利用銀行結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行詐騙活動(dòng)的幾個(gè)典型案例

1、利用銀行結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行詐騙活動(dòng)的幾個(gè)典型案例1.利用假印鑒偽造匯票委托書詐騙 1993年8月4日，a銀行深圳分行營業(yè)部來了一位名叫林某的男青年要求辦理銀行匯票，匯款人為深圳市甲房地產(chǎn)開發(fā)公司，收款人林某，兌付地點(diǎn)南寧市，金額12.35萬元。匯票委托書背書姓名林某，身份證號碼441 01。深圳市甲房地產(chǎn)開發(fā)公司前來辦理業(yè)務(wù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)該單位沒有辦理過此筆銀行匯票，林某也不是該單位職工。銀行立即向公安機(jī)關(guān)報(bào)案，并通知兌付行協(xié)助止付該筆匯票款。但為時(shí)已晚，此筆匯票款于1993年8月6日在a銀行南寧市分行營業(yè)部通過應(yīng)解匯款科目全部提取現(xiàn)金轉(zhuǎn)走。經(jīng)公安機(jī)關(guān)鑒定，匯票委托書蓋的印鑒與匯款人預(yù)先留下的印鑒有差異，

2、按身份證號碼查證，沒有林某，身份證是偽造的，致使該銀行損失12.35萬元 2.利用開戶單位與銀行之間對賬不及時(shí)，在提貨單上做手腳，騙取單位資金 合肥市某材料站是中行績溪路分理處的一個(gè)基本客戶，為幫助該站搞好核算，分理處很早就開始在電腦中為其錄入每筆轉(zhuǎn)賬所附的購貨合同號。1998年7月28日，該單位在分理處開出一筆金額為18萬元的匯票。日終結(jié)賬時(shí)，細(xì)心的經(jīng)辦員發(fā)現(xiàn)留底的匯票委托書上的購貨合同號似曾相識(shí)。經(jīng)調(diào)閱電腦記錄得知，月初曾開出過一筆金額及合同號完全一致的匯票。出于高度的責(zé)任心，次日分理處經(jīng)辦員與材料站會(huì)計(jì)取得聯(lián)系，主動(dòng)提出進(jìn)行對賬單勾對。經(jīng)單位會(huì)計(jì)仔細(xì)審查原始憑證，發(fā)現(xiàn)收款單位在提貸單上做

3、了手腳，導(dǎo)致其重復(fù)付款。由于發(fā)現(xiàn)及時(shí)，所騙款項(xiàng)被很快追回。 3.承兌行資信不佳引出的糾紛 1996年5月，f行給當(dāng)?shù)匾患铱蛻鬶公司辦理了一筆貼現(xiàn)。該貼現(xiàn)是j市一家支行級的商業(yè)銀行b開出的，當(dāng)時(shí)按照有關(guān)規(guī)定，銀行的信貸部門和會(huì)計(jì)部門認(rèn)真審驗(yàn)了票據(jù)，票據(jù)各項(xiàng)要素齊全，h公司提供的與票據(jù)關(guān)聯(lián)的合同也無不符點(diǎn)，之后銀行給h公司辦理了貼現(xiàn)。但票據(jù)到期后，承兌行不履行付款責(zé)任。貼現(xiàn)行向承兌行追索，承兌行以承兌申請人和收款人無真實(shí)商品交易聯(lián)合詐騙銀行資金為由，拒絕付款。 4.利用銀行結(jié)算中間憑證詐騙 1995年4月18日，深圳甲公司與江西乙糧油公司簽訂大米購銷合同。4月30日，甲公司業(yè)務(wù)員沈某依照合同到m銀

4、行營業(yè)部辦理貨款電匯，銀行經(jīng)過審查，受理了憑證，并加蓋“受理憑證專用章”。沈某持此金額9萬元電匯回單，交給江西糧油公司常駐深圳的業(yè)務(wù)員姜某，姜某隨即將回單電傳回公司4月25日，江西糧油公司發(fā)貨運(yùn)至深圳交給甲公司，但遲遲收不到電匯款，后派人前往銀行查詢，銀行因甲公司賬上無款，沒有轉(zhuǎn)賬。4月19日，江西糧油公司將憑證退回給該公司經(jīng)辦人沈某。沈某躲避江西來人公司多次追款沒有結(jié)果，認(rèn)為甲公司以空頭電匯回單欺騙他們，銀行予以受理有過錯(cuò)，二者應(yīng)連帶承擔(dān)民事責(zé)任，故向某區(qū)法院提起訴訟。 法院經(jīng)審理認(rèn)為，原告與被告甲公司簽訂的購銷合同合法有效，被告甲公司沒有履行合同中的付款義務(wù)，是一種違約行為，理應(yīng)承擔(dān)民事責(zé)

5、任。被告m銀行營業(yè)部按規(guī)定履行工作職責(zé)，正常操作業(yè)務(wù)，沒有過錯(cuò)。原告依據(jù)虛假的電匯回單發(fā)貨，審查把關(guān)不嚴(yán)，對自身遭受的經(jīng)濟(jì)損失亦有責(zé)任，故根據(jù)中華人民共和國經(jīng)濟(jì)合同法第32條之規(guī)定，判決被告甲公司在本判決生效之日起10天內(nèi)償清所欠原告貸款，駁回原告對被告m銀行營業(yè)部連帶承擔(dān)民事責(zé)任的訴訟請求。 【分析提示】 結(jié)算即支付結(jié)算，是銀行代客戶清償債權(quán)債務(wù)、收付款項(xiàng)的一種傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。對商業(yè)銀行來說，這是一項(xiàng)業(yè)務(wù)量大、風(fēng)險(xiǎn)度小、收益穩(wěn)定的典型中間業(yè)務(wù)。根據(jù)中國人民銀行1997年l0月頒布的支付結(jié)算辦法，支付結(jié)算“是指單位、個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付

6、及其資金清算的行為”。世界各國的商業(yè)銀行關(guān)于貨幣給付及其資金清算的手段工具大體相同。目前，我國商業(yè)銀行的支付結(jié)算業(yè)務(wù)也基本與國際接軌 支付結(jié)算是在銀行存款業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上產(chǎn)生的中間業(yè)務(wù)，也是當(dāng)前我國業(yè)務(wù)量最大的一項(xiàng)中間業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行通過支付結(jié)算業(yè)務(wù)成為全社會(huì)的轉(zhuǎn)賬結(jié)算中心和貨幣出納中心，它不僅能為銀行帶來安全、穩(wěn)定的收益，同時(shí)也是積聚閑散資金、擴(kuò)大銀行信貸資金來源的重要手段。規(guī)范和發(fā)展商業(yè)銀行的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，對市場經(jīng)濟(jì)的健康穩(wěn)定發(fā)展具有不可估量的重大社會(huì)意義：(1)加速資金周轉(zhuǎn)促進(jìn)商品流通，提高資金運(yùn)轉(zhuǎn)效率；(2)節(jié)約現(xiàn)金，調(diào)節(jié)貨幣流通，節(jié)約社會(huì)流通費(fèi)用；（3)加強(qiáng)資金管理，提高票據(jù)意識(shí)，增強(qiáng)信用觀念，(4)鞏固經(jīng)濟(jì)合同制和經(jīng)濟(jì)核算制；(5)綜合反映結(jié)算信息，監(jiān)督國民經(jīng)