云南白藥控股有限公司2015年度審計(jì)報(bào)告

1、云南白藥：2015年年度審計(jì)報(bào)告公告日期 2016-04-20 云南白藥集團(tuán)股份有限公司 2015 年度審計(jì)報(bào)告云南白藥集團(tuán)股份有限公司2013 年度報(bào)告云南白藥集團(tuán)股份有限公司2015 年度審計(jì)報(bào)告2016 年 4 月 18 日云南白藥集團(tuán)股份有限公司 2015 年度審計(jì)報(bào)告一、審計(jì)報(bào)告審計(jì)意見(jiàn)類(lèi)型 標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留審計(jì)意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告簽署日期 2016 年 04 月 18 日審計(jì)機(jī)構(gòu)名稱(chēng) 中審眾環(huán)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計(jì)報(bào)告文號(hào) 眾環(huán)審字(2016) 160319 號(hào)注冊(cè)會(huì)計(jì)師姓名 徐毅、沈勝祺審計(jì)報(bào)告正文審計(jì)報(bào)告眾環(huán)審字(2016) 160319 號(hào)云南白藥集團(tuán)股份有限公司全體股東：我們審

2、計(jì)了后附的云南白藥集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)云南白藥）財(cái)務(wù)報(bào)表，包括 2015年 12 月 31 日的合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表，2015 年度的合并及母公司利潤(rùn)表、合并及母公司現(xiàn)金流量表、合并及母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表，以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。一、管理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任編制和公允列報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表是云南白藥管理層的責(zé)任，這種責(zé)任包括：（1）按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并使其實(shí)現(xiàn)公允反映；（2）設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)。二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任我們的責(zé)任是在執(zhí)行審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。中

3、國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則，計(jì)劃和執(zhí)行審計(jì)工作以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。審計(jì)工作涉及實(shí)施審計(jì)程序，以獲取有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表金額和披露的審計(jì)證據(jù)。選擇的審計(jì)云南白藥集團(tuán)股份有限公司 2015 年度審計(jì)報(bào)告程序取決于注冊(cè)會(huì)計(jì)師的判斷，包括對(duì)由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師考慮與財(cái)務(wù)報(bào)表編制和公允列報(bào)相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序。審計(jì)工作還包括評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估計(jì)的合理性，以及評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)。我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)模瑸榘l(fā)表審計(jì)意見(jiàn)提供了基礎(chǔ)。三、審計(jì)意見(jiàn)

4、我們認(rèn)為，云南白藥財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，公允反映了云南白藥 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司財(cái)務(wù)狀況以及 2015 年度的合并及母公司經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。中審眾環(huán)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：徐 毅中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：沈勝祺中國(guó).武漢 二一六年四月十八日云南白藥集團(tuán)股份有限公司 2015 年度審計(jì)報(bào)告二、財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)附注中報(bào)表的單位為：人民幣元1、合并資產(chǎn)負(fù)債表編制單位：云南白藥集團(tuán)股份有限公司2015 年 12 月 31 日單位：元項(xiàng)目 期末余額 期初余額流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金 2,649,769,547.43 2,023,963,712.6

5、1結(jié)算備付金拆出資金以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)3,041,532,459.02 436,365,087.25期損益的金融資產(chǎn)衍生金融資產(chǎn)應(yīng)收票據(jù) 3,606,070,685.32 3,647,535,615.93應(yīng)收賬款 1,057,735,076.07 554,880,112.88預(yù)付款項(xiàng) 333,296,234.23 288,951,848.10應(yīng)收保費(fèi)應(yīng)收分保賬款應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金應(yīng)收利息 1,110,602.34 3,599,814.74應(yīng)收股利其他應(yīng)收款 68,037,568.82 2,030,738,472.32買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)存貨 5,625,005,009.07 4,983,

6、310,811.13劃分為持有待售的資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)其他流動(dòng)資產(chǎn) 521,044,566.38 95,000,000.00流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 16,903,601,748.68 14,064,345,474.96非流動(dòng)資產(chǎn)：發(fā)放貸款及墊款可供出售金融資產(chǎn) 124,234,700.00 58,800,000.00持有至到期投資云南白藥集團(tuán)股份有限公司 2015 年度審計(jì)報(bào)告長(zhǎng)期應(yīng)收款長(zhǎng)期股權(quán)投資 5,235,397.39 3,852,592.22投資性房地產(chǎn) 6,993,132.76 7,243,774.24固定資產(chǎn) 1,640,213,179.39 1,652,178,635.77在建工程

7、 215,607,046.12 150,069,150.85工程物資固定資產(chǎn)清理生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn) 238,835,897.43 248,835,984.30開(kāi)發(fā)支出商譽(yù) 12,843,661.62 12,843,661.62長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 5,897,835.52 13,299,846.35遞延所得稅資產(chǎn) 127,477,767.18 119,871,073.19其他非流動(dòng)資產(chǎn) 10,000,000.00 10,000,000.00非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 2,387,338,617.41 2,276,994,718.54資產(chǎn)總計(jì) 19,290,940,366.09 16,341,340,1

8、93.50流動(dòng)負(fù)債：短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00向中央銀行借款吸收存款及同業(yè)存放拆入資金以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債衍生金融負(fù)債應(yīng)付票據(jù) 751,656,619.76 681,124,803.96應(yīng)付賬款 2,469,992,541.83 2,051,602,139.90預(yù)收款項(xiàng) 424,749,046.34 410,854,656.21賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)款應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金應(yīng)付職工薪酬 97,467,154.33 62,745,978.21應(yīng)交稅費(fèi) 331,792,600.21 130,710,272.53應(yīng)付利息 9,845,432.22 9

9、,864,875.83應(yīng)付股利 843,994.42 7,690,828.82云南白藥集團(tuán)股份有限公司 2015 年度審計(jì)報(bào)告其他應(yīng)付款 533,243,817.57 565,772,029.25應(yīng)付分保賬款保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金代理買(mǎi)賣(mài)證券款代理承銷(xiāo)證券款劃分為持有待售的負(fù)債一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債其他流動(dòng)負(fù)債 36,515,277.18流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 4,676,106,483.86 3,940,365,584.71非流動(dòng)負(fù)債：長(zhǎng)期借款 6,100,000.00 6,100,000.00應(yīng)付債券 897,160,800.00 896,412,000.00其中：優(yōu)先股永續(xù)債長(zhǎng)期應(yīng)付款 4,814,832

10、.43 4,814,832.43長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬 17,881,732.06 16,427,467.87專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款預(yù)計(jì)負(fù)債遞延收益 161,071,195.40 182,099,121.96遞延所得稅負(fù)債其他非流動(dòng)負(fù)債非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1,087,028,559.89 1,105,853,422.26負(fù)債合計(jì) 5,763,135,043.75 5,046,219,006.97所有者權(quán)益：股本 1,041,399,718.00 1,041,399,718.00其他權(quán)益工具其中：優(yōu)先股永續(xù)債資本公積 1,249,856,654.05 1,246,637,294.94減：庫(kù)存股其他綜合收益 21,19

11、5.66 21,195.66專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積 770,455,204.51 676,263,336.71一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備云南白藥集團(tuán)股份有限公司 2015 年度審計(jì)報(bào)告未分配利潤(rùn) 10,371,277,308.24 8,220,744,108.37歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 13,433,010,080.46 11,185,065,653.68少數(shù)股東權(quán)益 94,795,241.88 110,055,532.85所有者權(quán)益合計(jì) 13,527,805,322.34 11,295,121,186.53負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 19,290,940,366.09 16,341,340,193.50法定代表人

12、：王明輝 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：吳偉 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：唐華翠2、母公司資產(chǎn)負(fù)債表單位：元項(xiàng)目 期末余額 期初余額流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金 1,606,268,614.10 965,405,696.51以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)3,041,532,459.02 436,365,087.25期損益的金融資產(chǎn)衍生金融資產(chǎn)應(yīng)收票據(jù) 2,465,753,965.49 2,892,978,812.35應(yīng)收賬款 758,173,334.41 577,052,691.63預(yù)付款項(xiàng) 245,504,062.94 132,671,118.31應(yīng)收利息 892,921.37 2,169,849.32應(yīng)收股利 641,50

13、7.00其他應(yīng)收款 720,052,730.24 2,580,207,277.47存貨 2,052,158,796.18 2,124,903,235.55劃分為持有待售的資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)其他流動(dòng)資產(chǎn) 310,486,227.27流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 11,200,823,111.02 9,712,395,275.39非流動(dòng)資產(chǎn)：可供出售金融資產(chǎn) 124,234,700.00 58,800,000.00持有至到期投資長(zhǎng)期應(yīng)收款長(zhǎng)期股權(quán)投資 1,107,176,156.20 1,160,588,054.38投資性房地產(chǎn) 6,588,872.36 6,778,594.88固定資產(chǎn) 1,069,57

14、0,607.41 1,102,816,009.67在建工程 47,599,863.87 25,752,417.76云南白藥集團(tuán)股份有限公司 2015 年度審計(jì)報(bào)告工程物資固定資產(chǎn)清理生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn) 143,470,881.32 140,831,798.48開(kāi)發(fā)支出商譽(yù)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 22,631.90 4,884,390.13遞延所得稅資產(chǎn) 14,190,824.93 14,076,860.80其他非流動(dòng)資產(chǎn)非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 2,512,854,537.99 2,514,528,126.10資產(chǎn)總計(jì) 13,713,677,649.01 12,226,923,401.49流動(dòng)負(fù)債：短

15、期借款以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債衍生金融負(fù)債應(yīng)付票據(jù) 37,356,946.17 2,285,233.95應(yīng)付賬款 2,019,296,644.34 1,939,197,291.35預(yù)收款項(xiàng) 340,041,656.26 352,019,621.39應(yīng)付職工薪酬 42,314,535.02 22,927,259.26應(yīng)交稅費(fèi) 201,070,892.01 166,866,032.37應(yīng)付利息 9,525,000.00 9,525,000.00應(yīng)付股利其他應(yīng)付款 3,316,808,113.86 2,432,554,042.28劃分為持有待售的負(fù)債一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債其他流動(dòng)

16、負(fù)債流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 5,966,413,787.66 4,925,374,480.60非流動(dòng)負(fù)債：長(zhǎng)期借款 2,500,000.00 2,500,000.00應(yīng)付債券 897,160,800.00 896,412,000.00其中：優(yōu)先股永續(xù)債云南白藥集團(tuán)股份有限公司 2015 年度審計(jì)報(bào)告長(zhǎng)期應(yīng)付款長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬 10,492,421.77 10,208,675.85專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款預(yù)計(jì)負(fù)債遞延收益 111,785,461.08 127,380,110.88遞延所得稅負(fù)債其他非流動(dòng)負(fù)債非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1,021,938,682.85 1,036,500,786.73負(fù)債合計(jì) 6,988,352,4

17、70.51 5,961,875,267.33所有者權(quán)益：股本 1,041,399,718.00 1,041,399,718.00其他權(quán)益工具其中：優(yōu)先股永續(xù)債資本公積 1,182,192,350.01 1,197,298,868.80減：庫(kù)存股其他綜合收益 21,195.66 21,195.66專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積 769,293,854.01 669,685,511.80未分配利潤(rùn) 3,732,418,060.82 3,356,642,839.90所有者權(quán)益合計(jì) 6,725,325,178.50 6,265,048,134.16負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 13,713,677,649.01 12,22

18、6,923,401.493、合并利潤(rùn)表單位：元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額一、營(yíng)業(yè)總收入 20,738,126,205.08 18,814,366,372.74其中：營(yíng)業(yè)收入 20,738,126,205.08 18,814,366,372.74利息收入已賺保費(fèi)手續(xù)費(fèi)及傭金收入二、營(yíng)業(yè)總成本 17,744,878,365.65 16,090,076,187.69其中：營(yíng)業(yè)成本 14,405,904,824.56 13,139,197,658.34云南白藥集團(tuán)股份有限公司 2015 年度審計(jì)報(bào)告利息支出手續(xù)費(fèi)及傭金支出退保金賠付支出凈額提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額保單紅利支出分保費(fèi)用營(yíng)業(yè)稅金及附加 1

19、04,474,208.74 92,145,422.68銷(xiāo)售費(fèi)用 2,709,561,529.63 2,430,382,334.23管理費(fèi)用 493,208,556.35 551,645,264.52財(cái)務(wù)費(fèi)用 13,112,110.39 15,177,180.40資產(chǎn)減值損失 18,617,135.98 -138,471,672.48加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“”號(hào)填列）投資收益（損失以“”號(hào)填174,993,478.24 105,535,360.44列）其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)-1,258,065.90 -1,152,170.92的投資收益匯兌收益（損失以“-”號(hào)填列）三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以

20、“”號(hào)填列） 3,168,241,317.67 2,829,825,545.49加：營(yíng)業(yè)外收入 74,966,469.86 90,169,945.83其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 4,887,500.26 80,989.27減：營(yíng)業(yè)外支出 27,872,603.87 9,850,343.51其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 896,902.52 1,386,743.54四、利潤(rùn)總額（虧損總額以“”號(hào)填列） 3,215,335,183.66 2,910,145,147.81減：所得稅費(fèi)用 459,754,073.56 412,818,469.51五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“”號(hào)填列） 2,755,581,110.

21、10 2,497,326,678.30歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 2,770,841,401.07 2,506,076,501.86少數(shù)股東損益 -15,260,290.97 -8,749,823.56六、其他綜合收益的稅后凈額 -1,746,730.33歸屬母公司所有者的其他綜合收益-1,746,730.33的稅后凈額（一）以后不能重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動(dòng)云南白藥集團(tuán)股份有限公司 2015 年度審計(jì)報(bào)告2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額（二）以后將重分類(lèi)進(jìn)損益的其他-1,746,730.33綜合收益1.權(quán)益法下在被

22、投資單位以后將重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益中 21,195.66享有的份額2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益3.持有至到期投資重分類(lèi)為可供出售金融資產(chǎn)損益4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 -1,767,925.996.其他歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額七、綜合收益總額 2,755,581,110.10 2,495,579,947.97歸屬于母公司所有者的綜合收益2,770,841,401.07 2,504,329,771.53總額歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 -15,260,290.97 -8,749,823.56八、每股收益：（一）基本每股收益 2.66 2.4

23、1（二）稀釋每股收益 2.66 2.41本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)為：0.00 元，上期被合并方實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)為：0.00 元。法定代表人：王明輝 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：吳偉 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：唐華翠4、母公司利潤(rùn)表單位：元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額一、營(yíng)業(yè)收入 5,717,881,100.51 5,547,000,988.82減：營(yíng)業(yè)成本 3,039,903,832.67 2,957,620,359.14營(yíng)業(yè)稅金及附加 46,483,700.72 46,742,139.14銷(xiāo)售費(fèi)用 1,363,347,001.25 1,221,626,599.17管理費(fèi)用 294

24、,817,951.28 370,537,855.16云南白藥集團(tuán)股份有限公司 2015 年度審計(jì)報(bào)告財(cái)務(wù)費(fèi)用 10,893,468.24 4,252,207.70資產(chǎn)減值損失 -4,030,086.84 -156,367,079.11加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“”號(hào)填列）投資收益（損失以“”號(hào)填192,503,016.57 76,675,186.75列）其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企-1,305,379.39 -1,725,997.22業(yè)的投資收益二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“”號(hào)填列） 1,158,968,249.76 1,179,264,094.37加：營(yíng)業(yè)外收入 19,925,729.19 54,9

25、51,742.78其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 4,818,484.55 60,496.40減：營(yíng)業(yè)外支出 25,918,403.92 2,770,211.02其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 571,979.41 405,725.53三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“”號(hào)填1,152,975,575.03 1,231,445,626.13列）減：所得稅費(fèi)用 156,892,152.91 180,611,892.15四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“”號(hào)填列） 996,083,422.12 1,050,833,733.98五、其他綜合收益的稅后凈額 21,195.66（一）以后不能重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益1.重新計(jì)量設(shè)定受

26、益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動(dòng)2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額（二）以后將重分類(lèi)進(jìn)損益的其21,195.66他綜合收益1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益 21,195.66中享有的份額2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益3.持有至到期投資重分類(lèi)為可供出售金融資產(chǎn)損益4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額云南白藥集團(tuán)股份有限公司 2015 年度審計(jì)報(bào)告6.其他六、綜合收益總額 996,083,422.12 1,050,854,929.64七、每股收益：（一）基本每股收益 0.96 1.01（二）稀釋每股收益 0.96 1.015

27、、合并現(xiàn)金流量表單位：元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 22,452,805,855.29 19,945,133,443.92客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額向中央銀行借款凈增加額向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額保戶儲(chǔ)金及投資款凈增加額處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金拆入資金凈增加額回購(gòu)業(yè)務(wù)資金凈增加額收到的稅費(fèi)返還收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 158,816,952.89 349,606,385.22經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 22,611,622

28、,808.18 20,294,739,829.14購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 15,668,489,730.06 14,190,355,741.73客戶貸款及墊款凈增加額存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金支付保單紅利的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn) 1,085,399,259.79 946,900,754.60云南白藥集團(tuán)股份有限公司 2015 年度審計(jì)報(bào)告金支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 1,478,244,192.56 1,523,425,009.35支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 2,199,989,224.58 2,047,194,143.83經(jīng)營(yíng)

29、活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 20,432,122,406.99 18,707,875,649.51經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 2,179,500,401.19 1,586,864,179.63二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資收到的現(xiàn)金 1,733,744,649.12 100,000,000.00取得投資收益收到的現(xiàn)金 163,630,519.22 87,693,360.84處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他127,011.76 270,994.46長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 66,433,674.73投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,897,502,

30、180.10 254,398,030.03購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他135,804,696.72 180,298,525.73長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金投資支付的現(xiàn)金 2,723,752,071.77 2,288,852,003.50質(zhì)押貸款凈增加額取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 2,859,556,768.49 2,469,150,529.23投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -962,054,588.39 -2,214,752,499.20三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的現(xiàn)金其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金 20

31、,000,000.00 30,000,000.00發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 896,256,000.00收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 439,823,816.21 353,178,997.74籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 459,823,816.21 1,279,434,997.74償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 20,000,000.00 42,184,882.14分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付587,947,510.84 370,107,698.18的現(xiàn)金其中：子公司支付給少數(shù)股東的6,846,834.40 8,194,800.00股利、利潤(rùn)云南白藥集團(tuán)股份有限公司 2015 年度審計(jì)報(bào)告支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

32、 455,012,813.71 297,731,780.79籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 1,062,960,324.55 710,024,361.11籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -603,136,508.34 569,410,636.63四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的4,400,670.58 -510,154.05影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 618,709,975.04 -58,987,836.99加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 2,023,963,712.61 2,082,951,549.60六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 2,642,673,687.65 2,023,963,712.616、

33、母公司現(xiàn)金流量表單位：元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 5,459,750,578.35 5,103,619,233.48收到的稅費(fèi)返還 0.00收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 1,350,952,367.01 1,041,581,754.79經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 6,810,702,945.36 6,145,200,988.27購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 2,207,271,383.74 2,280,179,519.24支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)510,854,883.03 528,400,789.94金支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 558,554,

34、534.27 759,872,049.74支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 1,402,220,108.11 1,432,379,746.94經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 4,678,900,909.15 5,000,832,105.86經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 2,131,802,036.21 1,144,368,882.41二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資收到的現(xiàn)金 1,630,594,649.12取得投資收益收到的現(xiàn)金 147,769,448.80 72,073,206.88處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他2,676.00長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到164,778.11的現(xiàn)金

35、凈額收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 15,684,938.83投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,778,528,876.03 87,760,821.71購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他36,846,734.47 65,450,832.60長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金云南白藥集團(tuán)股份有限公司 2015 年度審計(jì)報(bào)告投資支付的現(xiàn)金 2,670,602,071.77 2,185,492,003.50取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 15,684,938.83投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 2,707,448,806.24 2,266,627,774.93投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -928,919,

36、930.21 -2,178,866,953.22三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 896,256,000.00收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 896,256,000.00償還債務(wù)支付的現(xiàn)金分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付566,419,858.99 341,464,997.91的現(xiàn)金支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 7,095,859.78籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 573,515,718.77 341,464,997.91籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -573,515,718.77 554,791,002.09四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物

37、的4,400,670.58 -275,853.23影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 633,767,057.81 -479,982,921.95加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 965,405,696.51 1,445,388,618.46六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 1,599,172,754.32 965,405,696.51云南白藥集團(tuán)股份有限公司 2015 年度審計(jì)報(bào)告7、合并所有者權(quán)益變動(dòng)表本期金額單位：元本期歸屬于母公司所有者權(quán)益項(xiàng)目 其他權(quán)益工具 一般少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì)股本 優(yōu)先 永續(xù) 資本公積 減：庫(kù)存股 其他綜合收益 專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 風(fēng)險(xiǎn) 未分配利潤(rùn)其他股 債 準(zhǔn)備

38、一、上年期末余額 1,041,399,718.00 1,246,637,294.94 21,195.66 676,263,336.71 8,220,744,108.37 110,055,532.85 11,295,121,186.53加：會(huì)計(jì)政策變更前期差錯(cuò)更正同一控制下企業(yè)合并其他二、本年期初余額 1,041,399,718.00 1,246,637,294.94 21,195.66 676,263,336.71 8,220,744,108.37 110,055,532.85 11,295,121,186.53三、本期增減變動(dòng)金額（減少以“” 3,219,359.11 94,191,867.

39、80 2,150,533,199.87 -15,260,290.97 2,232,684,135.81號(hào)填列）（一）綜合收益總2,770,841,401.07 -15,260,290.97 2,755,581,110.10額（二）所有者投入和減少資本1股東投入的普云南白藥集團(tuán)股份有限公司 2015 年度審計(jì)報(bào)告通股2其他權(quán)益工具持有者投入資本3股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額4其他（三）利潤(rùn)分配 99,608,342.21 -620,308,201.20 -520,699,858.991提取盈余公積 99,608,342.21 -99,608,342.212提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備3對(duì)所有者（或-520,

40、699,858.99 -520,699,858.99股東）的分配4其他（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）2盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）3盈余公積彌補(bǔ)虧損4其他（五）專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備1本期提取2本期使用云南白藥集團(tuán)股份有限公司 2015 年度審計(jì)報(bào)告（六）其他 0.00 3,219,359.11 -5,416,474.41 -2,197,115.30四、本期期末余額 1,041,399,718.00 1,249,856,654.05 21,195.66 770,455,204.51 10,371,277,308.24 94,795,241.88 13,527,805,322.34上期金額

41、單位：元上期歸屬于母公司所有者權(quán)益項(xiàng)目 其他權(quán)益工具 一般少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì)股本 優(yōu)先 永續(xù) 資本公積 減：庫(kù)存股 其他綜合收益 專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 風(fēng)險(xiǎn) 未分配利潤(rùn)其他股 債 準(zhǔn)備一、上年期末余額 694,266,479.00 1,247,558,342.19 1,767,925.99 571,587,797.53 6,513,609,624.19 9,028,790,168.90加：會(huì)計(jì)政策變更前期差錯(cuò)更正同一控制下企業(yè)合并其他二、本年期初余額 694,266,479.00 1,247,558,342.19 1,767,925.99 571,587,797.53 6,513,60

42、9,624.19 9,028,790,168.90三、本期增減變動(dòng)金額（減少以“” 347,133,239.00 -921,047.25 -1,746,730.33 104,675,539.18 1,707,134,484.18 110,055,532.85 2,266,331,017.63號(hào)填列）（一）綜合收益總-1,746,730.33 2,506,076,501.86 -8,749,823.56 2,495,579,947.97額（二）所有者投入347,133,239.00 -921,047.25 123,605,381.41 469,817,573.16和減少資本云南白藥集團(tuán)股份有限公

43、司 2015 年度審計(jì)報(bào)告1股東投入的普347,133,239.00 347,133,239.00通股2其他權(quán)益工具持有者投入資本3股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額4其他 -921,047.25 123,605,381.41 122,684,334.16（三）利潤(rùn)分配 104,675,539.18 -798,942,017.68 -4,800,025.00 -699,066,503.501提取盈余公積 104,675,539.18 -104,675,539.182提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備3對(duì)所有者（或-694,266,478.50 -4,800,025.00 -699,066,503.50股東）的分配4其

44、他（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）2盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）3盈余公積彌補(bǔ)虧損4其他（五）專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備1本期提取云南白藥集團(tuán)股份有限公司 2015 年度審計(jì)報(bào)告2本期使用（六）其他四、本期期末余額 1,041,399,718.00 1,246,637,294.94 21,195.66 676,263,336.71 8,220,744,108.37 110,055,532.85 11,295,121,186.538、母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表本期金額單位：元本期項(xiàng)目 其他權(quán)益工具股本 資本公積 減：庫(kù)存股 其他綜合收益 專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 未分配利潤(rùn) 所有者權(quán)益合計(jì)優(yōu)先股 永續(xù)債

45、其他一、上年期末余額 1,041,399,718.00 1,197,298,868.80 21,195.66 669,685,511.80 3,356,642,839.90 6,265,048,134.16加：會(huì)計(jì)政策變更前期差錯(cuò)更正其他二、本年期初余額 1,041,399,718.00 1,197,298,868.80 21,195.66 669,685,511.80 3,356,642,839.90 6,265,048,134.16三、本期增減變動(dòng)金額（減少以“” -15,106,518.79 99,608,342.21 375,775,220.92 460,277,044.34號(hào)填列）（

46、一）綜合收益總996,083,422.12 996,083,422.12額（二）所有者投入和減少資本1股東投入的普云南白藥集團(tuán)股份有限公司 2015 年度審計(jì)報(bào)告通股2其他權(quán)益工具持有者投入資本3股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額4其他（三）利潤(rùn)分配 99,608,342.21 -620,308,201.20 -520,699,858.991提取盈余公積 99,608,342.21 -99,608,342.212對(duì)所有者（或-520,699,858.99 -520,699,858.99股東）的分配3其他（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）2盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）3盈余公積彌補(bǔ)虧損

47、4其他（五）專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備1本期提取2本期使用（六）其他 -15,106,518.79 -15,106,518.79云南白藥集團(tuán)股份有限公司 2015 年度審計(jì)報(bào)告四、本期期末余額 1,041,399,718.00 1,182,192,350.01 21,195.66 769,293,854.01 3,732,418,060.82 6,725,325,178.50上期金額單位：元上期項(xiàng)目 其他權(quán)益工具股本 資本公積 減：庫(kù)存股 其他綜合收益 專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 未分配利潤(rùn) 所有者權(quán)益合計(jì)優(yōu)先股 永續(xù)債 其他一、上年期末余額 694,266,479.00 1,197,298,868.80 565,00

48、9,972.62 3,104,751,123.60 5,561,326,444.02加：會(huì)計(jì)政策變更前期差錯(cuò)更正其他二、本年期初余額 694,266,479.00 1,197,298,868.80 565,009,972.62 3,104,751,123.60 5,561,326,444.02三、本期增減變動(dòng)金額（減少以“” 347,133,239.00 21,195.66 104,675,539.18 251,891,716.30 703,721,690.14號(hào)填列）（一）綜合收益總21,195.66 1,050,833,733.98 1,050,854,929.64額（二）所有者投入347

49、,133,239.00 347,133,239.00和減少資本1股東投入的普347,133,239.00 347,133,239.00通股2其他權(quán)益工具持有者投入資本3股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金云南白藥集團(tuán)股份有限公司 2015 年度審計(jì)報(bào)告額4其他（三）利潤(rùn)分配 104,675,539.18 -798,942,017.68 -694,266,478.501提取盈余公積 104,675,539.18 -104,675,539.182對(duì)所有者（或-694,266,478.50 -694,266,478.50股東）的分配3其他（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）2盈余公積轉(zhuǎn)增資本（

50、或股本）3盈余公積彌補(bǔ)虧損4其他（五）專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余額 1,041,399,718.00 1,197,298,868.80 21,195.66 669,685,511.80 3,356,642,839.90 6,265,048,134.16云南白藥集團(tuán)股份有限公司 2015 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注云南白藥集團(tuán)股份有限公司2015 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注1、公司基本情況（1）企業(yè)注冊(cè)地、組織形式和總部地址云南白藥集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司或本公司）注冊(cè)地址為云南省昆明市呈貢區(qū)云南白藥街 3686 號(hào)。組織形式為股份有限公司，總部位于云南省昆明市呈貢區(qū)云南白藥街 36

51、86 號(hào)。（2）企業(yè)的業(yè)務(wù)性質(zhì)和主要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)公司前身為成立于 1971 年 6 月的云南白藥廠。1993 年 5 月 3 日經(jīng)云南省經(jīng)濟(jì)體制改革委員會(huì)云體（1993）48 號(hào)文批準(zhǔn)，云南白藥廠進(jìn)行現(xiàn)代企業(yè)制度改革，成立云南白藥實(shí)業(yè)股份有限公司。經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)發(fā)審字（1993）55 號(hào)文批準(zhǔn)，公司于 1993 年 11 月首次向社會(huì)公眾發(fā)行股票 2,000 萬(wàn)股（含 20 萬(wàn)內(nèi)部職工股），定向發(fā)行 400 萬(wàn)股，發(fā)行后總股本 8,000 萬(wàn)股。經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)，1993 年 12 月 15 日公司社會(huì)公眾股（股）在深圳證券交易所上市交易，內(nèi)部職工股于 1994年 7 月 11 日上市交易。1996 年 1