我國存款保險制對云南省農(nóng)村信用社的影響及對策分析 (1)-1

1、 目錄一、 存款保險制度概述（一）存款保險制度釋義（二）我國存款保險制度的建立和發(fā)展二、建設(shè)云南省農(nóng)信社存款保險制度面臨的主要問題 （一）云南農(nóng)村信用社存款保險制度建設(shè)情況（二）云南農(nóng)村信用社面臨的問題1、吸收存款方面2、存款服務(wù)質(zhì)量方面3、資金運(yùn)用方面4、政治、經(jīng)濟(jì)形勢變動方面三、存款保險制度建立后對云南省農(nóng)村信用社的影響（一）積極影響1、樹立銀行信譽(yù)2、強(qiáng)化風(fēng)險管理3、推進(jìn)金融改革4、保護(hù)存款人合法權(quán)益（二）消極影響1、道德風(fēng)險問題2、逆向選擇問題四、完善云南農(nóng)村信用社存款保險制度的建議和設(shè)想（一）完善法律體系，保障運(yùn)行環(huán)境1、設(shè)立專門的存款保險制度法律2、健全顯性法律體系（二）完善金融監(jiān)

2、管1、強(qiáng)化審慎監(jiān)管2、完善金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部治理（三）加強(qiáng)對存款保險制度的宣傳結(jié)束語參考文獻(xiàn)致謝 摘要：存款保險制度作為一種制度安排，由于其內(nèi)在的穩(wěn)定、保障、監(jiān)督功能， 可以增強(qiáng)農(nóng)村信用社抗風(fēng)險能力，有效維護(hù)存款人利益，強(qiáng)化監(jiān)管效能。我國建立農(nóng)村信用社存款保險制度是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展的客觀要求，在存款保險制度的構(gòu)建步驟、機(jī)構(gòu)性質(zhì)、職能定位、業(yè)務(wù)范圍等方面，都必須根據(jù)我國的實(shí)際情況進(jìn)行選擇。本文以云南省的信用社存款保險制度建設(shè)為例，對我國的存款保險制度的影響、現(xiàn)狀和問題進(jìn)行了全面分析，并針對這些問題提出了對策。關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社； 存款保險制度； 影響和對策Abstract：Deposit insura

3、nce system as a kind of institutional arrangement, because of its inherent stability, security, supervision function, can enhance the risk resistance ability of the rural credit cooperatives, maintain the interests of depositors effectively, strengthen supervision efficiency. The establishment of ru

4、ral credit cooperatives deposit insurance system in our country is the objective requirement of rural economic and financial development, in the build steps, institutional nature of deposit insurance system, function orientation, scope of business, etc., must undertake choosing according to the real

5、ity of our country. Based on the credit cooperatives deposit insurance system construction in Yunnan province as an example, the impact on Chinas deposit insurance system, the present situation and problems of the comprehensive analysis, and puts forward countermeasures to solve these problems.Keywo

6、rds: rural credit cooperatives; Deposit insurance system; Effects and countermeasures一、存款保險制度概述（一）存款保險制度釋義存款保險制度是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個保險機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費(fèi)，建立存款保險準(zhǔn)備金。當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機(jī)構(gòu)向其提供財務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度 胡虎肇.存款保險制度對農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)影響分析J.臺灣農(nóng)業(yè)探索.

7、2011( 06) .。國際上通行的理論是把存款保險制度分為顯性存款保險制度和隱性存款保險制度兩種。顯性的存款保險制度是指國家以法律的形式對存款保險的要素機(jī)構(gòu)設(shè)置以及有問題機(jī)構(gòu)的處置等問題做出明確規(guī)定。顯性存款保險制度的優(yōu)勢在于明確銀行倒閉時存款人的賠付額度，穩(wěn)定存款人的信心；建立專業(yè)化機(jī)構(gòu)，以明確的方式迅速、有效地處置有問題銀行，節(jié)約處置成本；事先進(jìn)行基金積累，以用于賠付存款人和處置銀行；增強(qiáng)銀行體系的市場約束，明確銀行倒閉時各方責(zé)任 楊家才，存款保險制度及中國模式M.中國金融出版社，2001。 隱性的存款保險制度則多見于發(fā)展中國家或者國有銀行占主導(dǎo)的銀行體系中，指國家沒有對存款保險做出制度

8、安排，但在銀行倒閉時，政府會采取某種形式保護(hù)存款人的利益，因而形成了公眾對存款保護(hù)的預(yù)期。存款保險制度具有關(guān)系的有償性和互助性、時期的有限性、結(jié)果的損益性、機(jī)構(gòu)的壟斷性 陳明光，關(guān)于我國建立存款保險制度的研究J.改革與戰(zhàn)略,2009。關(guān)系的有償性和互助性是指存款保險主體之間的關(guān)系，一方面是有償?shù)?。即只有在投保銀行按規(guī)定繳納保險費(fèi)后，才能得到保險人的資金援助，或倒閉時存款人才能得到賠償；另一方面又是互助的。即存款保險是眾多的投保銀行互助共濟(jì)實(shí)現(xiàn)的，如果只有少數(shù)銀行投保，則保險基金規(guī)模小，難以承擔(dān)銀行破產(chǎn)時對存款人給予賠償?shù)呢?zé)任。時期的有限性是指存款保險只對在保險有效期間倒閉銀行存款給予賠償，而未

9、參加存款保險，或已終止保險關(guān)系的銀行的存款一般不受保護(hù)。結(jié)果的損益性是指存款保險是保險機(jī)構(gòu)向存款人提供的一種經(jīng)濟(jì)保障，一旦投保銀行倒閉，存款人要向保險人索賠，其結(jié)果可能與向該投保銀行收取的保險費(fèi)差距很大。因此，存款保險公司必須通過科學(xué)的精算法則較為準(zhǔn)確地計(jì)算出合理的保障率，使得存款保險公司有能力擔(dān)負(fù)存款賠付的責(zé)任。機(jī)構(gòu)的壟斷性是指無論是官方的、民間的，還是合辦的存款保險都不同于商業(yè)保障公司的服務(wù)，其經(jīng)營的目的不在于盈利，而在于通過存款保護(hù)建立一種保障機(jī)制，提高存款人對銀行業(yè)的信心。因此，存款保險機(jī)構(gòu)一般具有壟斷性。（二）我國存款保險制度的建立和發(fā)展 存款保險制度始于20世紀(jì)30年代的美國，當(dāng)時

10、為了挽救在經(jīng)濟(jì)危機(jī)的沖擊下已瀕臨崩潰的銀行體系，美國國會在1933年通過格拉期斯蒂格爾法設(shè)立了聯(lián)邦存款保險公司。20世紀(jì)60年代中期以來，隨著金融業(yè)日益自由化、國際化的發(fā)展，金融風(fēng)險明顯上升，絕大多數(shù)西方發(fā)達(dá)國家相繼在本國金融體系中引入存款保險制度，臺灣、印度、哥倫比亞等部分發(fā)展中國家和地區(qū)也進(jìn)行了這方面的有益嘗試。2012年1月初的第四次全國金融工作會議和之后央行行長周小川提出，要抓緊研究完善存款保險制度方案，擇機(jī)出臺并組織實(shí)施。7月16日，人民銀行在其發(fā)布的2012年金融穩(wěn)定報告中稱，中國推出存款保險制度的時機(jī)已經(jīng)基本成熟。同月，一份題為建立存款保險制度刻不容緩的報告提交至決策層。2013

11、年，央行發(fā)布2013年中國金融穩(wěn)定報告稱，建立存款保險制度的各方面條件已經(jīng)具備，內(nèi)部已達(dá)成共識，可擇機(jī)出臺并組織實(shí)施。存款保險條例或?qū)⒂诮衲陜?nèi)推出，這一法規(guī)將明確存款保險制度的基本功能和組織模式。2013年十八屆三中全會決定指出要“建立存款保險制度”。這是加強(qiáng)金融監(jiān)管、完善金融機(jī)構(gòu)市場化退出機(jī)制、防范金融風(fēng)險的重要舉措。長期以來,我國雖然沒有建立顯性的存款保險制度,但政府一直以來都在實(shí)行“隱性的存款保險制度”,無論是剝離商業(yè)銀行不良貸款還是向銀行注資,任何金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)風(fēng)險,最終都由政府來“埋單”,中央銀行和地方政府承擔(dān)退出機(jī)構(gòu)的債務(wù)清償。這種隱性存款保險制度的最大缺陷是,隔斷了金融機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用

12、收益和資金籌集成本之間的制衡關(guān)系,蘊(yùn)含著金融風(fēng)險和財政風(fēng)險。在我國深入推進(jìn)經(jīng)濟(jì)體制、金融體制改革過程中,建立存款保險制度是十分必要的。我國最新的存款保險制度自2015年5月起開始實(shí)施，它的具體內(nèi)容是指：銀行根據(jù)各類存款余額的比例要向特定的保險公司繳納相應(yīng)的保險費(fèi)， 建立存款保險基金。與國外發(fā)達(dá)國家建立的存款保險制度相比，我國的存款保險制度有以下三個特點(diǎn)：一是存款保險范圍比較廣泛。新的存款保險范圍包括吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，被保險的存款不僅有人民幣存款，而且也包括外幣存款， 因此， 保險的范圍比較廣泛；二是最高限額保障水平比較高。新的存款實(shí)行最高償付限額是 50 萬元人民幣，存款人可以享受到較

13、高的保障水平； 三是參保具有一定的強(qiáng)制性。新的存款保險制度已經(jīng)明確要求， 凡是屬于參保范圍內(nèi)的各個銀行等金融機(jī)構(gòu)必須參加存款保險。目前，我國建立并實(shí)施的存款保險制度， 不僅能減少國家的財政風(fēng)險和各種負(fù)擔(dān)，而且這對完善我國創(chuàng)新的市場機(jī)制也具有重要的影響。二、建立云南農(nóng)村信用社存款保險制度面臨的主要問題（一）云南農(nóng)村信用社存款保險制度建設(shè)情況 經(jīng)過30年的改革和發(fā)展,農(nóng)村地區(qū)已形成了以家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制為主體, 廣大農(nóng)戶、村鄉(xiāng)辦企業(yè)、大量經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體和合作經(jīng)濟(jì)組織并存的經(jīng)濟(jì)發(fā)展格局, 農(nóng)戶貨幣化的程度逐步加深,負(fù)債經(jīng)營日漸普遍。農(nóng)村信用社逐漸成為我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的金融支柱。隨著我國農(nóng)村信用社改革的逐

14、步深入, 農(nóng)業(yè)貸款規(guī)模不斷擴(kuò)大。云南省作為我國西南地區(qū)的一個重要的省份，近幾年來，經(jīng)濟(jì)狀況也得到了很大的改善。2015年前三個季度云南生產(chǎn)總值(GDP)完成8897.37億元，同比增長8.3%，增速比上半年提升0.3個百分點(diǎn)，比全國高1.4個百分點(diǎn)，增速在全國的排位比上半年提升了1位。其中前三季度全省農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值完成1914.9億元，同比增長5.6%。根據(jù)這些數(shù)據(jù)不難看出，云南省的農(nóng)村信用社存款保險制度建設(shè)已經(jīng)具備了可能性。但是，受到我國大環(huán)境的影響，云南省信用社存款保險制度建設(shè)依然處于起步階段，表現(xiàn)為法律體系建設(shè)偏重于隱性、缺乏科學(xué)的管理機(jī)構(gòu)、存款保險制度引起的道德風(fēng)險和逆向選擇問題嚴(yán)重。這些

15、問題的存在大大阻礙了云南省農(nóng)村信用社保險制度的健康發(fā)展。（二）云南農(nóng)村信用社面臨的問題1. 吸收存款方面（1）存款“壘大戶”的現(xiàn)象較為普遍目前，部分云南農(nóng)信社將增加存款作為首要目標(biāo)，有的千方百計(jì)地大力爭取大的客戶存款，如包工頭的工程款等。誠然存款當(dāng)然越多越好，但是，存款壘大戶有時也存在各種風(fēng)險。資金的效益在于其流動性，任何存款不可能永遠(yuǎn)放在信用社不動。對于那些單戶大額存款固然越多越好。但是，過大的單戶存款也必須引起我們的高度重視，因?yàn)榭蛻舸嬖谛庞蒙绲拇婵?，隨時可以提取，而其貸款主動權(quán)并不全掌握在信用社手中，它受農(nóng)戶和中小企業(yè)經(jīng)營狀況、資金實(shí)力、 貸款期限的限制。再者多年來，對三農(nóng)的投入相對較少

16、，我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對滯后。 農(nóng)民經(jīng)營規(guī)模較小，農(nóng)業(yè)綜合競爭力不強(qiáng)，其抵御自然風(fēng)險的能力較弱， 農(nóng)村信用社面對的就是這樣一個生產(chǎn)周期長、效益低、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)弱的種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)。這樣一旦信用社大額存款客戶提取存款，貸款又一時收不回來就有可能遭成正常的業(yè)務(wù)支出困難，從而影響信用社支持三農(nóng)的力度。（2）違規(guī)吸收存款 由于目前云南農(nóng)信社仍然是層層下達(dá)儲蓄存款任務(wù)。特別是云南農(nóng)信社在城市的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)任務(wù)尤為繁重。一些基層社將儲蓄存款任務(wù)與職工工資、獎金、 福利掛鉤。有的按季、按月、甚至按旬考核。職工為了完成存款任務(wù)。只好千方百計(jì)地到處攬儲、高息攬儲、給儲戶好處費(fèi)等擅自提高或變相提高儲蓄存款利率的問題

17、層出不窮。雖經(jīng)人民銀行多次查處。但仍屢禁不絕。這樣一方面加大了農(nóng)信社籌資的成本，另一方面形成了儲蓄存款泡沫。造成存款暫時繁榮的假象許多網(wǎng)點(diǎn)月末儲蓄存款余額大幅飆升。次月初又大幅下降 其增幅大起大落，使儲蓄統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)失真。另一方面易于誘發(fā)經(jīng)濟(jì)案件，由于擅自提高或變相提高儲蓄存款利率，明顯違背人民銀行有關(guān)利率管理的有關(guān)政策。所以，高息攬儲大多是暗箱操作，雙方當(dāng)事人由于受經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動，易于誘發(fā)經(jīng)濟(jì)案件。于是，挪用儲戶存款用于經(jīng)商或炒股者有之，借給親朋好友放高利貸謀取私利者有之。這些都將給儲戶和信用社遭成重大損失。(3) 科技、結(jié)算手段落后云南農(nóng)信社滯后的電子化建設(shè)和結(jié)算手段，已滿足不了農(nóng)村、農(nóng)民和農(nóng)

18、業(yè)目前日益加速的資金需求。已成為制約農(nóng)村信用社快速發(fā)展的瓶頸，也成為其吸收存款展開同業(yè)競爭缺少的一個重要籌碼。面對商業(yè)銀行! 郵政儲蓄日新月異的網(wǎng)絡(luò)化、電子化建設(shè)、通存通兌、網(wǎng)上銀行、金融超市等金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)和“地上三天，天上三秒”快捷方便的結(jié)算手段，農(nóng)信社就顯得相形見絀。2. 存款服務(wù)質(zhì)量隨著農(nóng)村信用社儲蓄業(yè)務(wù)電算化的普及與加速， 對一線人員的復(fù)合性素質(zhì)要求日益加強(qiáng)，然而科技發(fā)展與業(yè)務(wù)品種不斷創(chuàng)新，過去的經(jīng)驗(yàn)管理已經(jīng)不適應(yīng)新形勢下對人才的需求。云南省農(nóng)信社尤其缺乏管理人才，領(lǐng)導(dǎo)者的素質(zhì)亟待提高，但由于一些領(lǐng)導(dǎo)干部的責(zé)任心不強(qiáng)，管理粗放，不愿意接受培訓(xùn)，對培訓(xùn)的深度與廣度認(rèn)識不夠，不利于業(yè)務(wù)拓展

19、與風(fēng)險防范。另外，從目前云南農(nóng)信社員工的人力資本水平看， 員工文化素質(zhì)、 專業(yè)技術(shù)技能和道德素質(zhì)與當(dāng)前改革與發(fā)展不相適應(yīng)，與日益激烈的市場競爭要求不相適應(yīng)，與提高管理效率的發(fā)展要求不能適應(yīng)，與金融產(chǎn)品的創(chuàng)新要求不相適應(yīng)。受人力資本狀況的影響，農(nóng)村信用社在依托市場經(jīng)濟(jì)平臺，創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)上的進(jìn)展緩慢，以存貸款為主的單一業(yè)務(wù)格局依然沒有打破，有市場競爭力的新金融產(chǎn)品和服務(wù)還沒有形成。這兩個因素的存在，都使得目前云南農(nóng)信社在存款儲蓄業(yè)務(wù)上沒有為服務(wù)對象提供一個高質(zhì)量的服務(wù)。4、政治、經(jīng)濟(jì)形勢變動方面 到世紀(jì)年代中期銀行機(jī)構(gòu)與農(nóng)信社對于農(nóng)業(yè)農(nóng)村的改革發(fā)展一直給予了 大力支持(，從專業(yè)銀行向商業(yè)銀行

20、體制的轉(zhuǎn)軌，雖然法律制度得到完善，銀行軟預(yù)算約束的狀況有所改善，但農(nóng)村金融卻出現(xiàn)嚴(yán)重萎縮。在這一背景下，因缺乏專門的合作金融相關(guān)法規(guī)，農(nóng)村信用社的管理與監(jiān)管體制巳經(jīng)嚴(yán)重不適應(yīng)商業(yè) 金融發(fā)展的需要，同時由于農(nóng)村特定的財產(chǎn)屬性和財產(chǎn)關(guān)系，也使得過去依賴于政府信用、鄉(xiāng)村信用的無抵押貸款失去存在的根基。由此，農(nóng)信社的經(jīng)營和管理開始普遍出現(xiàn)問題，虧損和壞賬大量增加。按照相關(guān)政策設(shè)計(jì)，農(nóng)村信用社改革目前仍然處于試點(diǎn)階段。在農(nóng)信社未來改革的方向、管理體制等重大問題上，目前還存在分歧，仍處于摸索之中。隨 著改革的不斷深入，一些新的問題亟待關(guān)注。首先，目前縣域機(jī)構(gòu)股份制金融改革面臨新的問題。銀監(jiān)會提出要在五年內(nèi)

21、全面完成農(nóng)信社股份制商業(yè)化改革，2011年這一要求似與當(dāng)前農(nóng)信社面臨的一些突出問題不相吻合，使得在實(shí)踐中面臨諸多較為突出的問題：一是有些農(nóng)商行迫于股東逐利的壓力出現(xiàn)經(jīng)營方向偏離“三農(nóng)”定位的趨向：“去根化”問題巳現(xiàn)端倪；二是試圖通過提高法人持股比例來解決農(nóng)信社法人治理缺陷問題，這種努力難以實(shí)現(xiàn)初衷；三是改制為農(nóng)商行后，產(chǎn)生新的管理歸屬問題，不利于保持農(nóng)信社體系的完整性，可能誘發(fā)新的風(fēng)險；四是云南省內(nèi)的一些地方政府對取消農(nóng)信社縣級法人升格為地方商業(yè)銀行仍具有很高的積極性。其次，云南省的省聯(lián)社自身的法人治理問題和職能轉(zhuǎn)型問題仍然突出。十年改革，省聯(lián)社在推進(jìn)農(nóng)信社管理規(guī)范化、風(fēng)險防范與處置、信息化建

22、設(shè)、人力資源建設(shè)等方面發(fā)揮了重要作用。但是，云南省省聯(lián)社自成立以來自身法人治理的缺陷和管理的行政化一直受到詬病。雖然曾在全國金融工作會議提出“省聯(lián)社要淡出行政管理職能，強(qiáng)化服務(wù)職能”，但省聯(lián)社介于政府和市場之間的“尷尬”身份以及制度改革的“路徑依賴”性，往往使省聯(lián)社在強(qiáng)化服務(wù)時仍帶有顯著的行政色彩 。三、存款保險制度建立后對云南省農(nóng)村信用社的影響（一）積極影響1. 樹立銀行信譽(yù) 一旦出現(xiàn)農(nóng)村信用社的市場退出,要使存款人的合法權(quán)益得到最大限度的保障,就有必要建立存款保險制度,并以法律的形式確定下來。破產(chǎn)作為債務(wù)解決的手段,雖然對于增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)和投資者的風(fēng)險意識,調(diào)整金融業(yè)結(jié)構(gòu)具有積極作用,但是破

23、產(chǎn)難免會影響公眾對金融機(jī)構(gòu)的信心,從而影響經(jīng)濟(jì)秩序的穩(wěn)定。所以,通過破產(chǎn)來豁免債務(wù)不應(yīng)該是主要的方式。而存款保險制度用來輔助債務(wù)問題的解決,可以緩解目前中國人民銀行作為中央銀行過度陷入金融機(jī)構(gòu)市場退出處理,分散精力的局面。自1933年美國設(shè)立存款保險公司(FDIC)以來,全球已有 70多個國家先后建立了存款保險制度, 存款保險制度的建立, 在提高公眾的信心、抑制多米諾骨牌效應(yīng)、維護(hù)金融安全等方面發(fā)揮了巨大的作用。存款保險機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對參與保險的金融機(jī)構(gòu)在市場退出時進(jìn)行規(guī)定限額內(nèi)的存款支付,它通過確定國家、金融機(jī)構(gòu)、股東和存款人的責(zé)任來合理負(fù)擔(dān)金融風(fēng)險損失。對于穩(wěn)定金融體系, 防范和化解金融風(fēng)險,

24、具有不可替代的作用。2. 強(qiáng)化風(fēng)險管理經(jīng)過30年的改革和發(fā)展,農(nóng)村地區(qū)已形成了以家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制為主體, 廣大農(nóng)戶、 村鄉(xiāng)辦企業(yè)、 大量經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體和合作經(jīng)濟(jì)組織并存的經(jīng)濟(jì)發(fā)展格局, 農(nóng)戶貨幣化的程度逐步加深, 負(fù)債經(jīng)營日漸普遍。農(nóng)村信用社逐漸成為我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的金融支柱。隨著我國農(nóng)村信用社改革的逐步深入, 農(nóng)業(yè)貸款規(guī)模不斷擴(kuò)大。農(nóng)村信用社經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)分布在農(nóng)村最基層地區(qū) (主要在鄉(xiāng)鎮(zhèn) ), 服務(wù)對象分布于鄉(xiāng)村各個角落, 是農(nóng)村信用社有別于其他金融機(jī)構(gòu)的顯著特點(diǎn), 因此, 社的穩(wěn)健運(yùn)營對于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展至關(guān)重要。但由于云南經(jīng)濟(jì)規(guī)模小且經(jīng)營分散,一方面, 申請貸款的農(nóng)戶難以及時準(zhǔn)確全面地掌握市場信

25、息,無力抵御巨大的市場風(fēng)險；另一方面, 云南信用社面對的是小生產(chǎn)者的資金需求者,也因缺乏必要的信息而難以有效甄別各類客戶。特別是云南尚未建立覆蓋可保風(fēng)險的農(nóng)業(yè)保險體系,在遇到不可抗力因素時,云南社有可能遭遇巨大的系統(tǒng)性風(fēng)險。總的來說, 云南信用社市場競爭力薄弱,一個聯(lián)社出現(xiàn)擠兌時, 很難從其他信用社或商業(yè)銀行處拆借資金, 從而導(dǎo)致危機(jī)產(chǎn)生和蔓延開來。因此, 建立存款保險制度,通過動用存款保險基金對出現(xiàn)問題的云南信用社進(jìn)行緊急救助, 可以有效防止危機(jī)蔓延。3. 推進(jìn)金融改革由于農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融中的重要地位,國家基于社會穩(wěn)定和金融安全的考慮,幾十年來對農(nóng)村信用社也如同對商業(yè)銀行一樣承擔(dān)著隱形擔(dān)

26、保人的職責(zé)。但1997年以來,我國已有包括農(nóng)村信用社在內(nèi)的700多家金融機(jī)構(gòu)先后破產(chǎn)、 關(guān)閉或被兼并,為了保證社會穩(wěn)定, 由財政出資或中央銀行再貸款全額補(bǔ)償了個人債權(quán)的合法本息。為此，國家已付出了近 5萬億元人民幣。這隱性擔(dān)保既鼓勵了金融不道德行為,又增加了金融體系的脆弱性。在現(xiàn)實(shí)中,有些信用社盡管虧損嚴(yán)重, 因影響范圍大,政府不得不扶持其維持經(jīng)營,而扶持本身卻在助長風(fēng)險積累。同時,每當(dāng)出現(xiàn)單個農(nóng)村信用社被擠兌事件,由于擔(dān)心產(chǎn)生連鎖的擠兌效應(yīng), 危及農(nóng)村金融體系的安全和穩(wěn)定,政府總是被迫出資進(jìn)行救助,這種救助為真正解決問題信用社擴(kuò)大了成本,增加了難度。作為存款金融機(jī)構(gòu),農(nóng)村信用社具有點(diǎn)多面廣,

27、機(jī)構(gòu)規(guī)模較小的特點(diǎn)。通過建立農(nóng)村信用社存款保險制度, 建立問題信用社平滑退出機(jī)制,既可降低處置成本, 又可降低問題信用社的退出對經(jīng)濟(jì)和金融的沖擊,實(shí)現(xiàn)低成本提高農(nóng)村金融市場抗風(fēng)險的目的。同時, 因?yàn)閱栴}信用社承擔(dān)了經(jīng)營責(zé)任,存款人依據(jù)相應(yīng)的存款額度, 部分參與風(fēng)險分擔(dān), 所以, 與隱性擔(dān)保制度相比,農(nóng)村信用社存款保險制度可以在一定程度上控制金融道德風(fēng)險,強(qiáng)化市場約束。存款保險制度建立后, 存款保險機(jī)構(gòu)與作為最后貸款人的央行及從事銀行監(jiān)管的銀監(jiān)會,共同構(gòu)成銀行體系監(jiān)管的重要三角。存款保險機(jī)構(gòu)加盟監(jiān)管,并與中央銀行、銀監(jiān)會實(shí)現(xiàn)金融信息共享,有助于提高對農(nóng)村信用社的金融監(jiān)管力度,提高對風(fēng)險機(jī)構(gòu)的救助

28、和處置效率。4. 保護(hù)存款人合法權(quán)益農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)范圍主要在農(nóng)村,其存款人大多是農(nóng)民,一旦農(nóng)村信用社破產(chǎn)倒閉, 廣大低收入的農(nóng)民會蒙受嚴(yán)重?fù)p失。農(nóng)村信用社的穩(wěn)健運(yùn)營關(guān)系著廣大農(nóng)民的切身利益。我國農(nóng)村信用社數(shù)量眾多, 規(guī)模、 質(zhì)量參差不齊, 不良資產(chǎn)比例高, 隨著經(jīng)營管理體制等各項(xiàng)改革的不斷推進(jìn), 將會有越來越多規(guī)模小、實(shí)力弱、虧損嚴(yán)重的農(nóng)村信用社需要調(diào)整、重組、關(guān)閉。因此, 建立農(nóng)村信用社存款保險制度, 通過專門的存款保險機(jī)構(gòu)提供顯性存款保險, 使問題云南信用社能夠遵循市場化原則有序退出, 可最大程度地保證存款人特別是中小儲戶的利益, 保障社會穩(wěn)定。因而, 農(nóng)村信用社存款保險制度, 在一定程

29、度上可規(guī)避農(nóng)業(yè)風(fēng)險對儲戶特別是小額儲戶的傷害, 更好地支持新云南建設(shè)。另外, 在建立存款保險制度后, 為減少保險賠償金的支出, 存款保險機(jī)構(gòu)有動力對投保農(nóng)村信用社的經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)督, 從客觀上促進(jìn)云南信用社提高經(jīng)營管理水平, 減少并盡可能避免破產(chǎn)倒閉的情況發(fā)生。（二）消極影響1. 道德風(fēng)險問題存款保險制度其最根本的問題在于它可能誘發(fā)道德風(fēng)險。一方面，存款保險制度的存在使得存款者風(fēng)險意識下降，特別是在利率市場化實(shí)現(xiàn)后可能不顧銀行經(jīng)營風(fēng)險，將錢存到愿意支付最高存款利息的銀行；另一方面，商業(yè)銀行的風(fēng)險約束機(jī)制也會弱化，在經(jīng)營活動中就可能為追求高額利潤而過度投機(jī)。2. 逆向選擇問題云南省建立存款保險制

30、度還會產(chǎn)生逆向選擇的問題。在存在存款保險制度的情形下，由于風(fēng)險鎖定存款保險，存款人更敢于冒險選擇能提供非正常高回報的高風(fēng)險銀行，從而損害經(jīng)濟(jì)資源和市場約束的效率。在自愿參加保險和存款保險費(fèi)率統(tǒng)一的情形下，經(jīng)營好的銀行將會退出存款保險體系，經(jīng)營不好的銀行也要繳納更高的保險費(fèi)用，從而威脅到存款保險制度的可持續(xù)性，銀行體系性風(fēng)險也將擴(kuò)大。四、完善云南省信用社存款保險制度的建議和設(shè)想（一）完善法律體系，保障運(yùn)行環(huán)境1. 設(shè)立專門的存款保險制度法律法律是維護(hù)制度運(yùn)行最為有利的保障措施。因此，云南省在推進(jìn)農(nóng)村信用社存款保險制度的進(jìn)程當(dāng)中，必須設(shè)置專門的存款保險制度法律。這就需要國家相關(guān)部門加快關(guān)于存款保險

31、制度方面的立法工作。同時，云南省地方政府還應(yīng)當(dāng)在遵守憲法和我國相關(guān)法律的基礎(chǔ)上，結(jié)合云南省農(nóng)村信用社的實(shí)際發(fā)展情況，出臺一些特色性地方法規(guī)。真正為云南農(nóng)村信用社的存款保險制度改革工作推進(jìn)健康的軌道之內(nèi)。2. 健全顯性法律體系如果從公平角度來看，化解銀行風(fēng)險的成本應(yīng)該由各個銀行自己來承擔(dān)，而不應(yīng)通過稅收或鑄幣稅的形式向普通納稅人轉(zhuǎn)嫁。如果不建立顯性的存款保險制度，那么政府實(shí)施財政政策、貨幣政策的獨(dú)立性將無法得到保證，因?yàn)闊o論銀行的損失最終是由財政撥款還是由人民銀行再貸款或用外匯儲備注資解決，都會使政府在進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控時喪失一部分自主權(quán)。而且隨著銀行業(yè)對外和對內(nèi)開放步伐的加快，銀行間的競爭將日益

32、激烈，如果國有銀行、城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社依然保持目前的資產(chǎn)狀況，那么政府對它們實(shí)施救助的頻率、范圍和成本肯定會逐漸增加。最后，建立顯性存款保險制度，提前積聚起一塊處理資不抵債的農(nóng)村信用社、城市信用社以及城市商業(yè)銀行的常備資金，不但可大大減輕各級政府未來的資金支付壓力，而且可使所需籌集的巨額處置資金能夠在時間路徑上分布更均勻一些，其作用應(yīng)該類似于政府為居民所建的養(yǎng)老金賬戶。由此可見，云南省農(nóng)信社應(yīng)當(dāng)建立顯性的存款保險法律體系。這就需要云南省農(nóng)信社能夠明確信用社倒閉時銀行所應(yīng)當(dāng)向存款人佩服的額度，以達(dá)到穩(wěn)定存款人對農(nóng)村信用社的信心。一旦這一信心建立起來，云南省信用社的存款業(yè)務(wù)也必然會取得良好的

33、成效。其次，要建立專門的信用社存款保險管理機(jī)構(gòu)，以為存款人提供一個高效而有效的問題處理渠道，為農(nóng)村信用社的發(fā)展積累更多的流動資金。前世界上存款保險機(jī)構(gòu)的設(shè)置可以分為三種類型:官辦型, 由政府獨(dú)資建立；官方與銀行合作型, 由政府和金融機(jī)構(gòu)共同出資建立；銀行同業(yè)型, 由金融機(jī)構(gòu)自發(fā)出資建立。但是，這一關(guān)機(jī)機(jī)構(gòu)如果缺乏強(qiáng)大的中央政府和完善的政治制度作支持, 存款保險的實(shí)行將會后繼乏力, 達(dá)不到保護(hù)存款人利益、穩(wěn)定金融秩序的目的。因此, 云南省農(nóng)村信用社的存款保險機(jī)構(gòu)應(yīng)由中央銀行領(lǐng)導(dǎo), 這樣可加強(qiáng)央行的監(jiān)管力量, 還可避免另設(shè)機(jī)構(gòu)、 重復(fù)管理。再次，要設(shè)置基金積累業(yè)務(wù)，這是向存款人和處置銀行進(jìn)行賠付的

34、資本保障，也是提高云南省農(nóng)村信用社信譽(yù)的重要舉措。最后，提高信用社體系的市場約束機(jī)制，明確信用社倒閉時各方應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任。農(nóng)村信用社不同于四大銀行，其綜合競爭力比較潤。尤其是在各項(xiàng)配套措施還不夠完善的情況之下，農(nóng)村信用社倒閉的情況也時有發(fā)生，為了更好的處理這種情況，最大程度地約束信用社工作系統(tǒng)人員的責(zé)任意識，就應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)信用社體系的市場約束機(jī)制，以降低信用社倒閉后，存款人無法追回?fù)p失的情況。例如，設(shè)置信用社存款保險的賠付標(biāo)準(zhǔn)。信用社破產(chǎn)倒閉時, 存款保險機(jī)構(gòu)賠付的最高標(biāo)準(zhǔn)既不能太高, 也不能太低。賠付金額太高, 雖可以擴(kuò)大保護(hù), 有利于維護(hù)信用社體系的穩(wěn)定, 但相應(yīng)降低了存款人的風(fēng)險意識, 也降

35、低了存款基金的穩(wěn)定性, 增加了投保信用社的負(fù)擔(dān); 賠付金額太低, 雖有利于保險基金的消耗和降低投保信用社的負(fù)擔(dān), 但由此導(dǎo)致更多的存款人在信用社倒閉時承擔(dān)損失, 又相應(yīng)降低了體系的社會公信力, 不利于信用社系統(tǒng)的穩(wěn)定。亞洲國家的賠付標(biāo)準(zhǔn)一般是人均 GDP的4倍。（二） 完善金融監(jiān)管1. 強(qiáng)化審慎監(jiān)管中國銀監(jiān)會成立之后,堅(jiān)持審慎監(jiān)管原則,通過建立有效的法律框架、監(jiān)管體系,提高透明度、建立和完善公司治理及有效的防火墻制度,要求金融機(jī)構(gòu)必須遵守周密而謹(jǐn)慎的經(jīng)營規(guī)則,并及時進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)測、預(yù)警和控制,確保了中國銀行業(yè)的健康發(fā)展和安全穩(wěn)健。根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)督管理法第21條規(guī)定,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則,由法律、行政法規(guī)規(guī)定,也可以由中國銀監(jiān)會依照法律、行政法規(guī)制定。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守審慎經(jīng)營規(guī)則。目前,中國銀監(jiān)會會同有關(guān)部門已制定了一系列審慎經(jīng)營規(guī)則,包括風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、資產(chǎn)質(zhì)量、資本充足率、損失準(zhǔn)備金、關(guān)聯(lián)交易、風(fēng)險集中、資產(chǎn)流動性等各個方面。完善的監(jiān)管制度和科學(xué)的監(jiān)管機(jī)制在推進(jìn)中國銀行業(yè)和農(nóng)村信用社健康發(fā)展,維護(hù)國家金融安全的同時,也為農(nóng)村信用社存款保險制度的實(shí)施創(chuàng)造了良好的監(jiān)管環(huán)境2. 完善金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部治理強(qiáng)化云南農(nóng)村信用社的內(nèi)部治理和風(fēng)險管理工作。首先，深入