商業(yè)銀行經(jīng)營管理期末試題93656552

1、商業(yè)銀行經(jīng)營管理形考作業(yè)1. 3 i5 / _& r) h) i一、名詞解釋! o$ i, u8 r& l+ sw: c1、商業(yè)銀行：商業(yè)銀行是以吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算為主要業(yè)務(wù)的企業(yè)法人，是以追求利潤最大化為經(jīng)營目標(biāo)，以貨幣信用業(yè)務(wù)和綜合金融服務(wù)為經(jīng)營對象的綜合性、多功能的金融企業(yè)。# k* a4 n2 m/ n7 t% f2、信息披露：信息披露是指商業(yè)銀行依法將反映其經(jīng)營狀況的主要信息，如財務(wù)會計報告、各類風(fēng)險管理狀況、公司治理、年度重大事項(xiàng)等真實(shí)、準(zhǔn)確、及時、完整地向投資者、存款人及相關(guān)利益人予以公開的過程。6 y+ c: d$ 9 k. v* a3、存款保險制度：存款保險制度

2、是保護(hù)存款人的利益、穩(wěn)定金融體系的事后補(bǔ)救措施。它要求商業(yè)銀行將其吸收的存款按照一定的保險費(fèi)率向存款保險機(jī)構(gòu)投保，當(dāng)商業(yè)銀行經(jīng)營破產(chǎn)不能支付存款時，由存款保險機(jī)構(gòu)代為支付法定數(shù)額的保險金。9 v% k, e8 b6 $ w4、抵押貸款：抵押貸款是指按照中華人民共和國擔(dān)保法規(guī)定的保證方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。% d4 ) 8 m& |2 n7 q5、貸款風(fēng)險分類：貸款風(fēng)險分類又稱為貸款五級分類，是指商業(yè)銀行按照借款人的最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款的遭受損失的風(fēng)險程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類的一種管理方法，其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。 9

3、l2 k# q0 ( s4 o+ j: t6、分級授權(quán)：分級授權(quán)是商業(yè)銀行進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)活動時應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則之一，是指在統(tǒng)一法人管理體制下，總行、一級分行、二級分行逐級向下授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)，下級行必須在上級行的授權(quán)范圍內(nèi)和權(quán)限內(nèi)從事信貸業(yè)務(wù)，超過權(quán)限必須向上級行審批。+ s+ w6 c# g0 5 i, a* t( a7、不良貸款：不良貸款是指借款人未能按照原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按照原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸 款。$ l; j$ 0 y6 _2 t+ l# k8、信貸資產(chǎn)證券化：信貸資產(chǎn)證券化是指將缺乏流動性但又具有未來現(xiàn)金

4、流的信貸資產(chǎn)集中起來，進(jìn)行結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾线M(jìn)行流通的證券，據(jù)以融通資金的過程。 r; o. ?8 g+ c, 1 g n/ c二、判斷正誤并說明理由! d0 l& l- a( b; m4 hf) t, a1、商業(yè)銀行具有信用創(chuàng)造功能，其信用創(chuàng)造有一定的限度。6 q/ n8 o5 w6 n+ c. 9 r8 j正確 . h8 u) l* n. r2、按照目前的法律規(guī)定，中國公民可以成為商業(yè)銀行的股東。4 b0 i0 v8 s& n2 p1 f) u2 g0 v0 h正確# x; & n0 a$ z+ 7 p: x( c n3、我國商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格。; o0

5、p% u2 h8 ( o% f. d m; v正確% f! l9 m+ p8 1 j: w& e2 a k2 j9 n4、目前我國的商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，占絕對比重的是貸款和證券投資。2 7 - u5 _n正確8 l& $ y( c$ z; v3 t, d5、銀行從事股票投資業(yè)務(wù)是其證券投資業(yè)務(wù)的重要內(nèi)容之一。5 o1 6 u9 y, u# f+ 錯誤,因?yàn)槟壳拔覈虡I(yè)銀行從事證券投僅限于政府債券和金融債券，并不從事股票投資業(yè)務(wù)。+) l j5 v0 o! ( r, q三、簡述題 f/ m0 u3 7 l+ h- c0 3 i1、政府對商業(yè)銀行實(shí)施監(jiān)管德望目標(biāo)和原則是什么？8 e5 d0 s3

6、c& d4 x(1)維護(hù)銀行業(yè)的安全與穩(wěn)定；/ y) f4 s- % j_) a, h2 a1 c(2)保護(hù)存款人、投資者和其他社會公眾的利益； i* # p: g1 j h5 _% i(3)促進(jìn)銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)的效率。 o: a2 f8 u( l# j/ z6 5 b政府監(jiān)管的基本原則包括：# r# kp8 b( p, m, g! n3 b) j依法監(jiān)管原則；4 n( o, & q: s1 |3 y3 y合理監(jiān)管原則；- p/ a3 n! , x) f- m0 , q, o; c適度監(jiān)管原則；. ?% f6 h z x3 v) d- p! i高效監(jiān)管原則。; u- z8 # i0

7、f d3 a$ y; n2、我國商業(yè)銀行與發(fā)達(dá)國家的商業(yè)銀行的差距主要體現(xiàn)在哪些方面?- p$ ?7 # h: n4 l( y0 5 c n我國商業(yè)銀行與國外商業(yè)銀行的差距主要表現(xiàn)在以下幾個方面：4 y5 j1 c+ c9 # 2 a* _0 v. j(1)商業(yè)銀行的資本實(shí)力上的差距。世界上前20家大銀行的資本充足率為11，而按照國人民銀行比較寬松的資本充足率來計算，我國國有商業(yè)銀行的資本充足率都不高。$ j0 e+ s- % h, k& n+ e! d- z(2)經(jīng)營效率方面的差距。全球500強(qiáng)中，有2家銀行來自中國中國銀行和工商銀行,但人均創(chuàng)造收入和人均管理資產(chǎn)卻是最少的。在股本回報率方面

8、，國際大銀行水平一般可以達(dá)到15以上，而中國國有銀行仍然達(dá)不到5的水平。( |# a! n/ t, - e: v(3)資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險管理的差距。世界前20家銀行的不良貸款率是132。美國的比率67，而我國四大國有銀行在去年剝離了13萬億不良資產(chǎn)后，不良資產(chǎn)率下降了咯，但是仍在25左右徘徊。5 s/ b6 s+ 5 a1 r(4)公司治理方面的差距。我國國有銀行由于歷史原因還沒有建立起良好的公司機(jī)制，不能完全按照現(xiàn)代企業(yè)制度的方式運(yùn)作。8 o* o1 j+ w9 經(jīng)營機(jī)制和管理體制方面的差距。我國國有商業(yè)銀行自主經(jīng)營、自我約束的機(jī)制尚未建立，經(jīng)營目標(biāo)模糊。在管理方式上外資銀行更多地采取扁平化、垂

9、直式的管理模式，我國銀行仍舊沿用著階梯式的管理和行政式的管理模式。2 ej7 s9 : ) $ 1 t) b6 j& ?信息科技水平相對落后。1 d$ p$ x# o% h+ 8 c, a; h3、簡述成立中國銀聯(lián)公司成立的意義。; p9 z9 e p) r% m4 p% j* 與國外商業(yè)銀行相比，我國商業(yè)銀行在信息科技水平方面相對落后。這種落后不僅表現(xiàn)為人少，更主要的表現(xiàn)為投入分散、互不兼容和信息不能共享等方面。這一點(diǎn)在各家商業(yè)銀行開辦的銀行卡業(yè)務(wù)中表現(xiàn)得尤為明顯。為&26;了解決這一問題、提高我國商業(yè)銀行的信息科技水平和金融服務(wù)水千，國家于2002年成立了中國銀聯(lián)股份有限公司。成立中國銀聯(lián)

10、股份有限公司的現(xiàn)實(shí)意義在于：/ r% y6 p4 m% p; c9 i& w0 g2 f(1)有利于依托科技進(jìn)步和體制創(chuàng)新，科學(xué)規(guī)劃銀行卡跨行信息交換網(wǎng)絡(luò)，全面推行統(tǒng)一的業(yè)務(wù)規(guī)范、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和“銀聯(lián)”標(biāo)識，加快聯(lián)網(wǎng)通用的步伐；* y) c3 ? 7 j) z(2)有利于聯(lián)合各家商業(yè)銀行，建立我國銀行卡產(chǎn)業(yè)“市場資源共享、業(yè)務(wù)聯(lián)合發(fā)展、公平有序競爭、服務(wù)質(zhì)量提高”的良性發(fā)展機(jī)制，推動我國銀行卡的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展；7 g u) o k( _6 f+ v9 h(3)有利于提高我國金融業(yè)的服務(wù)水平，加速實(shí)現(xiàn)金融電子化，適應(yīng)加入世界貿(mào)易組織后我國銀行業(yè)的競爭需要。 i- f4 z& z5 r, d1 z x)

11、l4、簡述股份制商業(yè)銀行權(quán)力機(jī)構(gòu)的構(gòu)成及其職責(zé)。2 2 m. qw( d6 hg1 ?- j$ b商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，也就是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，它包括股東大會和董事會，其中股東大會是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。7 o2 c+ q1 s t5 l+ u* p一般說來，股東大會主要有以下職權(quán)：決定商業(yè)銀行的經(jīng)營方針和投資計劃；選舉和更換董事，決定董事的報酬事項(xiàng)等。3 e3 6 i/ o: l% g8 f) - n董事會的職責(zé)包括：8 u- y( d2 k4 i# b4 * x(1)制定銀行的經(jīng)營目標(biāo)和政策；! g! m: o3 ) ?* s2 (2)挑選和聘任銀行的高級管理人員；* t+ q& w,

12、# s5 h$ _2 u(3)設(shè)立各種委員會或附屬機(jī)構(gòu)；8 |4 ( p. o# v(4)對銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查。/ x) y0 l/ x9 o5、簡述我國商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的條件。# x! k9 3 z3 j8 x8 h3 k( g% b商業(yè)銀行設(shè)置分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備下列基本條件：9 |5 o( p/ r4 c0 a(1)分支機(jī)構(gòu)要設(shè)置在交通比較便利的中心城市；, l4 x5 i# g* ; k, 1 x- 3 g5 r(2)分支機(jī)構(gòu)設(shè)置的地點(diǎn)必須擁有較多的人口；& g* i% n/ * f5 x! (3)設(shè)置分支機(jī)構(gòu)必須選擇經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的地區(qū)；0 e& # m( p; v/ c v8 ! v(

13、4)必須考慮所選地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景。 o8 + j3 u4 z q, b. _; y+ o6、商業(yè)銀行為什么要實(shí)行貸款五級分類法？% h0 |5 c) m4 z為建立現(xiàn)代銀行制度，改進(jìn)貸款分類方法，加強(qiáng)信貸管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，中國9 w. j) k# m7 x6 e/ y* b人民銀行于2001年底公布了貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則，決定自2002年1月1日起在我國商業(yè)銀行內(nèi)全面推行貸款風(fēng)險分類管理。貸款風(fēng)險分類，又稱為貸款五級分類，是指商業(yè)銀行按借款人的最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款的遭受損失的風(fēng)險程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類的一種管理方法，其中后三類被稱為不

14、良資產(chǎn)。- z3 b: d8 o8 n9 v# o該方法建立在動態(tài)監(jiān)測的基礎(chǔ)上，通過對借款人現(xiàn)金流量、財務(wù)實(shí)力、抵押品價值等因素的連續(xù)監(jiān)測和分析，判斷貸款的實(shí)際損失程度，對銀行的信貸管理人員素質(zhì)和信貸管理水平都有較高的要求，有利于商業(yè)銀行及時地發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放后出現(xiàn)的問題，能準(zhǔn)確辨別貸款的內(nèi)在風(fēng)險、有效地跟蹤貸款質(zhì)量，便于銀行及時采取措施，從而提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。a( j ! , 0 n! i7、商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的原因和處理方式： f% q: |2 c1 |# e0 + d(1)社會融資結(jié)構(gòu)的影響，我國間接融資比重較大，企業(yè)普遍缺 少自有資金，企業(yè)效益不好，必然影響到銀行的不良資產(chǎn)。7 a3 &

15、 x) m6 x( y3 n(2)宏觀經(jīng)濟(jì)體制的影響。長期以來我國的經(jīng)濟(jì)增長主要是政府主導(dǎo)的粗放型經(jīng)營模式，國有銀行根據(jù)政府的指令發(fā)放貸款，經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌后，改革的成本大部分由銀行承擔(dān)了，由此形成大部分不良資產(chǎn)。, m7 _0 y. t4 j3 s1 m6 v y(3)是政策性銀行成立前，國家根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要而發(fā)放的貸款，也就是所謂的政策性貸款，這些貸款中的大部分后來成為銀行的不良貸款。$ s; c7 n$ % i- (4)社會信用環(huán)境不好，沒有形成較好的信用文化。9 g# q) ?6 u& e! l(5)除此之外，商業(yè)銀行本身也存在著一些問題，比如法人治理結(jié)構(gòu)未能建立起來、經(jīng)營機(jī)制不活、管理

16、落后、人員素質(zhì)低等因素都影響著銀行資產(chǎn)質(zhì)量的提高。與此同時，對商業(yè)銀行的監(jiān)督管理工作不足也是影響因素之一。- _; z% h% b9 # _5 處置不良資產(chǎn)的方式:$ a5 x! d$ v4 p* j我國金融資產(chǎn)管理公司承擔(dān)著特殊使命，8 m( x5 _* a6 z i國家賦予了我們比較寬泛的業(yè)務(wù)范圍和相應(yīng)的手段與功能。金融資產(chǎn)管理公司在處置不良資產(chǎn)處置中，除債轉(zhuǎn)股這一特殊手段和傳統(tǒng)的催收、訴訟、拍賣、破產(chǎn)清算等手段外，還有下列幾種主要的處置方式：4 v0 x: y w5 e5 f(一)債務(wù)重組。對債務(wù)人的債務(wù)進(jìn)行重組，是資產(chǎn)處置中大量使用的方式。債務(wù)重組的前提條件是債務(wù)人有良好的償債意愿，目

17、的是恢復(fù)債務(wù)人的償債能力。債務(wù)重組，就是對其作出債務(wù)重新安排，有的在還款期限上延長，有的在利率上作出新的安排，有的可能在應(yīng)收利息上作出折讓，有的也可以在本金上作出適當(dāng)折讓。0 |1 g k; h, q* _ l: b(二)債權(quán)轉(zhuǎn)讓。債權(quán)轉(zhuǎn)讓有許多前提條件，要與債務(wù)重組比較收益、成本和風(fēng)險，經(jīng)過多方比較以后，才會選擇債務(wù)轉(zhuǎn)讓為最終的方式，因而債權(quán)轉(zhuǎn)讓方式在選擇順序上優(yōu)于企業(yè)破產(chǎn)的處置方式。; z5 v. f8 mb(三)債權(quán)置換。債權(quán)置換是一種價值止損和價值提升相結(jié)合的資產(chǎn)處置方式。采用債權(quán)置換方式，在方案設(shè)計上一般要作出這樣幾種判斷：一是債權(quán)置換得到整體價值提升；二是債權(quán)的安全性提高，風(fēng)險降低

18、；三是置換后新的債務(wù)人與原來的債務(wù)人相比償債能力更強(qiáng)；四是通過債權(quán)置換，我們的處置過程又增加了新的有效擔(dān)保；五是通過置換便于債務(wù)重組，達(dá)到債務(wù)人債務(wù)重組后提高還款能力。5 i) c+ s. _, o(四)行業(yè)重組與跨行業(yè)重組。資產(chǎn)處置過程中要達(dá)到雙贏的目的， 即債權(quán)人和債務(wù)人雙贏，或者說三贏、即債權(quán)人、債務(wù)人和地方政府都滿意，就要樹立資產(chǎn)管理公司的重組專家形象，進(jìn)行跨行業(yè)重組或行內(nèi)重組，或者資產(chǎn)重組。通過重組，優(yōu)勢互補(bǔ)，市場份額增加、管理能力得到提升，市場融資能力增強(qiáng)，拓寬市場渠道，降低經(jīng)營成本和管理成本，提高經(jīng)濟(jì)效益和企業(yè)償債能力，達(dá)到提升企業(yè)價值，進(jìn)而達(dá)到提升債權(quán)價值的目的。& h1 z*

19、 b3 g7 * z: v(五)資產(chǎn)分包。資產(chǎn)分包的目的在于提高資產(chǎn)處置效率和降低處置成本，這是國際上普遍采取的一種較好的方式。# f; - |0 k! |, v$ q k4 b(六)資產(chǎn)證券化。資產(chǎn)證券化作為一種金融創(chuàng)新，是一種技術(shù)和操作方法，它并不局限于某一種特定的處理不良資產(chǎn)的方法。金融資產(chǎn)管理公司將不良資產(chǎn)進(jìn)行整合后，經(jīng)過第三方進(jìn)行信用增級后以此為擔(dān)保發(fā)行證券。當(dāng)然不良資產(chǎn)證券化與正常的信貸資產(chǎn)證券化有所不同，必須采取一系列特殊的措施以保證其運(yùn)作的成功，比如折價發(fā)行、政府介入信用增級以及在稅收方面提供優(yōu)惠等。7 a3 3 w2 p$ w8 u; | i+ t, r8、試述商業(yè)銀行資產(chǎn)的

20、作用。3 w% b- d: a! v5 cp(1)銀行的資產(chǎn)是商業(yè)銀行獲得收入的主要來源.$ p; 9 w/ m( m1 s3 j: s; j(2)資產(chǎn)的規(guī)模是衡量一家商業(yè)銀行實(shí)力和地位的重要標(biāo)志，商業(yè)銀行的信用高低直接: a9 _+ p) n, p% ?與其資產(chǎn)的規(guī)模大小有關(guān)；& ?! o9 9 z4 h, u1 ?(3)資產(chǎn)質(zhì)量是銀行前景的重要預(yù)測指標(biāo)。一家銀行的資產(chǎn)分布情況、貸款的對象和期7 d/ w8 w# u1 e: j x |& 限都影響著銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，對資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行分析可以使人們對商業(yè)銀行的經(jīng)營前景做出科8 j8 p( q+ : d% i/ _學(xué)的預(yù)測，從而促使銀行進(jìn)一步提高經(jīng)

21、營管理，為銀行的股東增加利潤。( g- ; p3 $ l1 2 _& e, zs(4)資產(chǎn)管理不善是導(dǎo)致銀行倒閉、破產(chǎn)的重要原因之一。由于銀行資產(chǎn)管理在整個銀. x: t9 $ k0 p+ j行管理中處于非常重要的地位，銀行資產(chǎn)管理不善，導(dǎo)致銀行出現(xiàn)流動性危機(jī)，不能夠及的0 v1 % 1 a0 y/ jy足額地支付存款人的需要和融資人的融資要求，嚴(yán)重的話會出現(xiàn)銀行倒閉現(xiàn)象。) i3 n* o6 a; v* ( e m. u5 ! a, p商業(yè)銀行經(jīng)營管理形考作業(yè)2$ u l/ b! w! k4 b一、名詞解釋；9 c, 1 _. h/ t) p+ f* d8 g1、 銀行負(fù)債：它是指商業(yè)銀行通

22、過對外負(fù)債的方式籌措日常經(jīng)所需資金的活動。) b, h8 * s) |/ r+ ?! c) o6 rt2、協(xié)定賬戶：是銀行對自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶的進(jìn)一步創(chuàng)新發(fā)展，它是一種存款按照約定可以在儲蓄存款賬戶、支票存款賬戶和貨幣市場互助基金賬戶之間自動轉(zhuǎn)賬的賬戶。 3 c! k; q4 n m5 y( p; r/ e3、通知儲蓄存款：是我國商業(yè)銀行推出的一種適合于需隨時支取較大款項(xiàng)的存款人使用的存款業(yè)務(wù)品種，它是由存款人一次存人本金，銀行發(fā)給存折，存款人憑存折可以不限次數(shù)支取款項(xiàng)，取款需在取款日前以書面通知銀行的儲蓄存款。存款利率按照人民銀行公布的通知存款利率執(zhí)行。, h7 7 w. r( v# m4、中

23、間業(yè)務(wù)：是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。具體包括支付結(jié)算類、銀行卡類、代理類、擔(dān)保類、承諾類、交易類、基金托管類、咨詢顧問類和其他類等九大類。/ i, a& t! _& l9 w5、表外業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行所從事的，按照通行的會計準(zhǔn)則不計人資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響資產(chǎn)負(fù)債總額，但能改變當(dāng)期損益及營運(yùn)資金，從而提高銀行資產(chǎn)報酬率的活動。這些業(yè)務(wù)構(gòu)成了商業(yè)銀行的或有資產(chǎn)和或有負(fù)債，雖然不在資產(chǎn)負(fù)債表中反映，但在一定條件下會轉(zhuǎn)變成為資產(chǎn)業(yè)務(wù)或負(fù)債業(yè)務(wù)，因此需要在表外進(jìn)行記載、反映、核算、控制和管理。1 |3 y( k8 a3 b o# n% - k# x6、財務(wù)顧問：是指商

24、業(yè)銀行利用自己的專業(yè)知識和人才、技術(shù)、信息優(yōu)勢，以顧問的身分，為客戶的財務(wù)管理乃至經(jīng)營管理提供咨詢服務(wù)的業(yè)務(wù)。+ i& g: m* h9 b w5 u) * e; t0 k7、個人理財：從消費(fèi)者的角度講，就是確定自己的階段性生活與投資目標(biāo)，審視自己的資產(chǎn)分配狀況及承受能力，在專家的建議下調(diào)整資產(chǎn)配置與投資，并及時了解自己的資產(chǎn)賬戶及相關(guān)信息，以達(dá)到個人資產(chǎn)收益最大化；從金融企業(yè)的角度講，一是研究開發(fā)個人理財產(chǎn)品，二是提供專業(yè)的理財服務(wù)。% l0 _% a, n$ z, f7 m/ u8、擔(dān)保業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險的業(yè)務(wù)，主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、

25、各類保函等。5 j: w% a9 0 t3 w$ w2 w5 l二、判斷正誤并說明理由 9 y: c9 n. h: h3 _1、負(fù)債業(yè)務(wù)產(chǎn)生商業(yè)銀行的全部資金來源。1 - o4 s9 r6 l2 g錯誤。負(fù)債通常分為廣義負(fù)債和狹義負(fù)債。一般非特指銀行負(fù)債指狹義負(fù)債。而銀行8 q2 y# w& g% i3 k狹義負(fù)債并不是銀行資金的全部來源。銀行負(fù)債的全部來源應(yīng)該是狹義負(fù)債和白有資金之和，即廣義負(fù)債。( j3 t2 e6 d5 r0 g2、高負(fù)債是商業(yè)銀行區(qū)別于其他企業(yè)的重要標(biāo)志之一。l% w. 6 d. o: s正確。商業(yè)銀行是以辦理存貸款為主要業(yè)務(wù)， 以盈利為主要目標(biāo)的特殊企業(yè)。商銀行的自有

26、資金很少，資產(chǎn)運(yùn)用所需資金絕大部分來自于對外負(fù)債。因此，負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最主要的業(yè)務(wù)之一，也是其區(qū)別于一般企業(yè)的一個重要標(biāo)志。. b9 a1 o9 3 v4 , q3、銀行中間業(yè)務(wù)是其資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的延伸。 v0 b( v1 q1 3 r# a) i( ?9 i& k, c正確，中間業(yè)務(wù)雖然不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)和表內(nèi)負(fù)債，但商業(yè)銀行從事中間業(yè)務(wù)必須以良好的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，離開了資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)就無從談起。# l1 ) c# 9 n: y* i2 ?; j4、商業(yè)銀行借助表外業(yè)務(wù)能夠擴(kuò)大其信用規(guī)模。+ o, i9 ) u8 _0 q) * f正確5 + k5 d: m+ gd4 x!

27、 ! w6 |- es5、商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)能夠降低經(jīng)營風(fēng)險，提高盈利能力。7 j7 g( e0 u4 t) i正確+ y7 w; n w# b0 i三、簡述題, t7 t5 h/ q1 v% l o1、簡述商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的目標(biāo)。, g5 j- w x4 s8 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理目標(biāo)主要有兩個： d; + z3 c j: g# o(1)努力增加負(fù)債總量，提高負(fù)債的穩(wěn)定性。存款負(fù)債是商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的主體，但是存款對商業(yè)銀行來說有很大的不穩(wěn)定性，這種不穩(wěn)定性不利于商業(yè)銀行進(jìn)行期限較長的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，從而降低了盈利水平。所以，為不斷增加盈利能力，商業(yè)銀行既要提高服務(wù)水平穩(wěn)定現(xiàn)有存款

28、等各項(xiàng)負(fù)債余額，又要下大力氣挖掘新的資金來源渠道。這些都要求商業(yè)銀行制定科學(xué)的負(fù)債業(yè)務(wù)管理規(guī)劃，采取切實(shí)可行的方法措施組織更多的資金，增加負(fù)債規(guī)模，并努力提高負(fù)債的穩(wěn)定性。5 t z% m/ e5 y6 t% e(2)調(diào)整優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)。負(fù)債管理除了增加負(fù)債總量以保持并增加負(fù)債的穩(wěn)定性外，還必須兼顧結(jié)構(gòu)上的合理性。合理的負(fù)債結(jié)構(gòu)需要長短期負(fù)債合理搭配，不片面地強(qiáng)調(diào)任何一種業(yè)務(wù)，必須著眼于商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，對長短期負(fù)債進(jìn)行優(yōu)化組合，使商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)既可以與資產(chǎn)運(yùn)用的需要相匹配，又能滿足降低資金風(fēng)險和保持必要流動性的要求。4 t x7 p- 1 t5 n2、簡述影響銀行存款變動的因素有

29、哪些？。* e # e5 f0 m0 r1 y$ 影響銀行存款的主要因素可以分為內(nèi)部和外部兩大類：8 m1 c9 j% i9 5 e4 a, ap外部因素主要有：$ 7 e( 1 q: (1)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和經(jīng)濟(jì)周期。經(jīng)濟(jì)和貨幣信用發(fā)達(dá)的國家和地區(qū)，社會存款來源渠道自、存量大、未來增長潛力大，商業(yè)銀行可調(diào)動的資金量大，生存發(fā)展的空間廣闊；經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)、信用關(guān)系簡單的國家和地區(qū)，社會積累較少，存款來源有限，商業(yè)銀行很難獲得維持生存發(fā)展所需要的存款規(guī)模，未來發(fā)展空間狹小。在經(jīng)濟(jì)周期的不同階段，銀行受制于宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r、吸收存款的難易程度也有很大差別。在經(jīng)濟(jì)高漲時期，有效需求猛增，社會資金充裕，銀行

30、存款規(guī)模會大幅增長；在蕭條時期，有效需求不足，社會資金匱乏，銀行存款增幅下降甚至存量下降。/ n: a& h6 b1 * u3 g(2)銀行同業(yè)的競爭。任何一個國家和地區(qū)，在一定時點(diǎn)上，可動用的社會存款量總是一定的，過多的銀行等金融機(jī)構(gòu)追逐有限的資金來源，必然會影響到銀行的存款規(guī)模。- g7 s9 j7 5 s2 w. wy(3)中央銀行的貨幣政策。中央銀行貨幣政策的變動，會直接或間接地影響整個社會的存款水平，從而影響商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的發(fā)展。$ h* f; k1 x bq(4)金融法規(guī)。為了協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，維護(hù)金融秩序，各個國家都制訂有專門的法律、法律規(guī)范商業(yè)銀行的行為。當(dāng)一個國家或地區(qū)政府制訂

31、的政策有利于商業(yè)銀行發(fā)展時，銀行存款的增長就快；反之，銀行存款增長就慢。4 u/ x2 q/ t$ 7 mk(5)人們的儲蓄習(xí)慣和收入、支出預(yù)期。由于生活環(huán)境、文化背景、社會制度等方面的差異，人們的儲蓄習(xí)慣和支出預(yù)期各不相同，這些因素必然反映到人們的存款態(tài)度上，從供給方面影響銀行的存款水平。- : y: c: w* n6 w1 6 s: e內(nèi)部因素主要有：0 l l0 & g( z6 w! y) p+ l1 9 d(1)存款計劃與實(shí)施。銀行應(yīng)在詳細(xì)調(diào)查市場的基礎(chǔ)上制定出切實(shí)可行的存款規(guī)劃。首先應(yīng)做到機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)布局合理，然后配置好得力的人員，在此基礎(chǔ)上合理分配存款增加任務(wù)， 并根據(jù)進(jìn)展情況及時加以

32、調(diào)整。6 t+ w6 m u$ 7 q4 i6 e(2)存款利率。存款利率代表存款人的存款收益，提高利率能提高存款人的存款積極 性，從而擴(kuò)大銀行的存款規(guī)模。但是，由于競爭的存在，一個銀行提高存款利率必然激起其他銀行爭相效仿，最終的結(jié)果很可能是該銀行不但沒有提高存款的市場占有率，反而提高了整個銀行業(yè)的利率成本。9 r! a- ?1 q; z(3)銀行服務(wù)。服務(wù)項(xiàng)目、服務(wù)質(zhì)量、營業(yè)時間等都是商業(yè)銀行增強(qiáng)存款吸收能力的重要方法。% x6 r4 b# ug2 c* & (4)銀行的實(shí)力和信譽(yù)。在其他條件相同的情況下，存款人更愿意把錢存人實(shí)力雄厚、 信譽(yù)卓著的大銀行。# u9 1 m6 j! e/ p(

33、5)銀行的社會聯(lián)系。良好的社會聯(lián)系是銀行吸收存款的“無形資產(chǎn)”。銀行員工的行為、銀行的形象等都可以成為影響銀行存款業(yè)務(wù)的重要因素。再者，銀行通過向企業(yè)提供存款、貸款、結(jié)算等服務(wù)，可以增強(qiáng)與企業(yè)的聯(lián)系，穩(wěn)定并擴(kuò)大企業(yè)存款。; y; f l) |4 o, ?h0 t5 x3、簡述商業(yè)銀行負(fù)債的來源渠道。/ k8 k7 n% h/ p5 n ; j商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)主要由存款負(fù)債和借人負(fù)債所組成。7 c- t% x) we+ j: w8 $ g( l其中存款負(fù)債的來源有：6 ?$ j* r! r: v(1)企業(yè)生產(chǎn)服務(wù)過程中暫時閑置的資金；$ c/ _: x+ v/ 2 * # _! w* (2)居民

34、消費(fèi)節(jié)余和待用資金；6 ) i$ x9 i$ j(3)派生存款，即由銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)所引致的存款；x: a b& rz8 r, s4 p4 |(4)其他存款來源，如政府部門和事業(yè)單位的周轉(zhuǎn)資金、銀行同業(yè)存款、代收款項(xiàng)等。( r3 v7 5 h# y i0 i% r9 p% p) h r# u借人負(fù)債的來源主要有：2 u$ t$ v5 c* f! d& i6 q# e4 l發(fā)行金融債券；5 o% c7 w+ s6 t2 y4 w) t發(fā)行大額存單；* u) i6 d- n q( c/ 同業(yè)拆借； v, ! b5 . b向中央銀行借款；4 p% m n/ o5 w在國際貨幣市場籌措資金。6 p& *

35、 f$ y5 p4 t% k4、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀+ ?$ c! p3 |% i1 ua$ v# m; # / j2 j9 b; c j) h目前，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)“發(fā)展緩慢、規(guī)模較小、收益低”，“占總收入比重一般不超過10”。就已開展的品種來看，主要集中于金融服務(wù)類，而國外為銀行帶來巨大利潤的0 k; b1 e. r$ p7 或有資產(chǎn)負(fù)債類則開展不多。$ _. t: p9 m- g+ o收益比重低。據(jù)統(tǒng)計，目前我國四大國有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)占全部收益比重分別+ 3 9 k: u: k# l5 3 y為：中國銀行約17，中國建設(shè)銀行約8，中國工商銀行約5，中國農(nóng)業(yè)銀行不足4，四大銀行平均

36、僅8.5%左右。而西方商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入一般在銀行收入中所占的比例達(dá)到30%以上，并且有不斷增長的趨勢。9 e, f& t7 x l% j: kt6 v業(yè)務(wù)品種少。國內(nèi)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)起步較晚， 在產(chǎn)品品種上僅僅限于結(jié)算、4 x% p8 q7 g2 9 i5 e% d代理收費(fèi)等勞動密集型產(chǎn)品，而技術(shù)含量高的資信調(diào)查、資產(chǎn)評估、個人理財、期貨期權(quán)以及衍生工具類剛剛起步或尚未開展。& t) e* # rs2 e; n! z k5、表外業(yè)務(wù)的種類及其作用有哪些? , s1 d$ , 4 6 g& q2 s表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的，按照通行的會計準(zhǔn)則不計人資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響資產(chǎn)負(fù)債總額，但能

37、改變當(dāng)期損益及營運(yùn)資金，從而提高銀行資產(chǎn)報酬率的活動。( z6 o4 ; g狹義的表外業(yè)務(wù)按照性質(zhì)可以分為以下四種：. $ n2 r* n4 t, ra(1)貸款承諾。貸款承諾是銀行的一種授信方式，即銀行向客戶承諾在未來一定時期內(nèi)，按照約定的條件發(fā)放一定貸款，銀行為此收取一定的費(fèi)用。1 i& m# 5 g8 c- m(2)擔(dān)保。擔(dān)保是指銀行以保證人的身分接受客戶委托，對國內(nèi)外的企業(yè)提供信用擔(dān)保服務(wù)的業(yè)務(wù)。& ?, g. i( w1 ( ?/ _% |. s6 i(3)金融衍生工具。它是指以股票、債券或貨幣等資產(chǎn)的交易為基礎(chǔ)而派生出來的金融工具，是金融創(chuàng)新的產(chǎn)物。( o& p- h 4 v* q

38、4 ; u(4)投資銀行業(yè)務(wù)。隨著金融業(yè)務(wù)自由化進(jìn)程的不斷加快，商業(yè)銀行承擔(dān)了越來越多的投資銀行業(yè)務(wù)，如證券包銷、證券代理和分銷、證券造市等。& h% c : o# m( k% b表外業(yè)務(wù)的主要作用有：0 y- b# j z9 y9 i# v7 j8 $ (1)為客戶提供多元化的金融服務(wù)。通過開展表外業(yè)務(wù)，銀行的業(yè)務(wù)范圍大大拓寬，銀行在不斷滿足客戶多元化要求的同時，穩(wěn)定和擴(kuò)大了市場占有份額，b使銀行的社會性上升到了一個新的高度。+ q! r# |6 m- w. x(2)有效地防范和轉(zhuǎn)移風(fēng)險。隨著銀行業(yè)務(wù)的國際化，資金的跨國流動越來越頻繁，而自20世紀(jì)70年代初布雷頓森林體系崩潰以來，匯率和利率

39、變化不定，傳統(tǒng)的投資技術(shù)對匯率風(fēng)險、利率風(fēng)險等基本無能為力，創(chuàng)新的表外業(yè)務(wù)就成為銀行和投資者防范、轉(zhuǎn)移和控制 風(fēng)險的有效途徑之一。, e+ v; y$ b& c( ?; i. c(3)增加資金的流動性。表外業(yè)務(wù)中的許多金融工具都具有可轉(zhuǎn)讓性，從而促進(jìn)了銀行資產(chǎn)的流動性。/ _5 b) n+ t. t/ * b3 ww( (4)創(chuàng)造信用，增加資金的來源渠道。銀行競爭的加劇，使得資金來源的重點(diǎn)從負(fù)債轉(zhuǎn)向了資產(chǎn)。借助于表外業(yè)務(wù)，銀行大大彌補(bǔ)了資金缺口，信用規(guī)模得以擴(kuò)大。$ b: a2 b0 u: w2 b* k6、簡述商業(yè)銀行財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的內(nèi)容。5 e. v( j) _0 d8 _財務(wù)顧問，是商業(yè)銀

40、行利用自己的專業(yè)知識和人才、技術(shù)、信息優(yōu)勢，以顧問的身分為客戶的財務(wù)管理乃至經(jīng)營管理提供咨詢服務(wù)的業(yè)務(wù)。銀行財務(wù)顧問的業(yè)務(wù)內(nèi)容十分龐雜，根據(jù)其性質(zhì)可分為如下幾類：! 7 ?# h7 y; (1)企業(yè)信用等級評定。是指由專業(yè)的權(quán)威信用評定機(jī)構(gòu)，在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，通過對企業(yè)若干年來的財務(wù)報表、經(jīng)營管理能力、經(jīng)濟(jì)效益、市場競爭能力、信用紀(jì)錄、行業(yè)發(fā)展前景等方面的資料信息進(jìn)行搜集整理，站在公正的立場上，運(yùn)用科學(xué)的方法和評估程序，確定企業(yè)相應(yīng)級別的信用等級的一項(xiàng)咨詢業(yè)務(wù)。g) s! o; p6 u% q, k(2)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目評估。是指銀行對擬議中的固定資產(chǎn)項(xiàng)目，包括基本建設(shè)項(xiàng)目和技術(shù)改造項(xiàng)目在財

41、務(wù)、技術(shù)和市場等方面的合理性和可行性進(jìn)行全面、深入、細(xì)致的調(diào)查和研究，在此基礎(chǔ)上作出項(xiàng)目評估報告，得出項(xiàng)目可行與否結(jié)論的咨詢業(yè)務(wù)。項(xiàng)目評估是企業(yè)投資決策的重要依據(jù)，科學(xué)的評估可起到防止盲目投資和重復(fù)投資的作用，也是銀行固定資產(chǎn)貸款發(fā)放前必須進(jìn)行的工作。% f1 g9 n, h( |6 l(3)資產(chǎn)評估。是指商業(yè)銀行按照客戶的委托依照國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和程序，對客戶資產(chǎn)的現(xiàn)有價值進(jìn)行評估的業(yè)務(wù)。tb2 ?, x8 i os7 b(4)債券評級。即商業(yè)銀行接受發(fā)行債券企業(yè)委托，以中介入的身分，根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營情況、還本付息記錄和未來現(xiàn)金流量等情況，依照特定的標(biāo)準(zhǔn)和程序，對發(fā)債企業(yè)未來還本付息的綜合能力進(jìn)行

42、評定，并給債券以一定的信用級別的業(yè)務(wù)。# y( u+ q) b& r/ (5)投資咨詢業(yè)務(wù)。是指銀行為單位和個人的證券投資業(yè)務(wù)提供的咨詢服務(wù)業(yè)務(wù)。5 r( . i. 9 z. t(6)綜合咨詢。是指商業(yè)銀行運(yùn)用多方面的知識和信息，對企業(yè)行業(yè)、地區(qū)、全局等范圍較大、難度較高的問題，給出系統(tǒng)性全局性的咨詢服務(wù)的業(yè)務(wù)。如企業(yè)經(jīng)營管理咨詢、經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略咨詢。z) c3 c& p+ n8 i3 d- zz. w8 mn7、目前,制約我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的因素有那些?_3 x* p6 e) d7 n7 m(一)經(jīng)營觀念。較長時間以來，商業(yè)銀行在經(jīng)營觀念上存在偏差，沒有對業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)行準(zhǔn)確定位。受傳統(tǒng)銀行

43、經(jīng)營理論影響較深，普遍只重視開拓存貸業(yè)務(wù)，而沒有從經(jīng)營戰(zhàn)略上把中間業(yè)務(wù)作為支柱進(jìn)行發(fā)展。再者，一直以來銀行的大部分中間業(yè)務(wù)是無償服務(wù)，不講價格，不計成本，致使銀行信用價值扭曲錯位，在經(jīng)營中，中間業(yè)務(wù)往往只作為一種吸收存款的手段。隨著市場競爭的日趨激烈，各家商業(yè)銀行開始逐步認(rèn)識到了發(fā)展中間業(yè)務(wù)的重要性，但各行對如何管理、發(fā)展中間業(yè)務(wù)尚無成熟、一致的模式。目前，多數(shù)銀行中間業(yè)務(wù)都分散在個人銀行部、公司銀行部、國際業(yè)務(wù)部辦理，收費(fèi)規(guī)則由會計部門制定，缺乏統(tǒng)一的規(guī)劃發(fā)展機(jī)構(gòu)，不適應(yīng)快速發(fā)展中間業(yè)務(wù)的要求。對于一些風(fēng)險較高的表外業(yè)務(wù)(如貸款承諾，銀行主要面臨流動性風(fēng)險和信用風(fēng)險)，商業(yè)銀行還缺乏有效的風(fēng)

44、險管理手段。如果在銀行內(nèi)控制度不健全的條件下，盲目開辦一些風(fēng)險大的中間業(yè)務(wù)，會使銀行面臨極大的風(fēng)險。: w4 d* / y2 bg5 n4 t2 n(二)法律因素。我國商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)的法律環(huán)境較差，由于缺少精通金融和法律的復(fù)合型人才以及地方保護(hù)主義等因素的存在，銀行在開展中間業(yè)務(wù)時的正當(dāng)權(quán)益往往得不到有效的法律保護(hù)，無法可依、有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)的不良法律環(huán)境嚴(yán)重地影響和制約了國有銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。- e0 l# u( f( k% i(三)社會信用。中間業(yè)務(wù)是社會信用發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，是商業(yè)信用發(fā)展到一定階段后，伴隨銀行信用出現(xiàn)而出現(xiàn)的。特別是中間業(yè)務(wù)中的或有資產(chǎn)負(fù)債類表外業(yè)務(wù)，如擔(dān)

45、保、承諾等，是商業(yè)信用的一種替代或增強(qiáng)，此類中間業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，依賴于良好的社會信用環(huán)境。目前，由于我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)還處于發(fā)展初期，信用制度尚不健全，微觀經(jīng)濟(jì)主體的信用觀念較差，隨意違約、無理拒付、拖欠和逃廢債的現(xiàn)象還比較普遍，對信用的法制保障也不完備。這使得銀行在開辦此類中間業(yè)務(wù)時承擔(dān)著較高的信用風(fēng)險，而收益卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于同等風(fēng)險的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。 m; t8 * i3 c7 # |8 f. u(四)客戶需求。目前，客戶對銀行更多的是資金需求，在管理咨詢、現(xiàn)金管理、投資顧問等方面的需求還不充分，而且客戶對銀行能夠提供哪些中間業(yè)務(wù)項(xiàng)目也比較模糊，私人理財業(yè)務(wù)在許多地方才剛剛起步。市場發(fā)育水平較低決定

46、了商業(yè)銀行許多中間業(yè)務(wù)的市場需求有限。+ n9 k x% * a; r. _(五)人員素質(zhì)。國內(nèi)高素質(zhì)從業(yè)人員不多已成為我國銀行業(yè)不能開展技術(shù)含量高的品種業(yè)務(wù)的“瓶頸”。比如理財顧問，就要求對銀行、保險、證券、房地產(chǎn)、外匯、國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢都有較全面的掌握，而這方面的人才在我國金融界非常稀缺。3 i6 |$ m+ z(六)惡性競爭。由于不少商業(yè)銀行在某種程度上將中間業(yè)務(wù)作為爭奪銀行存款份額的手段，致使銀行在中間業(yè)務(wù)中出現(xiàn)隨意確定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、少收費(fèi)、無償服務(wù)甚至墊付資金的惡性競爭局面，使得廣大客戶對銀行收取手續(xù)費(fèi)缺乏認(rèn)識，不能接受中間業(yè)務(wù)收費(fèi)的觀念。- h$ i2 q7 5 k; n: m商業(yè)銀行經(jīng)

47、營管理形考作業(yè)3/ v?) . g2 一、名詞解釋：t/ m u5 y v- z1、網(wǎng)上銀行：又稱網(wǎng)絡(luò)銀行，是依托信息技術(shù)、“因特網(wǎng)”提供各種金融服務(wù)的一種全新的企業(yè)組織形式或是一種全新的銀行服務(wù)手段。/ n1 s& r4 n1 m| a, 2 z2、網(wǎng)上支付：是指網(wǎng)交易者通過網(wǎng)絡(luò)完成貨幣給付行為。, x5 k0 b! g# y& m) n* w# s3、資產(chǎn)負(fù)債比例管理：是對銀行的資產(chǎn)和負(fù)債規(guī)定一系列的比例，從而實(shí)現(xiàn)對資產(chǎn)控制，保持資產(chǎn)的合理增長，消除和減少風(fēng)險的一種銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法。 3 c3 r9 m$ 8 & n/ g8 n! t4、利率敏感性：是指銀行資產(chǎn)的利息收入與負(fù)債的利息支

48、出受市場利率變化影響的大小以及他們對市場利率變化的調(diào)整速度。! vw7 y! k5 j; u. j: u7 f( y5、實(shí)收資本是銀行投資人(股東)實(shí)際投入到銀行的資本。1 e l4 c; z9 p6、巴塞爾協(xié)議的全稱是關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議。該協(xié)議于 1987年7月15日由西方12國中央銀行行長簽署，目的是通過訂立資本和風(fēng)險資產(chǎn)的比例確立最低資本比例的方法，達(dá)到加強(qiáng)國際銀行體系的健康和穩(wěn)定發(fā)展，以利于各國商業(yè)銀行在乎等的基礎(chǔ)上進(jìn)行競爭。該協(xié)議主要由資本的構(gòu)成、風(fēng)險加權(quán)的計算、標(biāo)準(zhǔn)比率的目標(biāo)和過渡期的實(shí)施安排等四個部分構(gòu)成。, n4 o$ t% m- y h二、判斷正誤并說明

49、理由( b _5 r2 o7 1 , w% ; v1、按照償還期對稱原理的要求，償還期的對稱是相對的。) tq+ l. g& # q. q正確. h! g( i g2 |. g$ h8 v9 o$ z2、如果商業(yè)銀行的存貸比例超過了規(guī)定的比率，只能通過控制貸款總量的方法來降低。, u, f& s8 e f錯誤，降低存貸比例的途徑有兩種：一是通過按期收回貸款，嚴(yán)格控制貸款發(fā)放縮減貸款規(guī)模，另外可以積極吸收存款，擴(kuò)大存款基數(shù)。9 v/ n* d& n2 ?) m7 b+ o3、商業(yè)銀行的資本金數(shù)量并非越大越好。- c- g ; c q5 m, k1 s正確7 d. s b3 w, c7 o4、我國

50、國有獨(dú)資商業(yè)銀行目前只能通過財政增資的方式增加資本金。6 r9 s% c- i s$ z: k2 l錯誤。商業(yè)銀行資本金的增加，一方面固然能降低經(jīng)營風(fēng)險，另一方面也會對銀行的盈利產(chǎn)生負(fù)面影響。股權(quán)成本一般高于負(fù)債、資本量過大會使銀行財務(wù)杠桿率下降，所以資本的增加預(yù)示著未來收益的減少。商業(yè)銀行應(yīng)在追求利潤最大化的同時，保持銀行安全穩(wěn)健經(jīng)營，因此其資本金也必須保持在一個合理和適度的水平，并不是越多越好。q( $ p1 * c w4 s5、資本充足率反映了商業(yè)銀行抵御風(fēng)險的能力。; k! ? # g& v, i- m2 s錯誤。通過財政增資方式增加商業(yè)銀行的資本金，只是渠道之一。國有商業(yè)銀行可以通過

51、自我積累、發(fā)行長期金融債券，甚至在條件成熟的時候也可以通過發(fā)行股票的方式增加資本金。$ l! |6 t+ ( u h t- e三、簡述題+ l7 a4 r& m( r& b8 k1、試述網(wǎng)上銀行2 9 f! y& a2 d, f+ x網(wǎng)上銀行，又稱網(wǎng)絡(luò)銀行，是依托信息技術(shù)、“因特網(wǎng)”提供各種金融廢務(wù)的一種全新的企業(yè)組織形式或是一種全新的銀行服務(wù)手段。# x- c5 n. i* u- f x4 z) 9 e電子商務(wù)作為信息流、資金流和物流的統(tǒng)一，它的運(yùn)行從根本上離不開銀行網(wǎng)上支付的支撐。因此，發(fā)展電子商務(wù)客觀上要求銀行業(yè)必須同步實(shí)現(xiàn)電子商務(wù)化，以保證資金流正確、安全地在網(wǎng)上流通，進(jìn)而保證電子商務(wù)

52、目的的最終實(shí)現(xiàn)。而銀行業(yè)同步電子化的基本途$ _7 w$ a- u. n n1 d+ a徑就是大力發(fā)展網(wǎng)上銀行。/ 0 i! v& 1 v; y# g0 b& j網(wǎng)上銀行主要包括兩種類型：一是“純網(wǎng)上銀行”， p9 m0 r* r/ z9 k. ku即沒有任何實(shí)質(zhì)分支機(jī)構(gòu)的虛擬銀，行；另一類是由傳統(tǒng)銀行開拓的網(wǎng)上銀行，是傳統(tǒng)銀行的網(wǎng)絡(luò)化。觀察網(wǎng)上銀行發(fā)展的現(xiàn)實(shí)，由于“純網(wǎng)上銀行不能滿足客戶“多渠道的需求，其發(fā)展模式面臨著嚴(yán)峻考驗(yàn)。美國第一安全網(wǎng)上銀行1998年被加拿大皇家銀行集團(tuán)收購這一事實(shí)就表明：網(wǎng)上銀行的發(fā)展必須依托于傳統(tǒng)商業(yè)銀行，傳統(tǒng)銀行的網(wǎng)絡(luò)化是網(wǎng)上銀行的發(fā)展主流。! 4 + n+ p

53、+ y/ a8 r4 d2、如何理解網(wǎng)上銀行面臨的風(fēng)險?- + i) r- m0 e4 b& a從業(yè)務(wù)務(wù)技術(shù)的角度分析，網(wǎng)上銀行的風(fēng)險包括兩類， 即基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導(dǎo)致的系統(tǒng)風(fēng)險和基于虛擬金融服務(wù)品種形成的業(yè)務(wù)風(fēng)險。) 5 n; l5 i5 p系統(tǒng)風(fēng)險主要包括：) p z i9 |4 a: ?5 t% _(1)網(wǎng)絡(luò)故障風(fēng)險。主要是指因網(wǎng)-上銀行的計算機(jī)系統(tǒng)停機(jī)、磁盤破壞等不確定因素形成的網(wǎng)上銀行系統(tǒng)風(fēng)險。 ; c% p k& ) |. g1 b: l1 h9 u(2)黑客攻擊風(fēng)險。主要是指因黑客攻擊，侵入系統(tǒng)內(nèi)，刪改程序或是竊取銀行和客戶# d9 w4 g, w) hg9 k信息或盜取

54、客戶資金帶來的風(fēng)險。6 b) v3 h8 u* n; |6 e(3)技術(shù)更新風(fēng)險。由于技術(shù)的快速發(fā)展而導(dǎo)致銀行所購設(shè)備貶值和不安全帶來的風(fēng)險。3 l4 h3 w: h業(yè)務(wù)風(fēng)險主要包括：2 . l# i% e- m3 e a9 c(1)操作風(fēng)險。操作風(fēng)險是指來源于系統(tǒng)可靠性、穩(wěn)定性和安全性的重大缺陷而導(dǎo)致的；1 wp, ! f& m, a潛在損失的可能性。+ q; g( r d. x1 ! l$ e(2)市場信譽(yù)風(fēng)險。市場信譽(yù)風(fēng)險是指由于信息不對稱導(dǎo)致的風(fēng)險。4 9 ! r* nb* v5 (3)法律風(fēng)險。網(wǎng)上銀行法律風(fēng)險來源于違反相關(guān)法律規(guī)定、規(guī)章和制度以及在網(wǎng)上交易中沒有遵守有關(guān)權(quán)利義務(wù)的規(guī)

55、定。7 , t; & p5 j(4)信用風(fēng)險。信用風(fēng)險是指交易方在到期日不完全履行其義務(wù)的風(fēng)險。1 3 m( * u z0 l& y ! d(5)流動性風(fēng)險。流動性風(fēng)險是指資產(chǎn)在到期日不能無損失地變現(xiàn)風(fēng)險。% |* 6 p- h( q(6)市場風(fēng)險。市場價格變動，導(dǎo)致網(wǎng)上銀行資產(chǎn)負(fù)債表各項(xiàng)頭寸不一樣而蒙受損失。5 ?2 m5 i5 x1 e- w3 p) p) + e9 # p3、簡述金融監(jiān)管部門對網(wǎng)上銀行的監(jiān)督管理?* f! c* n) + o( c( : g目前，為規(guī)范和引導(dǎo)我國網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)健康發(fā)展，中國人民銀行于2001年6月制定并發(fā)布了網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理暫行辦法。中國人民銀行對網(wǎng)上銀行業(yè)

56、務(wù)的監(jiān)管主要有以下三方面的內(nèi)容：9 s5 t* z0 e7 l% s(1)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的準(zhǔn)人。中國人民銀行對銀行機(jī)構(gòu)開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的市場準(zhǔn)人，實(shí)行“一級監(jiān)管”的原則。3 f9 c, r! t+ s: b8 r( (2)中國人民銀行對開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)申請的審查。主要審查申請機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理能力，對申請機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)動作的安全性進(jìn)行評估，審查申請機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)運(yùn)行應(yīng)急和業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃等。+ f. g, r* s& u8 q0 d) $ a5 m(3)對網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管和報告要求。一是定期向中國人民銀行及分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)管部門和統(tǒng)計部門報送網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)基本情況統(tǒng)計表；二是每年初應(yīng)就上一年度網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的基本情況、

57、存在問題和下一年度的發(fā)展計劃向中國人民銀行監(jiān)管部門報送總結(jié)報告；三是建立網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)運(yùn)作重大事項(xiàng)報告制度，及時向監(jiān)管當(dāng)局報告網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中發(fā)生的重大泄密、黑客侵入、網(wǎng)址更名等重大事項(xiàng)。# y& n% u* z9 g6 z% w4、我國網(wǎng)上銀行面臨的主要問題是什么？6 e: v2 w, j, q/ (一)網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)市場需求不足,交易規(guī)模小,效益差。! a0 n( o0 a. d3 tv- 1 & ?(二)市場文化尚不適應(yīng),網(wǎng)上交易的觀念和習(xí)慣還有相當(dāng)差距。+ # 4 w6 a$ & u1 p$ r/ r: u(三)信用機(jī)制不健全，市場環(huán)境不完善。( u0 8 x* h+ q(四)信息網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入不足，金融業(yè)的網(wǎng)絡(luò)建設(shè)缺乏整體規(guī)劃。$ b! h3 o1 t! c5 h(五)網(wǎng)上公用認(rèn)證中心建立及網(wǎng)上銀行互相聯(lián)網(wǎng)的問題。li* j: d. o0 l(六)服務(wù)體系的建立問題。( t, c8 f. b