010-12-31自行對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行全面測(cè)試朱以剛信息部財(cái)務(wù)部預(yù)算、費(fèi)用管理系統(tǒng)培訓(xùn)32010-01-04至2010-01-06對(duì)預(yù)算、費(fèi)用管理系統(tǒng)進(jìn)行全面培訓(xùn)。朱以剛信息部財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)相關(guān)部門 gsp流程定義培訓(xùn)12010-01-07至2010-01-07工作平臺(tái)審批流定義的培訓(xùn)朱以剛信息部預(yù)算分析報(bào)表開發(fā)由信息部安排部分報(bào)表開發(fā)培訓(xùn)信息部技術(shù)人員能利用bi平臺(tái)開發(fā)報(bào)表。信息部集中財(cái)務(wù)上線

8、推廣預(yù)算、費(fèi)用系統(tǒng)上線推廣132010-01-10至2010-01-21對(duì)預(yù)算、費(fèi)用管理進(jìn)行全面的推廣；朱以剛信息部財(cái)務(wù)部其他相關(guān)人員問題解決對(duì)上線后的問題進(jìn)行解決62010-01-24至2010-01-31針對(duì)上線后遇到的問題進(jìn)行解決及完善性改造。朱以剛信息部財(cái)務(wù)部 說明：以上計(jì)劃擬定開始時(shí)間為2010-11-01，實(shí)際根據(jù)具體情況依次順延或提前。二、系統(tǒng)實(shí)施方案1.1全面預(yù)算業(yè)務(wù)流程1.2全面預(yù)算系統(tǒng)框架年度預(yù)算規(guī)劃績(jī)效考核和獎(jiǎng)勵(lì)詳細(xì)投資計(jì)劃模版（項(xiàng)目預(yù)評(píng)估和可研）詳細(xì)業(yè)務(wù)運(yùn)營計(jì)劃模版目標(biāo)管理預(yù)算項(xiàng)目業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)因素分類投資項(xiàng)目匯總標(biāo)準(zhǔn)成本戰(zhàn)略規(guī)劃各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)劃績(jī)效考核和獎(jiǎng)勵(lì)制度規(guī)劃目標(biāo)計(jì)劃目標(biāo)

9、預(yù)算目標(biāo)績(jī)效考核指標(biāo)實(shí)際指標(biāo)執(zhí)行結(jié)果預(yù)算執(zhí)行與控制預(yù)算執(zhí)行控制預(yù)算內(nèi)事項(xiàng)預(yù)算外事項(xiàng)預(yù)算差異報(bào)告績(jī)效報(bào)告預(yù)算審核與調(diào)整預(yù)算方式年度業(yè)務(wù)計(jì)劃中長(zhǎng)期預(yù)測(cè)模型年度市場(chǎng)預(yù)測(cè)模型市場(chǎng)預(yù)測(cè)/預(yù)算方式預(yù)算準(zhǔn)備預(yù)算假設(shè)調(diào)整彈性預(yù)算/滾動(dòng)預(yù)算/零基預(yù)算/概率預(yù)算¡­預(yù)算編制1.3費(fèi)用管理系統(tǒng)接口 費(fèi)用系統(tǒng)屬于財(cái)務(wù)管理的一部分，既可獨(dú)立運(yùn)行又可同其他模塊協(xié)同運(yùn)轉(zhuǎn)、傳遞相關(guān)的數(shù)據(jù)和憑證。在浪潮erpgs中，費(fèi)用系統(tǒng)可與全面預(yù)算關(guān)聯(lián)，按確定的預(yù)算數(shù)據(jù)進(jìn)行各項(xiàng)費(fèi)用的預(yù)算控制和預(yù)警；費(fèi)用系統(tǒng)也可與總賬系統(tǒng)關(guān)聯(lián)，由費(fèi)用系統(tǒng)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)直接生成總賬系統(tǒng)的憑證；費(fèi)用系統(tǒng)還可以與工作平臺(tái)的審批流關(guān)聯(lián)，對(duì)各個(gè)不同的

10、費(fèi)用單據(jù)定義不同的審批流程。費(fèi)用系統(tǒng)與其他產(chǎn)品的關(guān)系如圖1、費(fèi)用系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)的接口費(fèi)用系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)之間是通過調(diào)用憑證接口功能來銜接的，在費(fèi)用系統(tǒng)中將定義的各張費(fèi)用單據(jù)通過預(yù)置憑證數(shù)據(jù)功能預(yù)置好數(shù)據(jù)源，在憑證接口模塊中定義好對(duì)應(yīng)取數(shù)關(guān)系，即可實(shí)現(xiàn)在費(fèi)用系統(tǒng)中由費(fèi)用的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)直接生成業(yè)務(wù)憑證到總賬系統(tǒng)中，從而達(dá)到了數(shù)據(jù)共享，保證了業(yè)務(wù)系統(tǒng)與賬務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)一致，并簡(jiǎn)化了人員操作。2、費(fèi)用系統(tǒng)與全面預(yù)算的接口費(fèi)用系統(tǒng)與全面預(yù)算之間是通過預(yù)算中的對(duì)應(yīng)關(guān)系定義和控制方式來銜接的，在全面預(yù)算中定義好預(yù)算指標(biāo)與費(fèi)用項(xiàng)目的對(duì)應(yīng)關(guān)系，以及各項(xiàng)指標(biāo)的控制方式，將預(yù)算數(shù)據(jù)通過審批，即可實(shí)現(xiàn)在費(fèi)用系統(tǒng)中做業(yè)務(wù)單據(jù)時(shí)

11、按對(duì)應(yīng)的預(yù)算數(shù)據(jù)進(jìn)行控制和預(yù)警，從而達(dá)到對(duì)費(fèi)用項(xiàng)目的事前控制。3、費(fèi)用系統(tǒng)與工作平臺(tái)的接口費(fèi)用系統(tǒng)與工作平臺(tái)模塊是通過生成費(fèi)用schema功能來銜接的，在費(fèi)用系統(tǒng)中定義好各張費(fèi)用單據(jù)后，需要執(zhí)行費(fèi)用單生成schema功能，即將各張費(fèi)用單據(jù)的信息傳遞給工作平臺(tái)模塊，然后在工作平臺(tái)審批流中定義各張費(fèi)用單據(jù)相關(guān)的各個(gè)審批流程。流程定義好后各單位通過費(fèi)用系統(tǒng)的分配審批流程功能，給各張不同的費(fèi)用單據(jù)分配上相應(yīng)的審批流程，即可實(shí)現(xiàn)費(fèi)用單據(jù)按指定的流程進(jìn)行逐步審批。1.4費(fèi)用控制流程流程描述：費(fèi)用控制流程的關(guān)鍵是與預(yù)算系統(tǒng)集成起來，按預(yù)算系統(tǒng)確定的預(yù)算數(shù)進(jìn)行費(fèi)用的控制和預(yù)警。費(fèi)用控制主要在兩個(gè)時(shí)間點(diǎn)進(jìn)行，第

12、一是在資金申請(qǐng)時(shí)進(jìn)行控制，第二是在費(fèi)用報(bào)銷時(shí)進(jìn)行控制。首先由業(yè)務(wù)人員填寫資金申請(qǐng)單，提交給財(cái)務(wù)查看是否超預(yù)算，在這里進(jìn)行第一塊資金申請(qǐng)的預(yù)算控制，如果超預(yù)算則拒絕申請(qǐng)，如果不超預(yù)算再提交給領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批，領(lǐng)導(dǎo)簽字通過后即可到財(cái)務(wù)領(lǐng)款。財(cái)務(wù)出納收到資金申請(qǐng)單后確認(rèn)單據(jù)是否按以上規(guī)定進(jìn)行簽批和屬名，符合流程則付款，否則拒絕付款。得到出納的確認(rèn)后即可將申請(qǐng)金額歸集到預(yù)算系統(tǒng)，減少預(yù)算數(shù)。在進(jìn)行費(fèi)用報(bào)銷時(shí)，由業(yè)務(wù)人員填寫報(bào)銷單，將原始憑證粘貼好簽名后提交給財(cái)務(wù)部門進(jìn)行稽核，在這里進(jìn)行第二塊費(fèi)用報(bào)銷的預(yù)算控制，財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)稽核票據(jù)的真實(shí)性有效性，核算報(bào)銷費(fèi)用，然后將預(yù)算數(shù)加上申請(qǐng)金額再減去報(bào)銷金額后檢查是否

13、超預(yù)算，不超預(yù)算則稽核后返還給員工進(jìn)行報(bào)銷。員工再提交至相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)處進(jìn)行審批，領(lǐng)導(dǎo)審批通過即可持報(bào)銷單去財(cái)務(wù)部進(jìn)行報(bào)銷。財(cái)務(wù)出納收到核準(zhǔn)的報(bào)銷單后，確認(rèn)單據(jù)是否按以上規(guī)定進(jìn)行簽批和屬名，符合流程則付款，否則拒絕付款。出納確認(rèn)后即可將報(bào)銷金額歸集到預(yù)算系統(tǒng)，先增加申請(qǐng)金額再減少報(bào)銷金額。1.5 功能描述本系統(tǒng)為江汽集團(tuán)構(gòu)建了一套完整的預(yù)算管理體系，包括預(yù)算指標(biāo)與體系確定、預(yù)算編制與審批、預(yù)算的執(zhí)行與控制、預(yù)算分析等多方面的管理活動(dòng)。預(yù)算編制是預(yù)算管理的起點(diǎn)，支持江汽預(yù)算方案的定義、預(yù)算數(shù)據(jù)的匯總細(xì)化，對(duì)預(yù)算的整個(gè)編制周期進(jìn)行管理。預(yù)算執(zhí)行控制是預(yù)算管理的核心，是預(yù)算目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)的有力保證，預(yù)算執(zhí)

14、行實(shí)現(xiàn)對(duì)下達(dá)后的預(yù)算進(jìn)行數(shù)據(jù)歸集，對(duì)其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)（包括賬務(wù)、費(fèi)用等）基于預(yù)算數(shù)據(jù)進(jìn)行控制，支持剛性控制和柔性控制，以及剛?cè)峤Y(jié)合的控制方式，通過開放的控制接口，系統(tǒng)可以控制業(yè)務(wù)發(fā)生的申請(qǐng)、審批、執(zhí)行等各個(gè)環(huán)節(jié)，并可以與其它業(yè)務(wù)系統(tǒng)集成，在業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)進(jìn)行預(yù)算控制或預(yù)警提示。對(duì)已下達(dá)執(zhí)行的預(yù)算進(jìn)行調(diào)整，支持某一時(shí)間段的統(tǒng)一調(diào)整和基于業(yè)務(wù)環(huán)境變化的單一調(diào)整。預(yù)算分析是預(yù)算管理的結(jié)果，支持實(shí)際數(shù)據(jù)與預(yù)算數(shù)據(jù)的對(duì)比分析等功能，對(duì)預(yù)算執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行總結(jié)和分析評(píng)價(jià)。一方面，通過預(yù)算分析，了解預(yù)算執(zhí)行情況，為改善業(yè)務(wù)監(jiān)督與控制提供建議；另一方面，通過預(yù)算執(zhí)行分析，為執(zhí)行企業(yè)業(yè)績(jī)考評(píng)提供科學(xué)依據(jù)。1.6 操作流程系

15、統(tǒng)應(yīng)用操作流程詳細(xì)說明：1、首先使用管理員用戶登錄，定義系統(tǒng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，包括：預(yù)算組織、預(yù)算周期、預(yù)算期間、預(yù)算維度、收支項(xiàng)目、余額類別、預(yù)算模型、戰(zhàn)略目標(biāo)分類、預(yù)算調(diào)整原因、執(zhí)行調(diào)整原因、數(shù)據(jù)源、文件類別、文檔組、指標(biāo)對(duì)應(yīng)定義等內(nèi)容。2、然后使用管理員用戶建立預(yù)算管理職責(zé)和集團(tuán)單位的預(yù)算管理崗位，并關(guān)聯(lián)用戶。3、再使用集團(tuán)合并用戶登錄集團(tuán)合并公司，切換好預(yù)算組織后定義整個(gè)集團(tuán)的預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，包括：報(bào)表類別定義、預(yù)算表樣定義、編制流程定義、編制方案定義、預(yù)算版本定義、期間狀態(tài)管理、表樣保護(hù)設(shè)置、匯總關(guān)系定義、細(xì)化關(guān)系定義、抵消類型定義、計(jì)算類別定義、指標(biāo)公式定義、轉(zhuǎn)換類別定義、組合處理定義、業(yè)務(wù)單元定義、業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)定義、控制類別定義、業(yè)務(wù)控制啟用等。注意，這里集團(tuán)合并公司定義的所有內(nèi)容都必須要定義為公用的，下級(jí)單位才可以使用，否則下級(jí)單位無法使用。4、第三步定義完畢后，再由管理員