農(nóng)村商業(yè)銀行貸款定價(jià)管理辦法

1、農(nóng)村商業(yè)銀行貸款定價(jià)管理辦法173號(hào) （5月26日）第一章總 則第一條 為建立科學(xué)的貸款定價(jià)機(jī)制，規(guī)范定價(jià)行為，加強(qiáng)定價(jià)管理，提高農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）的核心競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力，適應(yīng)利率市場化改革的形勢，提高貸款的綜合回報(bào)率，結(jié)合本行實(shí)際,特制定本管理辦法。第二條 本辦法中所稱貸款定價(jià)是指在中國人民銀行規(guī)定的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率和利率浮動(dòng)范圍內(nèi)，綜合考慮貸款成本、效益、風(fēng)險(xiǎn)和同業(yè)競爭等因素確定貸款利率的行為。第三條 貸款定價(jià)應(yīng)遵循以下基本原則：（一）“成本效益”原則。本行應(yīng)以成本為基礎(chǔ)，效益為中心，合理確定貸款利率。（二）“面向市場”原則。本行的貸款定價(jià)應(yīng)貼近市場，

2、根據(jù)市場資金供求狀況，綜合本地其他銀行同類貸款定價(jià)水平，采取積極主動(dòng)的定價(jià)策略。（三）“風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)”原則。本行的貸款定價(jià)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度，按照風(fēng)險(xiǎn)與收益對(duì)稱原則科學(xué)確定風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，實(shí)行扶優(yōu)限劣、區(qū)別對(duì)待的定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。（四）“差別定價(jià)”原則。本行應(yīng)根據(jù)不同客戶對(duì)象、貸款品種、貸款抵押擔(dān)保方式、貸款期限、風(fēng)險(xiǎn)種類等，在進(jìn)行成本、風(fēng)險(xiǎn)、收益等精細(xì)化核算的基礎(chǔ)上實(shí)行差別化定價(jià)。第二章貸款定價(jià)管理的對(duì)象及貸款期限第四條 貸款對(duì)象必須符合貸款通則等法律法規(guī)相關(guān)規(guī)定。第五條 本辦法中的貸款包括農(nóng)業(yè)貸款、工商企業(yè)貸款、質(zhì)押貸款、貼現(xiàn)及個(gè)人消費(fèi)貸款等。第六條 貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和貸款人的資金供給

3、能力由借貸雙方協(xié)商確定，并在借款合同中載明。自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應(yīng)報(bào)中國人民銀行備案（住房按揭貸款除外）。票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個(gè)月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。第三章定價(jià)管理體系第七條 貸款定價(jià)的管理范圍包括計(jì)息方式、利率水平、結(jié)息方式、罰息規(guī)則、展期利率執(zhí)行等內(nèi)容。第八條 全轄實(shí)行客戶經(jīng)理、支行貸款審批小組、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、貸款定價(jià)委員會(huì)四級(jí)管理制度。第九條 本行成立貸款定價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組實(shí)行成員表決形式議事，設(shè)主任1名，副主任1名，成員由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成，并以文件明確，人數(shù)不得少于7人，貸款定價(jià)委員會(huì)下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部。第

4、十條 本行貸款定價(jià)的管理職責(zé)：（一）貸款定價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組是全轄貸款定價(jià)最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審定全轄貸款定價(jià)政策和標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)責(zé)貸款價(jià)格超授權(quán)的審批工作；（二）本行貸款定價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室是全轄貸款定價(jià)的管理機(jī)構(gòu)。其主要職責(zé)是：組織實(shí)施本行貸款定價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組審定的定價(jià)政策；依據(jù)本行貸款定價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組審定的定價(jià)政策，擬定各類貸款的執(zhí)行價(jià)格和對(duì)下轄基層支行的貸款定價(jià)授權(quán)方案；負(fù)責(zé)貸款價(jià)格超授權(quán)的審批工作。 （三）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部為貸款定價(jià)的支持部門，負(fù)責(zé)提供年度貸款單位資金成本、貸款管理費(fèi)用和稅負(fù)成本以及不良資產(chǎn)損失每年待攤單位成本等。（四）授信管理部、信貸管理部為貸款定價(jià)的支持部門，根據(jù)本行年度經(jīng)營發(fā)展

5、計(jì)劃，提供年度信貸投放規(guī)模和結(jié)構(gòu)，同時(shí)提供貸款客戶的信用等級(jí)、資產(chǎn)負(fù)債率、擔(dān)保抵押方式以及企業(yè)的規(guī)模等相關(guān)定價(jià)信息。（五）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部是全轄貸款定價(jià)管理的職能部門，負(fù)責(zé)全轄貸款定價(jià)的日常管理工作。其主要職責(zé)是貫徹執(zhí)行中國人民銀行和本行貸款定價(jià)委員會(huì)制定的價(jià)格政策，在本行規(guī)定的權(quán)限內(nèi)，對(duì)所轄基層支行的貸款定價(jià)政策執(zhí)行情況進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查，以及負(fù)責(zé)與人民銀行、銀監(jiān)部門在貸款定價(jià)方面的工作聯(lián)系。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部應(yīng)根據(jù)本部門和授信管理部、信貸管理部提供的貸款定價(jià)相關(guān)信息，結(jié)合本行年度最低的利潤目標(biāo)，測算出貸款定價(jià)最低浮動(dòng)幅度（y）。（六）本行稽核部門是貸款定價(jià)的審計(jì)部門，負(fù)責(zé)對(duì)各職能部門、支行貸款定價(jià)政策

6、執(zhí)行情況的審計(jì)稽核。第十一條各支行應(yīng)按總行對(duì)貸款利率管理的規(guī)定,及時(shí)向財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部上報(bào)貸款利率審批表和備案表。第四章 貸款定價(jià)的流程及權(quán)限管理第十二條 本行定價(jià)管理工作流程：（一）貸款定價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室根據(jù)中國人民銀行貸款利率政策和本地區(qū)其他商業(yè)銀行貸款利率市場走勢，結(jié)合本行效益目標(biāo)，以央行基準(zhǔn)利率為基礎(chǔ)，在充分考慮全轄的資金成本、各項(xiàng)費(fèi)用、風(fēng)險(xiǎn)狀況、目標(biāo)收益和貸款的價(jià)格供給彈性（或價(jià)格需求彈性）等因素的基礎(chǔ)上，擬定或調(diào)整價(jià)格方案和其它定價(jià)政策，報(bào)貸款定價(jià)委員會(huì)審定。（二）貸款定價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)需要定期或不定期召開專門會(huì)議，審定定價(jià)方案和其它定價(jià)政策，由貸款定價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室下發(fā)全轄執(zhí)

7、行。（三）各支行根據(jù)本辦法第十六條、第十七條、第十八條、第十九條測算確定客戶貸款執(zhí)行利率。如因夕陽產(chǎn)業(yè)、高污染、高耗能行業(yè)，企業(yè)資信等級(jí)、資產(chǎn)負(fù)債率等原因需要調(diào)高利率的，或因爭取優(yōu)質(zhì)客戶、同業(yè)競爭等原因，需調(diào)低貸款執(zhí)行利率水平的，可由各支行根據(jù)實(shí)際情況向財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部提出書面申請(qǐng)（填寫農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司貸款優(yōu)惠利率審批表），財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部應(yīng)提出初步意見后按照審批權(quán)限逐級(jí)上報(bào)審批。貸款定價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組在央行規(guī)定的貸款利率浮動(dòng)范圍內(nèi)進(jìn)行審批。本行貸款定價(jià)的逐級(jí)審批權(quán)限：（一）本行貸款利率管理文件確定的利率執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)對(duì)應(yīng)的各類貸款，其利率標(biāo)準(zhǔn)按文件規(guī)定執(zhí)行。（二）超過貸款利率管理文件中規(guī)定的優(yōu)惠標(biāo)準(zhǔn)

8、，且不低于基準(zhǔn)利率的，優(yōu)惠利率申請(qǐng)由支行報(bào)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部審核后，提交貸款定價(jià)委員會(huì)審議，審議通過后報(bào)行長審批。（三）低于基準(zhǔn)利率的利率優(yōu)惠申請(qǐng)，由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部審核后，提交貸款定價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組審議，審議通過后報(bào)行長審批。第十三條 總行貸款定價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室依據(jù)總行的資產(chǎn)負(fù)債的規(guī)模、期限結(jié)構(gòu)、市場參與程度、市場利率的變動(dòng)情況、風(fēng)險(xiǎn)管理水平和信息基礎(chǔ)，定期或不定期地提出全轄貸款定價(jià)執(zhí)行情況的分析報(bào)告和定價(jià)政策調(diào)整方案，完善總行貸款定價(jià)管理。第五章貸款定價(jià)及定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)第十四條貸款利率浮動(dòng)幅度按中國人民銀行規(guī)定執(zhí)行。客戶貸款執(zhí)行利率浮動(dòng)區(qū)間為貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍至2.3倍。第十五條 貸款利率的執(zhí)行要與貸款

9、的期限、用途相對(duì)應(yīng)。期限、用途不同的貸款執(zhí)行不同檔次基準(zhǔn)利率的浮動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)。第十六條 本行實(shí)行貸款基準(zhǔn)利率加點(diǎn)浮動(dòng)的貸款定價(jià)方法。公式為：貸款利率=貸款基準(zhǔn)利率（1+浮動(dòng)幅度）。第十七條 貸款浮動(dòng)幅度應(yīng)綜合考慮客戶的資信等級(jí)、資產(chǎn)負(fù)債率、貸款方式、綜合回報(bào)等因素。（一）應(yīng)對(duì)影響貸款風(fēng)險(xiǎn)的因素根據(jù)影響大小分別設(shè)立大小不同的權(quán)重，綜合加權(quán)后確定利率浮動(dòng)幅度。其計(jì)算公式為：利率浮動(dòng)幅度=（每一種因素的浮動(dòng)系數(shù)權(quán)重）100%（二）應(yīng)對(duì)不同類型的貸款確定最低浮動(dòng)幅度（y），最低浮動(dòng)幅度為影響貸款風(fēng)險(xiǎn)的各因素均處于最好狀態(tài)、貸款風(fēng)險(xiǎn)最小時(shí)的上浮幅度。最低浮動(dòng)幅度（貸款資金的付息成本率+ 貸款的管理費(fèi)用率稅負(fù)成

10、本率不良資產(chǎn)損失的每年待攤單位成本最低目標(biāo)利潤率法定貸款利率）/法定貸款利率。y值應(yīng)由本行按年度統(tǒng)一測算確定。（三）每一檔次的浮動(dòng)幅度x由各支行根據(jù)我市經(jīng)濟(jì)、其他金融機(jī)構(gòu)實(shí)際定價(jià)狀況以及企業(yè)、農(nóng)戶最高承受能力范圍，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、目標(biāo)利潤等因素確定，并報(bào)總行審批后實(shí)施。x代表一定的上浮單位，為0.1的整數(shù)倍。第十八條 企業(yè)貸款利率浮動(dòng)幅度的確定。一般而言，應(yīng)考慮的因素和權(quán)重為：（一）企業(yè)信用等級(jí)：企業(yè)信用等級(jí)以本行評(píng)定或認(rèn)定為準(zhǔn)，在他行（聯(lián)社）參加信用等級(jí)評(píng)定，且評(píng)估公司與本行相同、信用程度較好的，借款人在本行無不良貸款和欠息情況，可以按他行評(píng)定等級(jí)認(rèn)定。企業(yè)信用等級(jí)分為aaa級(jí)、aa級(jí)、a級(jí)和

11、bbb級(jí)（含bbb級(jí)以下）四個(gè)等級(jí)，企業(yè)信用等級(jí)在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為20%。對(duì)未經(jīng)信用等級(jí)評(píng)定的企業(yè)，按照企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債比率的高低確定浮動(dòng)幅度，所占權(quán)重亦為20%。（二）貸款方式：分為不動(dòng)產(chǎn)抵押、動(dòng)產(chǎn)抵押、保證、信用四種方式，在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為50%。（三）企業(yè)在本行的存貸款比例:指企業(yè)在開戶支行的存款與貸款之比。在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為30%。企業(yè)貸款利率浮動(dòng)指標(biāo)與浮動(dòng)系數(shù)對(duì)照表浮動(dòng)系數(shù) 浮動(dòng)指標(biāo)yy+xy+2xy+3x權(quán)重1企業(yè)信用等級(jí)aaaaaabbb0.2資產(chǎn)負(fù)債比率（無信用等級(jí)）30%以下30%-50%50%-70%70%以上2貸款方式不動(dòng)產(chǎn)抵押

12、動(dòng)產(chǎn)抵押保證信用0.53企業(yè)在本行的存貸款比例50%以上40%-50%20%-40%20%以下0.3注：上表第3項(xiàng)企業(yè)存貸比指該企業(yè)上一年度貸款日積數(shù)之和與存款日積數(shù)之和的比例。第十九條自然人貸款利率定價(jià)的確定。因支行個(gè)人貸款面廣量大，逐筆定價(jià)測算，缺乏可操作性，可按貸款用途、信用情況來確定貸款利率：自然人貸款執(zhí)行利率對(duì)照表單位：月利率信用等級(jí)種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)個(gè)體工商戶、私營業(yè)主自然人消費(fèi)貸款、其他貸款基準(zhǔn)利率上浮%基準(zhǔn)利率上浮%基準(zhǔn)利率上浮%信用戶20以上45以上45以上非信用戶30以上70以上70以上注：1.信用戶應(yīng)由支行初評(píng)，報(bào)總行審核批準(zhǔn)，每年一次。凡是初次貸款戶或有不良貸款、欠息記錄的

13、不得評(píng)為信用戶。 2.期限在一年以上的自然人貸款根據(jù)同檔次基準(zhǔn)利率參照上述的上浮幅度測算出貸款的執(zhí)行利率。第二十條 貼現(xiàn)利率定價(jià)：貼現(xiàn)利率根據(jù)客戶全年累計(jì)貼現(xiàn)額大小確定，一般來說，全年累計(jì)貼現(xiàn)額越高，貼現(xiàn)利率越低，具體標(biāo)準(zhǔn)按關(guān)于貼現(xiàn)的管理規(guī)定執(zhí)行。第二十一條 政策性貸款利率定價(jià)：對(duì)國家政策性規(guī)定的貸款執(zhí)行優(yōu)惠利率政策。助學(xué)貸款、存單質(zhì)押貸款執(zhí)行人民銀行同檔基準(zhǔn)利率。第二十二條 支行根據(jù)第十六條、第十七條、第十八條、第十九條測算確定客戶貸款執(zhí)行利率，如因其他原因，需調(diào)低或調(diào)高貸款的執(zhí)行利率，則應(yīng)符合以下基本條件，具體審批程序及權(quán)限詳見第十二條第二款。（一）客戶申請(qǐng)調(diào)低貸款執(zhí)行利率原則上應(yīng)符合下列

14、基本條件：1在本行開立基本賬戶，并在其他金融機(jī)構(gòu)無一般賬戶；2客戶現(xiàn)有存量貸款為正常類貸款；3年度銷售收入的90%回歸到本行基本賬戶；4無逾期貸款、欠息等不良記錄；5因清非盤活不良貸款因素。（二）符合下列條件之一者，可適度調(diào)高執(zhí)行利率：1高利潤行業(yè)的客戶短期流動(dòng)資金需求；2客戶資產(chǎn)負(fù)債率高于70%（含）；3本行認(rèn)為需調(diào)高執(zhí)行利率的。第二十三條 中長期貸款的利率，隨中國人民銀行利率的調(diào)整，一年一定，即：中國人民銀行公布的最近一期的貸款利率標(biāo)準(zhǔn)，于每年1月1日調(diào)整并執(zhí)行，上浮幅度仍按合同約定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。第六章計(jì)結(jié)息、加罰息管理第二十四條 人民幣各項(xiàng)貸款的計(jì)息和結(jié)息方式，由借貸雙方協(xié)商確定，但必須在

15、貸款合同中載明。第二十五條 對(duì)借款人貸款展期或提前還貸行為，可通過提高利率上浮幅度進(jìn)行約束，但必須在借款合同中載明有關(guān)條款。第二十六條貸款罰息執(zhí)行利率：（一）逾期貸款（借款人未按合同約定日期還款的借款）罰息利率在原借款合同的貸款利率水平上加收50%；（二）借款人未按合同約定用途使用借款的罰息利率，在原借款合同的貸款利率水平上加收100%。（三）對(duì)逾期或未按合同約定用途使用借款的貸款，從逾期或未按合同約定用途使用貸款之日起，按罰息利率計(jì)收利息，直至本息清償為止。第七章 罰 則第二十七條 各支行客戶經(jīng)理為貸款利率的執(zhí)行責(zé)任人，對(duì)公柜員為貸款利率的柜面審查責(zé)任人，會(huì)計(jì)主管為貸款利率的監(jiān)督責(zé)任人。第二